银行对公业务学习

名词解释（17题）

1．票据贴现

指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。

2．大额支付交易

是指单位、个人在社会经济活动中通过票据、银行卡、汇兑、托收承付、委托收款、网上支付和现金等方式进行的在规定金额以上的人民币或外币给付以及资金清算的交易。

3．表外业务

指没有反映在银行资产负债表中，但会影响银行的营业收人和利润的业务。主要包括贷款承诺、担保（银行承兑汇票、信用证）、衍生金融工具、投资银行业务等。

4．背书

它是一种附属票据行为，是指在票据背面签名或书写文句将票据权利转让给被背书人的行为。背书是转让票据权利的重要方式和手段，而背书连续性对于票据权利人是证明其权利的一个重要因素。

5．承兑

是指商业银行与客户签订承兑协议，并在其申请签发的商业汇票等票据上签注“承兑”字样，表明在汇票到期申请人账户款项不足时由银行向持票人首先兑付。

指审计机构在审计文件（包括审计报告、审计建议书、审计意见书或审计决定）中提出的应由被审计单位执行的审计建议和审计意见或决定。

7．内部控制评价

指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。包括过程评价和结果评价。

8．操作风险

指由于不完善或有间题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。

9．声誉风险

指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。

10．不良贷款拨备覆盖率

指贷款损失准备对不良贷款的比率，主要反映商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力。

不良贷款拨备覆盖率=（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）

指贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。

12．统一授信

指银行作为一个整体，按照一定标准和程序，对单一客户统一确定授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。统一授信项下业务品种包括贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑、保函等表内外授信业务。

13．信贷风险敞口

指因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额，指实际所承担的风险，一般与特定风险相连。信贷风险敞口是指因债务人违约行为导致的可能承受风险的信贷余额。

14．集资诈骗罪

指以非法占有为目的，违反有关金融法律、法规的规定，使用诈骗方法进行非法集资，扰乱国家正常金融秩序，侵犯公私财产所有权，且数额较大的行为。

15．诉讼时效：指民事权利受到侵害的权利人在法定的时效期间内不行使权利，当时效期间届满时，人民法院对权利人的权利不再进行保护的制度。在法律规定的诉讼时效期间内，权利人提出请求的，人民法院就强制义务人履行所承担的义务。

16．存款保险制度

是保护存款人的利益、稳定金融体系的事后补救措施。它要求商业银行将其吸收的存款按照一定的保险费率向存款保险机构投保，当商业银行经营破产不能支付存款时，由存款保险机构代为支付法定数额的保险金。

17．正常类贷款迁徙率

正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额/（期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额）×100% 期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

简答（15题）

1．简述商业银行贷后检查的主要内容。

（1）贷款用途是否符合借款合同约定。

（2）生产经营情况：主要产品生产技术、生产能力及原材料、成品市场变化情况等。

（3）企业管理情况：了解企业内部组织机构、管理体制、管理人员、管理水平、经营策略及经营方式有无变化；主要管理人员与银行合作态度有无变化，偿还债务的意愿有无变化。

（4）财务状况：了解财务报表的真实情况。

（5）担保落实：了解保证人代偿能力、抵质押物保管和价值变化情况。

2．简述商业银行负债业务的主要风险。

参考答案要点：

（l）操作风险。是指商业银行在办理负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善、失误从而直接或间接造成损失的风险。

（2）流动性风险。是指商业银行虽然有清偿能力，但无法获得充足资金或无法以合理成本获得充足资金以应对资产增长或到期债务支付的风险。

（3）市场风险。是指利率或汇率的变动对商业银行负债带来的风险。

（4）法律风险。是指在负债业务管理中，未能完全满足或违反法律要求，如业务品种、合同条款存在瑕疵，最终引发法律纠纷，可能造成经济损失的风险。

3．简述银行贷软损失准备的种类。

参考答案要点：

（l）一般准备，根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。

（2）专项准备，根据《贷款风险分类指导原则》，对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

（3）特种准备，针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

4．简述银行柜台业务管理的主要内容

参考答案要点：

（1）柜员管理。建立柜员操作权限分级和身份识别制度，将临柜员工按照“划分权限，分级管理，相互监督”的原则设置不同的业务授权。

（2）印鉴和业务印章管理。账户印鉴卡作为临柜办理业务的重要会计资料应集中保管，统一使用，建立业务印章的保管登记制度。

（3）有价单证及重要空白凭证的管理。做到“手续严密，账实相符，保证安全”。

（4）未达账项和差错处理管理。记账岗位和对账岗位严格分开，设立独立的审核岗，建立责任复核制。

5．简述柜台业务的操作风险控制要点。

参考答案要点：

（l）完善规章制度和业务操作流程，通过制度规范来防范操作风险。

（2）加强业务系统建设，在系统中自动设立风险监控要点。

（3）加强岗位培训，不断提高柜员操作技能和业务水平，同时培养柜员岗位安全意识和自我保护意识。

（4）强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进。

（5）严格执行各项柜台业务规定。