柜员岗位系列课程--重要空白凭证

重要空白凭证管理讲义

重要空白凭证管理一、重要空白凭证的概念重要空白凭证是银行专业术语，是会计凭证的的种类之一。

要讲重要空白凭证首先要了解什么是会计凭证，会计凭证的作用有哪些？会计凭证的种类有哪些？重要空白凭证在会计凭证中处于什么样的地位？会计凭证：是用来记录经济业务，明确经济责任，并据以登记账簿的书面证明。

《企业会计准则》规定：会计核算应当以实际发生的经济业务为依据，如实反映财务状况和经营成果。

在法律上，会计凭证对于发生和完成的经济业务具有证明效力。

因此，任何企业单位每发生一笔经济业务时，都应该按照程序和要求填制会计凭证。

会计凭证的作用：会计凭证是会计核算和会计监督的基础，认真填制和审核会计凭证对完成会计工作任务具有重要的作用：一是记录和反映经济业务的完成情况，为登记账簿提供可靠的依据；二是可以作为已发生会计事项的历史记录；三是可以加强经济责任制；四是可以从分发挥会计的监督作用，保护金融机构财产物资的安全和完整。

会计凭证的种类：金融机构的会计凭证，按核算程序和用途可分为原始凭证和记账凭证；记账凭证按格式和用途又可分为通用基本凭证和专业的特定凭证。

空白凭证。

二、重要空白凭证的种类：空白重要空白凭证主要包括：存单-、存折-、个人储蓄存款证明-、支票-、股金证-、银行卡-、现金调拨凭证-、抵质押品代保管凭证-、收回贷款凭证-、借款借据-、银行承兑汇票-、银行本票-、银行汇票-、人民银行支付系统专用凭证-、中间业务收费凭证-、假币收缴凭证-、以及人民银行规定的其他应作为重要空白凭证管理的凭证。

存单：是银行凭以办理储蓄业务的一种信用凭证。

存单一般用于一次存取的整存整取、定活两便储蓄.存折：是由银行向社会大众提供的本币或外币的个人活期以及定期基本帐户.一般分为活期存折、定期存折两种（一本通）。

可以办理存款、取款、转帐等业务。

存折可以是单独的帐户，也可以和银行卡办理关联，也就是存折和银行卡是同一个帐户，两者都可以进行存取款及转帐业务。

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单选题
1. 下列说法错误的是×
A 重要单证可以跳号调剂
B 重要单证调剂双方必须在监控录像下办理实物交接
C柜员签发填错的重要空白凭证交主管盖章证明后，可继续出售
D 经办人员签发重要空白凭证时，应进行销号控制
正确答案： C
2. 以下不属于每日营业终了对重要空白凭证该做的步骤的是√
A填制重要空白凭证表外收/付传票
B 必须在监控录像下进行实物清点
C 保证表外账、登记簿、实物三相符
D 需双人送至库房保管
正确答案： A
3. 客户申请购买重要空白凭证时，以下说法错误的是√
A 填写购买单并加盖预留印鉴
B 缴回上次购买但已作废凭证
C 若有需交回的凭证，应填写交回单
D若无法交回作废凭证，则无法再次购买凭证
正确答案： D
多选题
4. 银行出售的支票上应加盖的戳记有√
A开户行全称
B开户单位账号
C票据交换号
D行号
正确答案： A B C D
判断题
5. 当日领用、出售的重要空白凭证必须当日销账。

√
正确
错误
正确答案：正确
6. 单位对领用的重要空白凭证支票负全部责任，如遗失或未交回，由此产生的一切经济损失，由领用单位负责。

√
正确
错误
正确答案：正确
7. 批量停止使用的银行汇票、商业汇票，由领用网点统一进行销毁处理。

√
正确
错误
正确答案：错误。

B1-1-2 空白重要凭证出售业务

空白重要凭证出售业务视频演示
实训：空白重要凭证出售业务
• 实训注意事项
实训：空白重要凭证出售业务
• 受训者分成若干小组，每组 3 人，根据需要进行角色分工，按照空白重要凭证出售的流程，完成实训二）
实训：空白重要凭证出售业务
实训：空白重要凭证出售业务
• 实训情景

