柜员岗位系列课程-现金管理业务 课后测试
现金管理系统试题及答案
单选1、现金管理系统营销产品，指根据与客户签订的协议，依据基础产品或（A）封装定制的，可直接服务于客户的应用产品。
A.组合产品 B.功能产品 C.定制产品 D.系统产品2、现金管理系归集指集团总部通过（C）方式，采用不同归集模式将各分/子公司资金划转到集团总部账户的现金管理方式。
A.实时 B.日终 C.逐级或顶级 D.周期3、现金管理系填平指集团总部根据各分/子公司账户透支情况，（B）统一将账户余额填补到零或一定金额的现金管理方式。
A.实时 B.日终 C.定时 D.周期4、（B）收到客户提交的现金管理系统使用协议及签约信息登记表等资料后，应严格审核，无误后及时完成相关签约信息维护。
A.一级分行资金结算部 B.承办行 C.总行资金结算部 D.都可以5、在现金管理系统中登记客户基本信息和账户信息时，以（A）为索引，从核心业务系统（简称“CCBS”）中读取相关账户信息，与人工录入的信息合成完整的现金管理信息，保存在现金管理系统中。
A.客户账号 B.客户编号 C. 客户名称 D.账户名称6、客户在现金管理系统中注销后，如需再次使用现金管理系统，应（B）。
A.重新启用B.按照新增客户重新申请C.无法启用D.无法新增7、现金管理系统中集团客户管理机构可设置（C）管理机构。
A.一个B.十个 C 、一个或多个 D.多个8、现金管理系统中集团客户每个管理机构只能设置（A）营销产品。
不同的管理机构可设置相同的营销产品。
A.一种 B.多种 C.不同 D.相同9、账户层级维护是指在现金管理系统中建立各账户之间的（B）关系。
A.资金调拨B.资金归集C.资金查询D.支付签约10、现金管理系统资金填平采用（A）填平模式。
A.目标余额B.余额比例C.余额取整D.固定金额11、账户处于透支状态时，现金管理系统（B）进行资金归集。
A.不允许 B.不允许12、现金管理系统收款签约的付款方账户和收款方账户为（A）。
A.建行账户B.他行账户C.都可以13、现金管理系统默认提供的角色种类有（D）项，各角色可根据实际情况设置多个操作员。
柜员岗位系列课程——日终业务课后测试
柜员岗位系列课程——日终业务课后测试 测试成绩：85.71分。 恭喜您顺利通过考试！ 单选题 1. 柜员将款项交给库管员，库管员会同柜员在监控下清点款项，如果 发现差错首先应该 × A 如数退还给柜员重新清点款项 B 长款部分退给柜员并让柜员查明原因 C 短款部分由柜员贴补并查明原因 D 将差错部分记录在登记簿次日查明原因并解决 正确答案： A 2. 日终，库箱经主管复点上锁后，应如何看守 √ A 保安看守 B 已上锁加封后无风险，无需专人看守库箱 C 放在监控区域即可 D 放置在现金区域监控范围内，双人守库 正确答案： D 3. 柜员申请上缴钱箱，应该 √ A 无需清点，直接入库管员库箱 B 柜员已经清点，上缴后库管员自行清点即可 C 柜员将款项交给库管员，库管员会同柜员在监控下清点 D 库管员清点后换人复点 正确答案： C 多选题 4. “七成新”标准是指 √ A 票面完整无损，没有缺口、裂角、洞孔或严重裂边、裂缝 B 票面整洁、干净，不能有墨迹、油迹、汗迹、熏焦等污物的污 染； C 钞票纸质挺括，不能棉软或较旧； D 票面图案清晰，不能模糊不清； 正确答案： A B C D 5. 整理核对交易清单时要注意 √ A 传票数量与柜员轧账表上的交易清单数是否相符，传票号是否 保持连续 B 按传票号从小到大的顺序整理、排列交易清单，原始凭证应作 为交易清单的附件
பைடு நூலகம்
C 由系统直接打印出来的业务凭证需重点核对该笔业务的真实性 D 由客户（或柜员）手工填写的原始业务凭证需重点核对发生 额、账号等要素是否一致 正确答案： A B C D 判断题 6. 柜员轧账后不可以再进行业务操作，如果尚有业务需要处理，必须 进行柜员平账解锁，才可以继续做业务。 √ 正确 错误 正确答案： 正确 7. 柜员或机构签退时，若出现警告信息，但不影响签退的，可不予理 会。 √ 正确 错误 正确答案： 错误
现金管理试题答案
现金管理［多项选择题］1、运用成本模型确定企业最佳现金持有量时，现金持有量与持有成本之间的关系表现为()。
A.现金持有量越小,B.现金持有量越大,C.现金持有量越小,D.现金持有量越大, 参考答案:B,C 参考解析：现金持有量越大，机会成本越大，选项B 正确；现金持有量越大, 短缺成本越小，选项C 正确。
［判断题］2、企业内部银行是一种经营部分银行业务的非银行金融机构，需要经过中国人 民银行审核批准才能设立。
参考答案：错参考解析：现行的资金集中管理模式包括：统收统支模式、拨付备用金模式、 结算中心模式、内部银行模式和财务公司模式，只有财务公司模式需要经过人 民银行审核批准才能设立。
财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机 构。
内部银行是企业内部资金管理机构，不需要经过中国人民银行审核批准。
［判断题］3、在随机模型下，当现金余额在最高控制线和最低控制线之间波动时，表明企 业现金持有量处于合理区域，无须调整。
