健身俱乐部培训资料--财务部岗位职责

部门：财务部

内容：财务经理的岗位职责

1.在总经理的直接领导下，具体领导俱乐部的财务政策和财务管理制度的实施，

合理支配资金；

2.组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游财务制度及财务纪律，建立健全财务管

理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导；

3.做好资金管理，组织收银员，出纳员按照规定程序，手续及时做好资金回笼，

准时进帐，存款，保证日常合理开支需要的正常供给。

4.加强财务管理，分月，季，年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高

资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为俱乐部的发展积累资金。

5.组织俱乐部内部各个环节的财务收支情况。

6.组织整个俱乐部的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织

编制和审核会计，统计报表，并向上级财务部门报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。

7.组织财会人员搞好会计核算，正确，及时，完整地记帐，算帐，报帐，并全面

反映给俱乐部领导，及时提供真实的会计核算资料；

8.负责与财政，税务，金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，

及时掌握财政，税务及外汇动向；

9.负责办理银行贷款及还贷手续；

10.遵守，维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限

和费用报销制度；

11.审查各部门的开支计划，审查对外提供的财务资料，并转报总经理；

12.参与重要经济合同和经济协议的研究，审查，并负责对新产品，新项目的开

发，技术改造，以及商品（劳务）价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施；

13.参与俱乐部经营管理和经营决策，提高酒店的管理水平和经济效益，为总经理

当家理财，把关，做好经营参谋；

14.合理制定各部门的成本费用，专项资金和流动资金定额，尤其做好成本控制，

精打细算，确保经济效益。

15.督促，检查俱乐部的固定资产，低值易耗品，物料用品等财产，物资的使用，

保管情况，注意发现和处理财产，物资管理中存在的问题，确保酒店财产，物资的合理使用和安全管理

16.督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼；

17.监督采购人员做好健身房内，工程，办公及劳保的物料，用品的采购工作。

18.负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用；

19.组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在

的问题，及时向领导提出建议，促使俱乐部不断提高管理水平；

20.每季度全面检查一次库存现金和备用金情况，并不定期抽查各业务部门，收款

岗位的库存现金和备用金；

21.保存俱乐部关于财务工作方面的文件，资料，合同和协议，督促本部门员工完

整地保管俱乐部的一切帐册，报表凭证和原始单据；

22.负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织，召开本部门的业务会议，

抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平；

23.负责本部门员工业务工作，使下属员工熟练掌握业务知识，操作程序和管理制

度，并使各员工对本部门其它岗位的业务环节有所了解；

组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的考核。

部门：财务部

内容：收银员工作规范

1.热情有礼，吐字清晰，唱收唱付，将找款递给顾客，不允许扔，摔，甩，丢

等；

2.严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人；

3.严禁打非工作电话，不准长时间接听私人电话；

4.长，短款项要向上级反映，汇报及解释原因；

5.不得以白条冲款帐；

6.由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿；

7.下班时做好交接班工作。

部门：财务部

内容：财务部的运营培训

财务工作本身的专业性不是我们在这里所要讲的内容，在本节中我们要谈的是财务部在俱乐部运行过程中与其他部门相关的工作内容。

▪收银

由于日常营业中现金交易占有相当的比例，因此，俱乐部中的营业工作（含所有部门）与收银工作必须分开执行。营业员在出售任何商品或服务项目时，负责填写消费单，售卡可以填写入会和约，由专门的收银员负责收款。一来创造了部门之间的相互制约，二来可减少收银过程中的工作失误（如假币或找零差错）。

收款单（号码）

部门：

日期：

▪物品及库房管理

物品的妥善管理对最大化发挥物品使用价值、有效避免浪费、合理降低运营成本起着重要作用。除所售商品的库存管理之外，日常运营中可重复使用的物品也需统一入库，使用时再填写领用表格和出库单。

入库单（号码）部门：

日期：

经手人：

出库单（号码）部门：

日期：

经手人：

营业日报

财务部提交的营业日报中涉及俱乐部店内所有的营业部门，其数字统计与各部门提交的营业统计相互监督、相互制约。

营业月报

在每个财务月度结束后，财务部要向俱乐部经理提交财务分析表，将运行过程中的收入情况与成本控制情况进行总结及分析，为后面的工作提供参考。

财务制度

根据目前我国企业执行的《企业会计制度》结合本公司的实际情况特制定本制度。

一、流动资产：

1.本公司应设置现金和银行存款日记帐。按照业务发生的顺序逐

日逐笔的进行登记。银行存款应按银行的名称和存款种类明细核算。现金的帐面余额必须与库存金额相符；银行存款的帐面余额应当与银行对帐单定期核对；按月编制银行存款余额调节表调节相符。

2.应收及预付款项。公司的应收及预付款项应当按照实际发生额记帐，并按照往来户名等设置明细帐，进行明细核算。

3.存货。存货取得时，要按照实际成本入帐。即购入的商品按进价和规定应计入商品成本的税金，作为实际成本。采购过程中发生的各项费用直接记入当期损益。存货应当定期盘点，每年一次，盘点结果如与帐面不符，应当及时查明原因，及时处理。