祥林公司来行购买转账支票一本。
实训：空白重要凭证出售业务
• 步骤一：受理客户提交一式两联空白重要凭证请购单； • 步骤二：审核空白重要凭证请购单各要素的完整性和正确性，检验印章是否与印鉴卡相符； • 步骤三：在模拟银行业务软件上，进行“重要空白凭证出售”操作；
实训：空白重要凭证出售业务
• 步骤四：在两联空白重要凭证请购单上加盖转讫章，在已出售的转账支票上加盖开户行名称和出票人账号； • 步骤五：将空白重要凭证请购单客户联，已出售转账支票交客户，并将空白重要凭证请购单第二联按类整理存放，结束该业务。
实训：空白重要凭证出售业务
• 考评标准
（ 1 ）能够按照空白重要凭证出售的流程完成操作；（ 2 ）能够按银行柜员的服务标准完成对客户的服务，做到规范正确，步骤完整；

银行重要空白凭证管理规定与操作规程

银行重要空白凭证管理规定与操作规程为加强重要空白凭证的管理，规范柜员业务操作，特制订本规程。

一、基本规定（一）重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，即具有支付效力的空白凭证，是银行凭以办理资金收付的书面依据。

重要空白凭证必须严格管理，做到合法印制，妥善保管，合规领用，准确核算，账实相符，保证安全。

（二）重要空白凭证包括：存单(或存款证实书)、存折、支票、汇票、本票和银行卡（包括空白卡、预制卡及待发卡）等以及分行辖内重要空白凭证。

由于银行卡凭证卡号、类型等的管理有其特殊性，故本规程中所指“重要空白凭证”不包括银行卡。

（三）分行辖内重要空白凭证是指总行或分行根据特定业务管理需要视同重要空白凭证管理的业务凭证或物品，各分行应根据本行管理需要，按辖内重要空白凭证种类和凭证保管柜员在核心业务系统里分别开立账户，账户名称应为“辖内重要空白凭证名称+尾箱号或柜员号”。

（四）重要空白凭证的入库、出库、使用、出售、作废等一律纳入表外科目核算，存折以一本一元的假定价格记账，存单、支票等以一份一元的假定价格记账，无论是人民币业务使用的重要空白凭证，还是外汇业务使用的重要空白凭证，均以人民币一元为记账单位，库管员及柜员记账单位必须保持一致。

（五）重要空白凭证不得作教学和练习使用。

如因系统开发确需使用重空凭证作测试纸的，应由经办部门提出所需凭证种类、数量申请并说明用途，由分行运营管理部负责人审批同意后方可领用。

领用时，应由保管人员预先在凭证明显处加盖“作废”戳记或剪角，并以该申请为依据，在业务系统中作重要空白凭证的“作废”及“销毁”等交易。

凭证领用部门应对所领用的重要空白凭证的安全负责。

二、凭证的印制（一）总行运营管理部根据人民银行有关重要空白凭证的管理规定，制订中国光大银行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明，凡总行已作统一规定的重要空白凭证，各行必须严格使用，不得另行设置凭证格式；总行未作统一规定的重要空白凭证，各行可依据当地人行、外管局等部门的要求，购置或设计印制。

重要空白凭证

6、什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定?答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。

柜面使用时应当时逐份销号。

重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当日有关科目传票的附件。

作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。

严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。

如何构建安全有效的案件防控长效机制，是农商行面临的一个重大课题，本人认为应从“合规文化引领、健全规范制度、强化执行监督、深入排查风险、严肃责任追究”五个方面着手来抓，以确保农商行实现安全、稳健、快速发展。

一、加强合规文化建设一是努力建设控制有力的合规文化。

合规文化的作用就是通过思想观念来控制和约束员工的意识和行为，将合规意识、风险意识深深根植于员工的思想观念之中，使全体员工的风险意识和风险管理行为控制在既定的防控目标范围内。

为此，决策管理层要按照管理和经营的要求，设计、打造适合农商行经营发展的合规文化，为不断提升内部控制执行力和案件防范治理工作打下坚实的思想基础。

二是全面提升员工的合规管理意识。

要加强对员工职业操守、合规理念、业务规章制度等方面的教育与培训力度，让全体员工及时掌握新业务、新知识，通晓规章制度和操作规程，增强员工的合规意识和风险意识，培植内控制度“贵在执行”的理念，在员工中营造出学制度、用制度、守制度的良好氛围。