参考答案：对［多项选择题］4、下列各项措施中，能够缩短现金周转期的有()oA.减少对外投资B.延迟支付货款C.加速应收账款的回收D.加快产品的生产和销售参考答案：B, C,D参考解析：现金周转期二存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
如果要 减少现金周转期，可以从以下方面着手：加快制造与销售产成品来减少存货周 转期；加速应收账款的回收来减少应收账款周转期；减缓支付应付账款来延长应付账款周转期。
［多项选择题］5、下列管理措施中，可以缩短现金周转期的有（）oA.提前偿还短期融资券B.利用商业信用延期付款C.加大应收账款催收力度D.加快制造和销售产品参考答案：B , C, D 参考解良《周转期二存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期，提前偿 还短期融资券跟现金周转期无关，A 选项错误。
［多项选择题］6、下列各项中，决定预防性现金需求数额的因素有（）oA.企业临时融资的能力B.企业预测现金收支的可靠性C.金融市场上的投资机会D.企业愿意承担短缺风险的程度参考答案：A, B,D 参考解析：确定预防性需求的现金数额时，需要考虑以下因素：（1）总成本越大 机会成本越大 短缺成本越大 管理总成本越大企业愿冒现金短缺风险的程度；（2）企业预测现金收支可靠的程度；（3）企业临时融资的能力。
银行柜员培训试题：现金管理业务(试题)
第十四章现金管理业务一、判断题１．本所收付业务是指营业机构运用现金管理系统，为存款人办理本机构开户的结算账户间以及本机构开户的结算账户与跨系统账户间的收付款结算业务。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第一节认知难度：应用难度：易2．只要营业机构现金量充足，大额取现可不必预约。
（）答案：错命题依据：教材第十四章，第一节认知难度：理解难度：易3．营业机构人民币单位银行结算账户通存通兑业务功能有开通和不开通两种选择。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第二节认知程度：应用难度：中4．柜员办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务的，必须按照业务流程和岗位设置要求，开通相应的柜员应用掩码和交易掩码。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第二节认知难度：应用难度：易5．营业机构柜面办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务涉及上级管理交易行和账户行。
（）答案：错命题依据：教材第十四章，第二节认知难度：应用难度：中6．办理人民币单位银行结算账户通存通兑业务适用“有偿服务”原则，必须按照中间业务价格管理相关规定向委托人收取相应费用。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第二节认知难度：应用难度：中7．资金归集业务是指银行按照与客户约定的资金归集路径和归集条件，为客户提供账户间资金管理服务。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第三节认知难度：应用难度：易8．资金池业务是指银行按照与客户的约定，将参与资金管理的账户资金真实或虚拟集中到指定的账户，实现资金的共享使用，并提供资金的内部计价、计息和利息分配等服务。
（）答案：对题依据：教材第十四章，第三节认知难度：理解9．多级账簿是指客户在同一结算账户下开设的用于记载一定时期内资金收付明细和余额的多种类、多层级的明细核算登记簿。
（）答案：对命题依据：教材第十四章，第四节认知难度：理解难度：中10．对公客户活期存款账户透支是指农业银行给予客户在约定期限和信用额度内，通过指定的对公活期存款账户（人民币账户）办理支付结算的可撤销循环融资便利。
柜员岗位系列课程--现金管理业务课后测试
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观看课程测试成绩：100.0分。
恭喜您顺利通过考试！单选题1. 收付现金的顺序是√A 收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款B 收入现金先记账后收款，付出现金先记账后付款C 收入现金先收款后记账，付出现金先付款后记账D 收入现金先记账后付款,付出现金先付款后记账正确答案： A多选题2. 上缴的现金必须达到“五好”质量标准是指√A 点准、挑净、B 墩齐、捆紧C 名章齐全清楚D 边章对齐正确答案： A B C3. 交接款项的注意事项√A 必须实行双人接送库B 交出人交库箱前，必须核对接箱人是否为被授权人C 接收人在接箱时，必须核对总箱数，检查款箱是否加锁，封条是否完整无损等D 主管进行监督正确答案： A B C4. 领送现办理现金交接时，营业网点人员和现金管理中心解款员应注意√A 现金交接双方必须在监控录像下办理现金交接B 在《押运交接登记簿》上签字确认C 双方必须清点现金实物的金额与现金调拨金额单是否一致D 库箱封装完整，交接时双方人员只需检查库箱，检查无破损即可交接正确答案： A B C5. 属于银行现金业务基本规定的有√A 严格内部控制，职责分明B 坚持“一日三碰库”C 办理业务公开、清晰D 收付账款有序正确答案： A B C D判断题6. 现金管理中心收到营业网点缴款申请后，出纳主管在系统上操作“现金申请审批”，按实际情况选择批准或拒绝，如拒绝则直接将库箱押运回上缴网点。