二、健全完善内控制度完善的内部控制制度是有效防范案件风险的最重要手段和方法。

农商行应及时对现有的各类业务规章、管理办法等内控制度进行查缺补漏、充实完善，健全各项业务操作流程和管理流程，加强对要害风险业务的授权管理，确保形成能覆盖各项业务关键风险点的内控制度体系，促进内控管理的规范化、流程化和标准化。

重空管理

第六章重空管理
一、重要空白凭证的定义
重要空白凭证是指无面额的经我行或客户填写金额并签章后，即具有支付效力或证明效力的空白凭证，或视同重要空白凭证管理的其他空白凭证。

二、常用的重要空白凭证
柜面常用的重要空白凭证包括：储蓄存折、结算存折、一本通存折、储蓄存单、现金支票、转账支票、借记卡、个人网银U盾等。

三、重空凭证使用的基本规定
重要空白凭证必须按顺序号使用，严禁跳号使用。

重要空白凭证必须先填写内容后再加盖业务用章和名章，严禁预先加盖印章。

柜员营业时间临时离岗的，须将重要空白凭证放入保险柜内加锁保管；午休期间重要空白凭证必须入库（含日间库）保管；营业终了轧平账实后放置于款箱内加锁、加封，入指定现金业务库的款箱寄库区域存放。

属于我行系统签发的凭证，严禁交由客户签发。

我行辖内机构在进行重要空白凭证出入库或调剂业务处理时，严禁随意在原凭证号码的基础上增加或减少号码位数。

柜员使用的重要空白凭证作废注销的，应剪角或打洞（带磁条的必须破坏磁介质）并加盖“作废”戳记，做相关记账凭证的附件。

柜员向99尾箱柜员领用重要空白凭证时，由99尾箱柜员使用“凭证调剂”交易完成账务处理。

双方凭证种类、数量、起止号码必须保持一致。

四、柜员重空凭证的保管和盘点
柜面业务人员须设置专用保险箱（柜），用于营业时间内重要空白凭证的保管，临时离柜必须入保险箱（柜）加锁；营业终了，重要空白凭证必须放置于款箱内加锁、加封，入指定的现金业务库款箱寄库区域存放。

营业终了，柜员应将库存重空实物与《柜员重要空白凭证使用登记簿》、“柜员尾箱实物清单”进行核对，保证账实相符。

重要空白凭证管理操作规程

重要空白凭证管理操作规程重要空白凭证操作规程目录：一、重要空白凭证的印制及入总库 (1)二、一级支行重要空白凭证的领用 (2)三、二级支行〔分理处〕重要空白凭证领用 (5)四、重要空白凭证的上缴 (8)五、重要空白凭证柜员尾箱间的调拨或交接 (10)六、重要空白凭证的出售 (12)七、客户重要空白凭证的作废 (14)八、需手工注销的公用凭证的管理 (16)为了增强东莞乡村商业银行股份〔以下简称〝东莞乡村商业银行〞〕重要空白凭证的管理，规范重要空白凭证的操作，依据«东莞乡村商业银行重要空白凭证管理方法»的规章制度，制定本操作规程。