√正确错误正确答案：错误7. 每捆(把)现金未清点完毕前，不得将原封签、腰条丢弃。
√正确错误正确答案：正确。
【精品】银行柜员培训试题：现金出纳业务(试题
第七章现金出纳业务一、判断题1.现金收付必须坚持“收入现金先记账后收款,付出现金先记账后付款”的原则。
()答案：错命题依据：教材第八章，第一节认知程度:理解难度：易2。
坚持执行“碰箱”、当日核对账款及检查监督制度。
（）答案：对命题依据：教材第八章，第一节认知程度:理解难度：易3.办理柜面现金业务必须在有效监控和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。
()答案：对命题依据：教材第八章，第一节认知程度：理解难度：易4。
金库现金调拨业务必须遵循“根据指令，见单调拨”的原则，账务处理必须持“先记账后入库，先出库后记账”原则。
（）答案：错命题依据:教材第八章,第二节认知程度:理解难度：易5。
票币兑换坚持“先兑付后收款”的原则办理。
残损币的兑换,按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》执行。
（）答案：错命题依据:教材第八章，第三节认知程度：理解难度：易6.柜员在办理大小面额票币兑换时，可以机器清点、逐张辨别真假,并及时向持有人说明认定的兑换结果.（）答案：错命题依据:教材第八章,第三节认知程度：理解难度：易7。
兑换残损币应认真鉴别真伪和点验清楚，持有人同意认定结果的，方可办理.(）答案:对命题依据：教材第八章，第三节认知程度：理解难度：易8。
现金整点人员可以对外办理收、付款业务。
(）答案：错命题依据：教材第八章，第四节认知程度：理解难度:易9。
伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等,采用各种手段制作的假币。
（）答案：对命题依据：教材第八章，第五节认知程度：理解难度：易10.变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
（）答案：对命题依据：教材第八章,第五节认知程度：理解难度：易11.发生长款，应暂列其他应付款待查，不准溢库；发生短款，应列其他应收款待查，不准空库。
（）答案：对命题依据：教材第八章,第节认知程度:理解难度：易12。
实际收缴过程中，持有人对认定的假币要求拿回再辨认时，可以将假币交回客户.(）答案：错命题依据:教材第八章，第六节认知程度：理解难度：易13。
银行营业部结算与现金管理专业题库
银行营业部结算与现金管理专业题库结算账户、现金管理及重点产品（50道题）一、单选1、现金管理报告是我行为对公高级管理人员和高级财务管理人员提供的对金融资产负债、资金收付、结算工具、理财等服务需要而制定的个性化综合服务报告，下列哪项不是我行可为客户提供的报告：（B）A.金融资产负债报告B. 账户信息报告C.结算工具分析报告D. 风险预警报告2、国外支付结算工具包括纸质支付工具和电子支付工具，下列哪项属于电子支付工具：（D）A.支票B.汇票C.银行转账D.信用卡3、客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，可以办理提取现金和转账业务，用于存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取的对公结算账户称为：（A）A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户4、同一家集团企业的一个或多个成员单位的银行账户现金余额实际转移到一个真实的主账户中，主账户通常由集团总部控制，成员单位用款时需从主账户获取资金对外支付的流动性现金管理产品为：（C）A.法人账户透支B.集团账户C.实体资金池D.目标余额管理5、在不同的法人结算账户之间不需要实际资金转移，银行按各结算账户余额和透支额相抵后的净额合并计算存款利息或贷款利息的业务产品是：（C）A.法人账户透支B.实体资金池C.名义资金池D.目标余额管理6、工商银行针对拥有多家分支机构或多个经销商的企业客户的生产经营特点，利用财智账户卡卡号区分付款方信息，帮助收款人管理资金收入情况的结算产品是：（B）A.即时通B.收款管家卡C.集中收付款D.;支付直通车7、一年（含）以上未发生资金收付活动，未超过30天销户通知期的人民币单位结算账户称：（B）A.长期不动户B.准长期不动户C.特殊长期不动户D.裂变账户8、智富通卡可以办理的业务包括（D ）。
Ⅰ、向系统外账户的人民币转账汇款Ⅱ、在异地支取现金Ⅲ、在异地办理一对一转账业务Ⅳ、购买或赎回基金、法人理财产品A、Ⅰ，Ⅱ，ⅢB、Ⅰ，Ⅲ，ⅣC、Ⅱ，Ⅲ，ⅣD、Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ9、下列哪项功能是账户支付额度控制所不具备的?（A ）A、周期内累计支付笔数的控制B、最大单笔支付额度的控制C、日累计支付额度的控制D、周期内累计支付额度的控制10、收款管家业务通过将系统批量分配的卡号与付款人建立对照关系来区分收款明细信息。