本操作规程包括重要空白凭证的印制、领用、上缴、调拨、出售、作废等的操作细那么。

一、重要空白凭证的印制及入总库〔一〕业务概述及相关规则。

东莞乡村商业银行运用的重要空白凭证由总行一致布置印制，各支行及团体不得自行印制重要空白凭证。

一切重要空白凭证必需先入凭证总库，然后再下发到各支行。

〔二〕触及买卖及功用说明。

总库凭证入库〔2201〕买卖功用：用于总行凭证总库库管员将印刷好的各种重要空白凭证入库保管，本买卖由00004凭证总库的凭证库管员运用。

〔三〕业务审批及授权要求。

重要空白凭证的实物入库、综合业务系统的账务操作均须库管员双人操作。

操作〝2201总库凭证入库〞买卖时，要求由00004凭证总库机构的库管员双人操作，库管员A操作买卖，库管员B授权。

〔四〕业务操作流程。

1、确认需订印重要空白凭证数量。

每月初，依据各一级支行上报的重要空白凭证的申领数据，结合凭证总库的库存量，确定需订印重要空白凭证的种类及数量。

2、联络重要空白凭证印制厂家，订印凭证。

3、重要空白凭证入总库。

重要空白凭证印制厂家将重要空白凭证运送到我行后，凭证库管员双人核对凭证数量，将重要空白凭证入凭证总库保管。

4、在综合业务系统记凭证电脑账。

重要空白凭证入库后，凭证库管员要及时依据送货清单，做〝2201凭证入库〞买卖，输入凭证种类、凭证起止号码，在综合业务系统记载重要空白凭证入库状况。

柜员岗位系列课程--重要单证基础知识测试答案

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单选题
1. 有价单证和重要空白凭证的发售和使用应遵循 √
A 可以跳号发售和使用
B 重要空白凭证可以做教学材料使用
C 按号码顺序发售和使用，不得跳号
D 非业务人员领用重要空白凭证应留存身份证信息
C 只能调拨未使用或待销毁状态的重要空白凭证
D 柜员需按顺序调出重要空白凭证
正确答案： A C D
4. 营业网点申领的重要单证入库应做到 √
A 双人核对实物
B 与重要空白凭证/有价单证调拨单核对相符
C 双人确答案： C
2. 银行签发的重要空白凭证，以下说法正确的是 √
A 可以事先盖好印章备用
B 可以由客户签发
C 可以调整计算机打印的格式
D 不得跳号出售
正确答案： D
多选题
3. 重要单证的调拨应注意 √
A 只能在直属上下级机构间进行调拨
B 只能在同级机构间横向调拨
正确
错误
正确答案：正确
正确答案： A B C D
5. 重要空白凭证按种类分为 √
A 存款凭证
B 结算凭证
C 重要凭据
D 其他重要空白凭证
正确答案： A B C D
判断题
6. 一般结算户不得购买现金支票。 √
正确
错误
正确答案：正确
7. 机构撤并时，被撤并网点重要单证应退回上级行或转入移入网点。 √

重要空包凭证

重要空包凭证第一篇：重要空包凭证长期以来，农村信用社很多案件都出现在重要凭证方面，特别是内部职工作案更为突出，由于一些单位对重要空白凭证管理不严，监督不力，导致行为人有可乘之机。

因此,规范重要空白凭证管理是农村信用社工作中不可忽视的一项重要工作,应作为防范风险，防案控案的源头进行综合治理。

农村信用社干部职工应站在政治的高度,切实加强重要空白凭证管理，增强风险意识确保信用社重要空白凭证发挥正常经营效益。

笔者就农村信用社重要空白凭证管理上目前尚存在的一些问题和应采取的防范措施提出一些肤浅观点，与其信用社同仁共同探讨。

一、目前尚存在的主要问题随着内控制度的日趋完善，重要空白凭证在领入、使用、销毁、新旧转换等方面都有较为明确规定，凭证管理越来越得到重视，但在制度落实和实际操作中仍存在一些不可忽视的问题，需要引起重视。

目前，仍有部分信用社频频发生经济案件，无不与重要空白凭证管理失控有关，结合有关案件和一些实际情况总结分析，主要表现在以下几个方面。

㈠农村信用社干部职工存在思想认识方面的问题目前，有相当一部分农村信用社员工也包括部分管理人员在内，对重要空白凭证管理认识还存在一定的差距。

主要表现为重业务指标考核，轻重要空白凭证管理。

例如，在收贷收息外勤人员携带盖有印章的空白“借款偿还凭证”外出收贷收息，信用社为了业务发展，完成考核指标,但违反了有关农村信用社重要空白凭证管理规定。

有关办法明确规定“不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用，严禁带离柜台使用”。

但在检查时发现此类问题明确指出，却以种种理由搪塞，从思想认识上没有体现管理重要性，而为收贷收息不入账或开出大头小尾凭证等情况留下隐患,此其一。

其二，重凭证领用，轻检查核实。

各个流程虽然能从形式要件上按规定操作，但在检查时大都只对重要空白库存进行了核对检查，而对已使用、作废、销毁的重要空白凭证，很少认真严格逐号检查核实。

其三，重检查通报，轻严管重罚。

检查后只是提出问题和整改意见，发个通报了事，没有严格执行处罚，担心处罚重了、多了员工有想法，导致员工紧迫感不强，制度执行不严谨。

重要空白凭证

6、什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定?答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。