第七章现金业务测试题及答案
B、应当客户面
C、以后
D、无需
14、现金收款业务，按券别顺序由大到小（）核验大数，与客户填写的存款凭条核对。
A、清点票面
B、挑假、剔残
C、摆放整齐
D、点捆、卡把
15、票币兑换包括大小票币兑换、残损票币兑换、（）的票币兑换和外币兑换。
A、油浸、水洗
B、半额
C、停止流通
D、新、xx
14、
16、柜员发现假币，应立即向交款人声明并报告( )进一步鉴定。
A：999 B：
收入C：
付出
4、收付现金必须坚持一笔一清，（）将不同客户的款项混收。
A：
可以B：
不能C：
严禁
5、“现金存款凭证”必须（）。
A：
可以手工填制B：
联机打印C：
随便
6、办理现金业务的柜员，午间停止营业时，必须进行（）。
A、账款核对
B、钱箱加锁
C、画面签退
7、柜员午间不离所用餐时，柜员应将尾箱现金实物、空白重要凭证、印章等自行入箱加锁，（）置于监控下。
A：
xx计划表B：
xx现金调出信息C：
入库金额D：
ATM日终轧帐表
19、日终柜员向“999”缴存现金简明流程：
（）－（）－（）－（）－“999”使用1134交易上缴业务库。
A：1133 B：1134 C：1137 D：1138
三、判断题
1、柜员领取钱箱后即可办理现金业务。（）
2、柜员钱箱日终余额外币应控制在2万元以内。（）
A:
清点B：
核对实物C :
交接登记
30、自动柜员机是为客户提供以（）自助服务为主的自助设备。
A：
现金B：
转账C：
新员工入职培训考试之现金管理
新员工入职培训考试之现金管理1. 基本信息：姓名：部门：岗位:2. 人民币（）（含）以上的现金收付人员之间现金调拨业务，需要管理人员授权（）（单选题）A、5B、10C、20D、503. 一次性发现假币（）张（枚）以上的，应立即报告当地中国人民银行分支机构和公安机关（）（单选题）A、3B、5C、10D、154. 柜面不得接收公安机关移送的假币，并告知公安机关假币应向当地人民银行解缴。
对错5. 柜面保管的未清分现金和已清分现金可以放在一起，可以对外支付。
对错6. 以下属于营业网点现金业务要遵循的基本规定有（）A、收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款。
B、现金兑换先兑入，后兑出。
C、办理现金业务，一笔一清，日结日清，账实簿相符。
D、付出本外币现金必须全额清分，符合人行规定的流通标准及消毒防护要求。
E、现金实物保管作业及交接可不在监控下进行。
7. 办理柜面现金收付业务，需在客户视线范围内当面鉴伪清点并退款。
可使用系统交易的现金方式为客户办理没有实际现金收付的交易。
对错8. 人民币（）万元（含）以上、外币折美元（）万元（含）以上的单笔大额现金收付，柜员清点后须换人复核，整捆整把核对大数，零散现金逐张（枚）清点。
（）（单选题）A、20，1B、10，5C、20，1D、10，19. 收入现金时，一笔款项未收妥，完成相应账务处理并经客户确认前经办柜员不得离开柜台，但可办理其他业务，可与其他款项调换，可与其他现金混放。
对错10. 办理现金收付兑换业务，发现假币须有2名以上业务人员当面予以收缴，被收缴人不得接触假币。
对错11. 在收缴假币过程中，有下列情形之一的，应立即报告当地中国人民银行分支机构和公安机关：（）A、一次性发现假币5张以上和当地中国人民银行分支机构和公安机关发文另有规定的两者较小者。
B、利用新的造假手段制造假币的。
C、获得制造，贩卖，运输，持有或者使用假币线索的。
D、被收缴人不配合金融机构收缴行为的。
现金管理业务考试试题及答案
现金管理业务考试
我行现金管理业务服务渠道不包括 [单选题] *
企业现金管理平台
银企直联
现金管理移动APP
企业网银(正确答案)
向客户推荐使用我行现金管理服务时，客户声称拥有自己的ERP系统，不需要使用现金管理平台，此时应该（） [单选题] *
终止营销进程
向客户详细说明现金管理平台的优点，强烈推荐其开立现金管理平台
向客户推荐使用企业网银
向客户推荐使用银企直联(正确答案)
现金管理业务主要是促进我行（）业务的一项重要业务和手段。
[单选题] *
资产业务
中间业务
负债业务(正确答案)
其他业务
现金管理平台以下各项业务中资金不发生实际划拨的是（） [单选题] *
资金归集
集团内部资金计价
集团头寸共享(正确答案)
批量转账
我行现金管理业务最大的服务优势为（） [单选题] *
功能全面、操作简便
个性化需求响应速度快(正确答案)
专业的服务团队
安全性高
以下现金管理资金归集业务中（）功能用于维持子账户保有一定的留底头寸 *
定额上收
超额上收(正确答案)
定额下拨
维持下拨(正确答案)
为企业设计现金管理服务方案，分析企业现金管理状况和需求时，需要分析（） *企业现金管理的目的(正确答案)
企业的架构和财务管理架构(正确答案)
企业现金管理政策与限制(正确答案)
企业现金流状况(正确答案)
对于加入我行跨银行现金管理的客户无需向他行申请银企直联服务。
[判断题] *对
错(正确答案)
现金管理平台中虚账户不能直接对外付款。
[判断题] *
对
错(正确答案)。
现金业务试题及答案
现金业务试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10分）1. 现金业务中，以下哪项不是现金管理的基本要求？A. 确保现金安全B. 提高现金使用效率C. 增加现金储备D. 降低现金持有成本答案：C2. 现金流量表中，以下哪项不是现金流量表的组成部分？A. 经营活动现金流量B. 投资活动现金流量C. 筹资活动现金流量D. 非经常性损益答案：D3. 现金管理中，以下哪项不是现金预算的内容？A. 现金收入预测B. 现金支出预测C. 现金盈余或赤字D. 现金投资计划答案：D4. 在现金管理中，以下哪项不是现金控制的方法？A. 设立现金限额B. 定期现金盘点C. 现金收入立即存入银行D. 延迟现金支出答案：D5. 现金流量表中，以下哪项不是现金流量表的编制原则？A. 收付实现制B. 权责发生制C. 现金及现金等价物D. 现金流量分类答案：B二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 现金管理中，以下哪些措施可以提高现金使用效率？A. 减少现金持有量B. 延迟支付账款C. 加快应收账款回收D. 优化存货管理答案：A, C, D2. 现金预算编制时，以下哪些因素需要考虑？A. 销售预测B. 采购计划C. 资本支出D. 市场利率答案：A, B, C3. 现金流量表中，以下哪些项目属于经营活动现金流量？A. 销售商品、提供劳务收到的现金B. 购买商品、接受劳务支付的现金C. 收回投资收到的现金D. 支付给职工以及为职工支付的现金答案：A, B, D4. 现金管理中，以下哪些措施可以降低现金持有成本？A. 减少现金持有量B. 增加现金持有量C. 利用短期投资D. 利用现金折扣答案：A, C, D5. 现金流量表中，以下哪些项目属于投资活动现金流量？A. 购买固定资产支付的现金B. 购买无形资产支付的现金C. 购买股票支付的现金D. 支付给职工以及为职工支付的现金答案：A, B, C三、判断题（每题2分，共10分）1. 现金流量表中的现金流量分类包括经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。
现金管理制度培训试题
一、选择题（每题2分，共20分）1. 下列哪项不属于现金管理的原则？A. 合法性原则B. 安全性原则C. 便利性原则D. 保密性原则2. 企业日常经营活动中，现金的支付应当遵循以下哪个原则？A. 优先支付原则B. 按时支付原则C. 合理支付原则D. 以上都是3. 现金日记账的登记应当做到什么？A. 日清月结B. 日结月清C. 随到随清D. 随用随清4. 以下哪个不属于现金的内部控制措施？A. 定期盘点现金B. 限制现金库存量C. 现金收支审批制度D. 允许出纳员同时负责现金日记账和银行存款日记账的登记5. 现金收入应当及时办理以下哪项手续？A. 证明收入来源B. 记录收入金额C. 编制收入凭证D. 以上都是6. 现金支付凭证应当由谁审批？A. 出纳员B. 会计C. 财务主管D. 单位负责人7. 以下哪种情况不属于现金收支的异常情况？A. 现金日记账与银行对账单不符B. 现金收入未入账C. 现金支出超出预算D. 现金支付凭证缺失8. 现金管理制度的制定应当遵循以下哪个原则？A. 程序化原则B. 系统化原则C. 经济性原则D. 以上都是9. 现金管理制度的执行情况应当定期进行什么？A. 检查B. 评估C. 修订D. 以上都是10. 现金管理制度的培训对象主要包括以下哪些人员？A. 出纳员B. 会计C. 管理层D. 以上都是二、判断题（每题2分，共10分）1. 现金管理制度的制定应当以企业的实际需求为依据。
（）2. 现金日记账的登记可以由出纳员以外的其他人员进行。
（）3. 现金支付凭证的填写应当由出纳员独立完成。
（）4. 现金管理制度的培训应当每年至少进行一次。
（）5. 现金收支的审批流程可以由财务主管一人决定。
（）三、简答题（每题5分，共15分）1. 简述现金管理制度的目的是什么。
2. 现金管理的主要内容包括哪些方面？3. 如何加强现金的内部控制？四、案例分析题（10分）某企业财务部发现，出纳员小李在现金日记账的登记过程中，存在以下问题：（1）部分现金收入未入账；（2）现金支出凭证填写不规范；（3）现金日记账与银行对账单不符。
新入行员工现金运营管理培训考试试题
新入行员工现金运营管理培训考试试题一、单项选择题1、网点日终库存现金轧账时，“99999钱箱”记账员使用（）交易核对现金库存。
A、“1146查询打印柜员现金日结单”B、“1141查询钱箱明细”C、“1144查询打印网点现金库存簿”D、“1147查询打印网点现金日结单”2、自动柜员机保险柜钥匙用毕应（）。
A、随身携带B、入库（保险柜）保管C、交给业务主管D、放入柜员抽屉3、现金调拨业务不包括（）。
A、网点内调拨B、与人民银行之间调拨C、同业间调拨D、系统内调拨4、人民币冠字号码是指利用具有人民币冠字号码记录功能的设备（人民币点钞机、人民币纸币清分机、存取款一体机）及相关信息系统对人民币现钞的冠字号码进行（）、存储、跟踪和查询，有效解决涉假币纠纷的举证和责任认定。
A、记忆B、记录C、输入D、输出5.纸币呈正十字形，票面缺少（）的，按原面额的一半兑换。
A、二分之一B、三分之一C、四分之一D、全额6、第五套人民币20元及以下面额的水印为（）。