柜面使用时应当时逐份销号。

重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记,作当日有关科目传票的附件。

作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。

严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证,严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。

如何构建安全有效的案件防控长效机制，是农商行面临的一个重大课题，本人认为应从“合规文化引领、健全规范制度、强化执行监督、深入排查风险、严肃责任追究”五个方面着手来抓，以确保农商行实现安全、稳健、快速发展。

一、加强合规文化建设一是努力建设控制有力的合规文化。

合规文化的作用就是通过思想观念来控制和约束员工的意识和行为，将合规意识、风险意识深深根植于员工的思想观念之中，使全体员工的风险意识和风险管理行为控制在既定的防控目标范围内。

为此，决策管理层要按照管理和经营的要求，设计、打造适合农商行经营发展的合规文化，为不断提升内部控制执行力和案件防范治理工作打下坚实的思想基础。

二是全面提升员工的合规管理意识。

要加强对员工职业操守、合规理念、业务规章制度等方面的教育与培训力度，让全体员工及时掌握新业务、新知识，通晓规章制度和操作规程，增强员工的合规意识和风险意识，培植内控制度“贵在执行”的理念，在员工中营造出学制度、用制度、守制度的良好氛围。

二、健全完善内控制度完善的内部控制制度是有效防范案件风险的最重要手段和方法。

农商行应及时对现有的各类业务规章、管理办法等内控制度进行查缺补漏、充实完善，健全各项业务操作流程和管理流程，加强对要害风险业务的授权管理，确保形成能覆盖各项业务关键风险点的内控制度体系，促进内控管理的规范化、流程化和标准化。

重要空白凭证领用流程

重要空白凭证操作流程第一章重要空白凭证的定购重要空白凭证一律由上级部门一订购。

每年根据的要求和本联社的实际需求量上报重要空白凭证的订购数量。

重要空白凭证到货后由联社本部库管员对重要空白凭证的数量、种类和号段进行认真核对，核对无误后填写《内蒙古农村信用社重要空白凭证到货确认函》并加盖联社公章传真至自治区联社，待自治区联社出库后联社本部库管员通过核心业务系统入库或记账。

第二章信用社重要白凭证的领用由于重要空白凭证采用双人管理，因此信用社领用重要空白凭证时须由本信用社两名职工一同前往。

联社本部库管员根据各信用社的要求领取重要空白平凭证。

经信用社工作人员核对数量、金额、号段无误后人在《重要空白凭证领用单》上签字，联社本部库管员将《重要空白凭证领用单》第一联签章后交领用人留存，作为信用社入库、记账的依据。

同时由本部会计登记《重要空白凭证、票样、有价单证登记薄》，并由领取人签字确认。

联社本部库管人员根据《重要空白凭证领用单》出库或记账。

信用社二级柜员根据《重要空白凭证领用单》第一联入库或记账。

第三章信用社一级柜员重要空白凭证的领用信用社一级柜员柜员领用重要空白凭证时，须填写《重要空白凭证领用单》，同时登记《重要空白凭证、票样、有价单证登记薄》，并由一级柜员与二级柜员做凭证调剂后使用。

第四章信用社一级柜员重要空白凭证的使用信用社柜员使用重要空白凭证时要求按顺序使用，并且不得预先加盖印章，对非机控重要空白凭证要求建立登记薄，使用后及时进行表外记账，并且由三级柜员进行销以便对其使用、结存情况进行跟踪。

日终时，三级柜员对本网点各柜员重要空白凭证进行复核，无误后监督一级柜员入库。

每月三级柜员需对本网点各柜员的重要空白凭证进行三次以上的检查，同时登记《查库登记薄》。

农村商业银行重要空白凭证管理操作规程

农村商业银行重要空白凭证管理操作规程第一章总则第一条为加强重要空白凭证的管理，保障本行资金安全，防范支付风险，根据中国人民银行《有价单证及重要空白凭证管理办法》，结合本行实际情况，制定本规程。

第二条重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后即具有支付效力的空白凭证，是银行凭以办理款项收付的重要书面依据。

本行的重要空白凭证根据本行风险管理和内部控制要求分为下列三类：（一）一类重要空白凭证，具体包括：单位定期存款单、个人定期储蓄存款单、汇票、本票、单位定期存款证实书；（二）二类重要空白凭证具体包括：支票、存折、银行卡；（三）三类重要空白凭证具体包括：密码信封、电子凭证、支票支付密码，代理第三方等外来企事业单位凭证（以下简称外来凭证，如非税收入电子票据）等。

USBKEY、手机SD卡等作为有价物品管理，不纳入重空。

第三条总行凭证库、一级支行、营业网点必须指定专人负责重要空白凭证的管理、领发和保管工作。

第四条重要空白凭证必须严格贯彻执行〃分管分用、专人管理〃的原则，做到手续严密，账实相符，保证安全。

一类重要空白凭证须严格执行〃证印（业务公章）分管分用〃原则。

第五条重要空白凭证的调拨，实现电子申请无纸化管理。

第六条重要空白凭证实行电子和纸质登记簿二种形式进行管理。

已纳入系统管理的重要空白凭证实行电子登记簿使用、交接管理。

未纳入系统管理的重要空白凭证及有价物品应设置登记簿对凭证的领入、发出、使用保管和交接等进行登记管理。

第七条本行在办理金融业务涉及重要空白凭证时，必须遵守本规程。

第二章重要空白凭证的定购第八条重要空白凭证样式由总行统一制定，以下凭证除外：（一）支票、汇票、本票由人行制定统一的票据格式；（二）外来凭证的格式由第三方单位制定；（三）异地机构单独使用的重要空白凭证，由异地支行按照当地人民银行规定制定。

第九条重要空白凭证的购制重要空白凭证由总行采取招标方式，确定厂家集中采购统一印制。

各一级支行（含总行营业部，下同）因组织专项性活动需要印制特定用途的凭证，须报总行同意后，自行组织印制。

集中作业平台重要空白凭证业务操作规程

集中作业平台重要空白凭证业务操作规程第一章总则第一条为了规范集中作业平台（以下简称“平台”）重要空白凭证业务操作，防范操作风险，根据《银行重要空白凭证管理办法》（以下简称《管理办法》）等规章制度，结合我行实际情况，制定本操作规程。

第二条本操作规程所称重要空白凭证（以下简称“凭证”）业务包括凭证的验收入库、调拨、上收、分配、上缴、维护等。

本操作规程所称验收入库是指总行或异地分行收到人民银行或印刷厂的凭证后按照《管理办法》要求办理抽验核查及入库。

经有权人审批后，通过平台“000059-出入库综合交易”处理。

本操作规程所称调拨是指上级机构的出库和下级机构的入库，各机构申领凭证按照本操作规程调拨流程处理。

的本。

本操作规程所称分配是指管库人员根据业务开展需要将机构凭证大库内凭证下发至柜员，通过平台“000056-凭证分配”交易处理。

本操作规程所称上缴是指操作柜员将本人凭证尾箱内凭证上缴机构凭证大库，通过平台“000057-凭证上缴”交易处理。

本操作规程所称维护是指操作柜员将本人凭证尾箱内凭证状态由“未使用”维护为“使用”、“作废”、“销毁”，通过平台“000058-凭证维护”交易处理，其中“销毁”仅限总行凭证大库使用。

本操作规程所称管库人员是指各机构凭证大库管理人员，其中，营业网点管库人员原则上由库管员和授权柜员担任。

本操作规程所称集中配送是指凭证调拨或上收时，凭证装入款箱，由上级机构统一安排库车，派送至下级机构或由下级机构接回。

本操作规程所称机构是指总行现金中心、异地分行、营业网点（含分行营业部、支行）。

第三条本操作规程适用于通过集中作业平台办理凭证业务的各机构。

第二章基本规定第四条太原地区凭证调拨或上收原则上采取集中配送方式，须在监控下办理凭证装箱和款箱交接，款箱须加封签，双人分别落锁。

所有款箱交接环节，必须登记《款箱交接登记簿》，交接双方签字确认。

第五条异地分行凭证调拨或上收方式，由各异地分行结合自身实际确定。

1.4重要空白凭证管理规定与操作规程(2014)