A、固定人像水印B、固定花卉水印C、半固定花卉水印D、满版花卉水印7、新版100元纸币采用的光变镂空开窗安全线，位于票面正面（），当票面上下转动时，安全线的颜色在（）至（）间变化。
A、左侧，品红色，绿色B、右侧，黑色，黄色C、左侧，品红色，黄色D、右侧，品红色，绿色8、新版100元纸币的正面左下方和背面右下方，均有（）的局部图案，透光观察，可组成完整的对印图案。
A、面额数字“100”B、古钱币C、人民银行行徽D、数字“2015”二、多项选择题1、现金收款应做到：（）。
A、先核验大数，后清点细数B、当面点清C、一笔一清D、按券别录入2、ATM钥匙和密码管理要求有：（）。
A、双人分别保管B、单线传递C、密码一个季度更换一次D、减少机器故障率3、单位银行结算账户按用途分为（）。
A、基本存款账户B、一般存款账户C、专用存款账户D、临时存款账户三、判断题1、营业开始前，柜员需对领取钱箱进行清点核对，确认无误后方可进行现金业务处理, 如钱箱次日仍由本人继续使用，可不再清点。
第七章现金业务测试题及答案
第七章现金业务测试题及答案现金业务测试题（柜员篇）一、单选题1、钱箱按业务处理（）分为“99999”钱箱和“柜员钱箱”。
A ：流程 B：种类 C：权限 D：范围2、营业网点柜员钱箱实行（）操作，日终换人复核或次日换人管理。
A ：单人 B双人 C：系统3、柜员与“99999钱箱”柜员，柜员与柜员之间现金领缴、往来，实行（）现金柜员收妥确认，系统配对管理。
A：99999 B：收入 C：付出4、收付现金必须坚持一笔一清，（）将不同客户的款项混收。
A：可以 B：不能 C：严禁5、“现金存款凭证”必须（）。
A：可以手工填制 B：联机打印 C：随便6、办理现金业务的柜员，午间停止营业时，必须进行（）。
A、账款核对B、钱箱加锁C、画面签退7、柜员午间不离所用餐时，柜员应将尾箱现金实物、空白重要凭证、印章等自行入箱加锁，（）置于监控下。
A、放柜面B、入保险柜C、放现金区后台8、柜员钱箱日终余额人民币应控制在（）。
A：1万元以内 B：2万元以内 C：5万元以内9、营业前柜员使用“1141查询钱箱明细”交易与现金各券别实物一一核对，无误后方可办理( )。
A、现金业务B、领用现金C、领用钱箱10、现金收、付款业务指银行办理客户在其指定（）存取现金的业务。
A、营业网点B、业务范围内C、账户D、信用卡内11、超过（）大额取款应提前预约。
A：2万元 B：5万元 C：10万元 D：20万元12、现金收款业务，清点时应做到按规定（）。
款项未收妥前，不得与其他款项调换。
A、大、小票面摆放整齐B、挑假、剔残C、使用点钞机清点13、兑换残损票币，柜员（）在残损票币上加盖“全额”或“半额”戳记。
A、应B、应当客户面C、以后D、无需14、现金收款业务，按券别顺序由大到小（）核验大数，与客户填写的存款凭条核对。
A、清点票面B、挑假、剔残C、摆放整齐D、点捆、卡把15、票币兑换包括大小票币兑换、残损票币兑换、（）的票币兑换和外币兑换。
A、油浸、水洗B、半额C、停止流通D、新、旧版本14、16、柜员发现假币，应立即向交款人声明并报告( )进一步鉴定。
第七章现金业务测试题及答案
现金业务测试题（柜员篇）一、单选题1、钱箱按业务处理（）分为“99999”钱箱和“柜员钱箱”。
A ：流程 B：种类 C：权限 D：范围2、营业网点柜员钱箱实行（）操作，日终换人复核或次日换人管理。
A ：单人 B双人 C：系统3、柜员与“99999钱箱”柜员，柜员与柜员之间现金领缴、往来，实行（）现金柜员收妥确认，系统配对管理。
A：99999 B：收入 C：付出4、收付现金必须坚持一笔一清，（）将不同客户的款项混收。
A：可以 B：不能 C：严禁5、“现金存款凭证”必须（）。
A：可以手工填制 B：联机打印 C：随便6、办理现金业务的柜员，午间停止营业时，必须进行（）。
A、账款核对B、钱箱加锁C、画面签退7、柜员午间不离所用餐时，柜员应将尾箱现金实物、空白重要凭证、印章等自行入箱加锁，（）置于监控下。
A、放柜面B、入保险柜C、放现金区后台8、柜员钱箱日终余额人民币应控制在（）。
A：1万元以内 B：2万元以内 C：5万元以内9、营业前柜员使用“1141查询钱箱明细”交易与现金各券别实物一一核对，无误后方可办理( )。
A、现金业务B、领用现金C、领用钱箱10、现金收、付款业务指银行办理客户在其指定（）存取现金的业务。
A、营业网点B、业务范围内C、账户D、信用卡内11、超过（）大额取款应提前预约。
A：2万元 B：5万元 C：10万元 D：20万元12、现金收款业务，清点时应做到按规定（）。
款项未收妥前，不得与其他款项调换。
A、大、小票面摆放整齐B、挑假、剔残C、使用点钞机清点13、兑换残损票币，柜员（）在残损票币上加盖“全额”或“半额”戳记。
A、应B、应当客户面C、以后D、无需14、现金收款业务，按券别顺序由大到小（）核验大数，与客户填写的存款凭条核对。
A、清点票面B、挑假、剔残C、摆放整齐D、点捆、卡把15、票币兑换包括大小票币兑换、残损票币兑换、（）的票币兑换和外币兑换。
A、油浸、水洗B、半额C、停止流通D、新、旧版本14、16、柜员发现假币，应立即向交款人声明并报告( )进一步鉴定。
现金管理试题和答案