重要空白凭证管理规定与操作规程为加强重要空白凭证的管理，规范柜员业务操作，特制订本规程。

一、基本规定（一）重要空白凭证是指无面额的经银行或单位填写金额并签章后，即具有支付效力的空白凭证，是银行凭以办理资金收付的书面依据。

重要空白凭证必须严格管理，做到合法印制，妥善保管，合规领用，准确核算，账实相符，保证安全。

（二）重要空白凭证包括：存单(或存款证实书)、存折、支票、汇票、本票和银行卡（包括空白卡、预制卡及待发卡）等以及分行辖内重要空白凭证。

由于银行卡凭证卡号、类型等的管理有其特殊性，故本规程中所指“重要空白凭证”不包括银行卡。

（三）分行辖内重要空白凭证是指总行或分行根据特定业务管理需要视同重要空白凭证管理的业务凭证或物品，各分行应根据本行管理需要，按辖内重要空白凭证种类和凭证保管柜员在核心业务系统里分别开立账户，账户名称应为“辖内重要空白凭证名称+尾箱号或柜员号”。

（四）重要空白凭证的入库、出库、使用、出售、作废等一律纳入表外科目核算，存折以一本一元的假定价格记账，存单、支票等以一份一元的假定价格记账，无论是人民币业务使用的重要空白凭证，还是外汇业务使用的重要空白凭证，均以人民币一元为记账单位，库管员及柜员记账单位必须保持一致。

（五）重要空白凭证不得作教学和练习使用。

如因系统开发确需使用重空凭证作测试纸的，应由经办部门提出所需凭证种类、数量申请并说明用途，由分行运营管理部负责人审批同意后方可领用。

领用时，应由保管人员预先在凭证明显处加盖“作废”戳记或剪角，并以该申请为依据，在业务系统中作重要空白凭证的“作废”及“销毁”等交易。

凭证领用部门应对所领用的重要空白凭证的安全负责。

二、凭证的印制（一）总行运营管理部根据人民银行有关重要空白凭证的管理规定，制订中国光大银行重要空白凭证的格式、联次、颜色、规格及使用说明，凡总行已作统一规定的重要空白凭证，各行必须严格使用，不得另行设臵凭证格式；总行未作统一规定的重要空白凭证，各行可依据当地人行、外管局等部门的要求，购臵或设计印制。

营运业务培训二-重要空白凭证管理办法课件

• （六）重要空白凭证销毁后，监销人员应在“重要空白凭证销毁清单”上签字证明，“重要空白凭证销毁清单”应作为会计档案永久保管。
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
六、营业终了轧账
1、每日营业终了时，凭证箱柜员及凭证库管员应对本人保管的重要空白凭证在监控下进行清点。
2、凭证箱柜员及凭证库管员应根据凭证清点结果输入系统进行轧账核对，不允许以系统查询结果为依据进行轧账。
• （四）重要空白凭证的系统销毁处理统一由分行业务处理中心处理。
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
五、凭证的使用、出售及销毁
销毁
• （五）重要空白凭证的实物销毁前，必须由营运管理部、审计部核对表外登记簿结存数、销毁清单与实物是否相符，销毁时必须实行双人押运，并经分行分管行长批准，由营运人员、审计人员及保卫人员实地监销全过程。
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
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二、基本规定
每个基层营业机构设一个银行卡凭证库，用于保管基层营业机构的记名卡及ATM 吞卡。系统在同一时刻只允许同一当值库管员。凭证库管员办理ATM清卡时，必须由库管员经办。其他柜员办理时，需要银行卡凭证库管员授权后办理。
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
营运管理部 2016.6
营运业务培训课件二-重要空白凭证管理办法
一、重要空白凭证定义
重要空白凭证，是指无面额的经银行或企业单位填写金额并签章后具有支付效力的空白凭证，或根据客户或其他单位委托出具的具有证明效力的重要空白凭证以及其他需要纳入重要空白凭证管理的凭证。
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重要单证管理培训重要空白凭证

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人民币重银行要结单算证账的户印管制理概述
重要单证印制必须符合设计要求，做到内容完整、要素齐全、套印准确，票面内容、格式、图案、底纹、暗记、颜色等正确无误，有价单证和汇票、支票、本票、存单、存折、存款证明、银行卡、印鉴卡片等重要空白凭证须加印防伪标识。重要单证上应印具号码（空白银行卡除外），属于区域范围内使用的重要单证在印制时应冠有地区简称，以便区分和控制使用范围。
各分支行负责对本行重要单证的保管、使用、核算等进行监督管理，负责按规定组织重要单证的销毁。
重要单证必须编号，其调拨、领用、发售
、收回、销毁必须实行销号控制（空白银行卡
除外）。
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人民币银重行要结单算证账户概管述理概述
各级行会计部门是重要单证的主管部门，负责组织重要单证的印制、保管、使用、核算及销毁，负责对重要单证管理进行监督检查。
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重要单证的领用和发售
使用计算机签发重要空白凭证的，应严格签发、打印管理，未经会计负责人授权不得擅自手工填制和重打、补打重要空白凭证。使用计算机签发银行汇票的行，因系统故障确需手工签发的，应及时报告总行。客户销户时，应将剩余重要空白凭证全部交回开户行登记注销，开户行将客户交回的重要空白凭证与有关登记簿及账户记载核对无误后，办理销户手续。客户因故无法交回剩余重要空白凭证的，由其按规定出具有关证明并保证承担相应风险后，办理销户手续。
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重要单证的调拨
调拨时，调入行经办人员须出具单位介绍信、身份证明及“徽商银行重要单证出/入库单 ”（加盖预留印鉴，以下简称“出/入库单”），总行重要凭证管理部门审核无误后，登记有价单证登记簿或重要空白凭证登记簿，办理出库手续。营业网点申请调入重要单证，经办人员应出具身份证明和出/入库单办理，但出/入库单须由网点负责人签批。

柜员封包内的重要凭证

柜员封包内的重要凭证重要空白凭证（简称重空凭证）是指无面额的、经银行或客户填写金额等要素并签章后即具有支付效力或证明效力的空白凭证。

主要包括存单、存折、支票、本票和汇票等。

重要空白凭证实物管理是商业银行基层机构日常风险控制的重要一环，是防范案件风险，确保银行资金安全的基础。

柜员封包内的重要凭证：1、网点收到押运公司运送的重空包后，由临柜人员接收封包，或者柜员单人拆包，未在监控下由双人立即进行清点。

未清点重要空白凭证或未与调出凭证核对就将重要空白凭证分发网点临柜人员，易造成重要空白凭证实物与会计账不符，不易分清职责。

2、未设立会计账或实物账，或账表设立不完整，未能做到每日与实物进行核对，容易引起账实不符，增加重要空白凭证遗失风险。

3、网点轧库职责落实不到位。

4、重空交接手续不规范。

5、重空特殊交易操作不合规率较高，如存在交易码使用错误、执行重空特殊交易时无，书面申请表、书面申请表无相关人员签章等问题。

二、柜员封包内原因分析针对上述存在的问题，我们结合调研和走访的结果进行了分析，原因主要有下列几方1、基层员工未能从思想上重视该业务，工作责任意识不强。

1、基层员工未能从思想上重视该业务，工作责任意识不强。

2、员工对该业务的制度学习不够深刻，对重要空白凭证业务的有关制度未能熟知，特别是领用、交接和使用方面的有关规定。

3、老员工未能发挥对新员工的传、帮、带作用，新员工对有关业务环节的风险点了解一知半解，不够深刻。

4、基层机构的业务主管未能切实发挥复核作用，未能对交接双方做到全程监交，或未，能按照规定每日进行盘点、轧库。

三、重空凭证管理建议1、加强思想建设。

商业银行及其基层机构要高度重视基层网点重要空白凭证的管理，加强员工工作责任意识教育，要让员工领会重要空白凭证各个环节的风险要点和操作要求，从制度传导上灌输融通，组织人员认真学习重空管理的相关规定，确保相关人员熟知重空领用、交接和使用的相关制度。

2、加强业务流程风险环节控制（1）请领环节。