现金管理试题和答案一、课堂讨论1.我国会计上所说的现金到底是什么含义？答：（1）会计科目“现金”：会计制度中的“现金”科目核算的现金是企业的库存现金，即企业库存的各币种的现钞；（2）《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》中，货币性资产包含的“现金”：结合上下文理解，是指企业持有的库存现金，同会计科目“现金”；（3）《企业会计准则第31号—现金流量表》中的“现金”有两层含义：一“是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款”；二是“本准则提及现金时，除非同时提及现金等价物，均包括现金和现金等价物”；（4）其他会计准则中的“现金”：如《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第11号—股份支付》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第17号—借款费用》中的“现金”，结合上下文理解，其内容应包括库存现金和银行存款。
类似于《企业会计准则第31号—现金流量表》中的“现金”第一层含义。
概括起来，现金共有三层含义；第一是指库存现金；第二是指库存现金加银行存款；第三是指库存现金加银行存款加现金等价物。
2.柜台收付现金质量要求是什么？答：出纳人员在办理日常现金收付业务中，要按规定操作，做到准、快、好。
(1) “准”就是办理现金收付工作准确无误，不出差错，做到账款、账实、账账三相符；(2) “快”就是工作效率高，做到快收、快付、快点，以减少顾客等候时间和人力、物力上的消耗，提高当日收入现金抵用率；(3) “好”就是服务态度好，现金收付整点票币质量好。
二、单项选择1.企业财务部门出纳经管的库存现金包括（ A ）。
A、库存的人民币和外币B、个人领取备用的现金C、销售部门留存用于找零的现金D、所属单位上缴的在途现金2.按照《现金管理暂行条例》，下列不属于现金使用范围的有（ C ）A、支付职工的工资、津贴B、出差人员必须随身携带的差旅费C、企业购买生产材料D、支付城乡居民个人的劳务报酬3.下列关于现金管理的说法不正确的是（ B ）A.开户单位库存现金一律实行限额管理B.所有企业都禁止坐支现金C.企业收入的现金不准作为储蓄存款存储 C.收入现金应及时送存银行4.现金盘点中发现溢余，在查明原因前，应当（ B ）A.借记待处理财产损益B.贷记待处理财产损益C.贷记现金D.贷记营业外收入5.现金盘点中发现短缺，在查明原因前，应当（ A ）A.借记待处理财产损益B.贷记待处理财产损益C.借记现金D.借记管理费用6.库存现金限额一般是按企业（ C ）的日常零星开支的需要量进行核定。
现金管理试题
现金管理业务一、判断题1、本行收付业务是指营业机构运用核心操作系统，为存款人办理本机构开户的结算账户间以及本机构开户的结算账户与跨系统账户间的收付款结算业务。
答案：对2、只要营业机构现金量充足，大额取现可不必预约。
答案：错3、营业机构人民币单位银行结算账户通存通兑业务功能有开通和不开通两种选择。
答案：对4、柜员办理人民币结算业务时，接柜柜员负责原始凭证的审查，会计主管是办理业务的第一责任人。
答案：错5、柜员应按规定进行现金交接，严格执行“一日三碰库”的原则。
答案：对6、各行部须严格遵循大额现金审批制度，各级审批人员可将其权限转交下级审批人员。
答案：错7、实行社会押运时必须对解款员进行身份认证。
答案：对8、对一次性取款5万元（含）以上的业务须对取款人及存折（卡）本人的身份证件进行识别、留存、登记。
答案：对9、尾箱柜员之间现金调拔手续同尾箱与大库柜员现金调拔手续。
答案：对10、各级行部的行长、主管行长、会计主管不可直接对本级库查库。
答案：错二、单选题1、受理单位银行结算账户现金存入业务时，不必审核（D ）。
A.现金缴款单账号、户名是否正确B.现金缴款单各联次大小写是否正确C.收款人账号是否本行开立的账号D.款项来源。
2、受理对公客户现金付款业务时，下列说法错误的是（C ）。
A.审核付款人账号是否为本行开立的账号B.审核印鉴与预留银行印鉴是否一致C.收款人为个人的，不必提交个人身份证件D.大额取现的应经有权人审批3、人民币单位结算账户必须严格遵循（A ）原则。
A.谁办理，谁负责B.真实性C.准确性D.完整性4、柜员办理人民币单位银行结算业务时，（C ）办理业务的第一责任人。
A.会计主管B.复核员C.接柜柜员D.主管行长5、办理业务发现假币，由（ B ）名以上持反假资格证的柜员当面予以收缴。
A.1名B.2名C.3名D.4名6、如遇紧急情况“个人身份识别系统”无法正常使用，双方持（C）验明身份。
A.身份证B.单位工作证C.押运应急认证卡D.书面资料和照片模板7、网点上缴现金时，由（D ）审批签字后向中心库发出调款预约。
银行临柜业务基础知识题库：现金管理业务(试题—单选题)
第四部分现金管理题库一、单选题：1．单位通知存款的起存金额为（）。
A．5万 B．10万 C．20万 D．50万2．客户办理活期存款签约转存通知存款 /定期存款后，当活期结算账户上存款余额超过约定留存金额部分达到转存金额以上（含）时，系统将超过约定留存金额部分可以转存为（）。
A．1天通知存款 B．7天通知存款 C．定活两便 D．九个月定期存款3．协议存款满足的起存金额为（）人民币。
A．100万 B．1000万 C．2000万 D．3000万4．协议存款年限必须大于等于（）。
A．1年 B．2年 C．3年 D．5年5．登记集团内汇兑账户“25LG”交易，须维护的结算账户状态为正常，账户性质可以为（）。
A．注册验资户 B．保证金账户 C．个人支票户 D．临时账户6．单位定期存款起存金额为（）。
A．100元 B．1万 C．10万 D．50万7．已在我行开立银行结算账户的存款单位申请办理单位定期存款，只须提交（），并预留印鉴。
A．税务登记证正本 B．营业执照正本 C．定期存款开户申请书D．组织机构代码8．单位协议存款需签订《协议存款合同书》，签订的上级有权部门为（）。
A．支行 B．市行 C．省行 D．总行9．定活通业务的转存金额必须以（）为单位的倍数转存。
A．1万 B．10万 C．50万 D．100万10．客户申请使用客户端，应向（）提出申请，签订相关协议书。
A．运管部门 B．客户部门 C．科技部门 D．理财部门11．单位活期结算账户关联的子账户的表现形式，为（）数字，按账户开立时间先后顺序从小到大排列。
A．3位 B．4位 C．5位 D．6位12．单位通知存款使用的服务介质为（）。
A．单位定期存款证实书 B．单位定期存单 C．定期一本通 D．单位定期存款确认书13．在柜面开立的与单位活期结算账户关联的子账户，客户端提供该账户的（）功能。
A．查询 B．支取 C．转账 D．移入14．登记客户端代收代付签约账户，账户性质可以为（）。
第4章现金管理 练习题
第四章现金管理练习题一、单选题1，关于现金收支的基本要求，下列表述不正确的是（）。
A、开户单位支付现金，可以从本单位的现金收入中直接支付B、开户单位对于符合现金使用范围规定，从开户银行提取现金的，应写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审查批准C、不准单位之间相互借用现金D、开户单位收入现金一般应于当日送存开户银行2，开户单位可以在一定范围内使用现金，按照有关规定，对于零星支出的结算起点是（）元以下。
A、500B、1000C、2000D、15003，下列有关现金使用限额说法正确的是（）。
A、现金使用限额由人民银行核定B、边远地区和交通不便地区的库存现金限额可按超过5天但不得超过30天的零星开支的需要确定C、现金使用限额一般按照单位3-5天日常零星开支所需确定D、需要增加或者减少库存现金限额的，由人民银行核定4，下列不可使用现金的事项有（）。
A、出差人员随身携带的差旅费B、职工工资、报酬C、给付给施工单位大额劳务报酬D、个人劳务报酬5，因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向（）提出申请，由（）签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
A、开户银行，财会部门负责人B、人民银行，财会部门负责人C、开户银行，单位负责人D、人民银行，单位负责人6，有关现金收支的基本要求方面，表述正确的是（）。
A、因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经人民银行审查批准，由人民银行核定坐支范围和限额B、开户单位现金收入应当于次日送存开户银行C、开户单位根据对于符合现金使用范围规定的，从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金D、开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付7，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理的是（）。
A、开户银行B、国家政策性银行C、中国人民银行各级机构D、各级财政机关8、某企业每天的零星现金支付额为6000元，根据银行定，该单位库存现金的最高限额一般情况下应为（）。
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单选题
1. 收付现金的顺序是√
A 收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款
B 收入现金先记账后收款，付出现金先记账后付款
C 收入现金先收款后记账，付出现金先付款后记账
D 收入现金先记账后付款,付出现金先付款后记账
正确答案： A
多选题
2. 现金业务员必须坚持的原则√
A 当日核对
B 双人管库，双人守库
C 离位前必须查库
D 双人押运
正确答案： A B D
3. 上缴的现金必须达到“五好”质量标准是指√
A 点准、挑净、
B 墩齐、捆紧
C 名章齐全清楚
D 边章对齐
正确答案： A B C
4. 属于银行现金业务基本规定的有×
A 严格内部控制，职责分明
B 坚持“一日三碰库”
C 办理业务公开、清晰
D 收付账款有序
正确答案： A B C D
5. 营业网点在领送现操作中的主要风险点有√
A 无核对解款出纳员身份，导致调拨款冒领
B 领送时有安保人员陪同
C 在无监控下双人开箱清点现金
D 员工随意外泄现金调动计划
正确答案： A C D
判断题
6. 现金管理中心收到营业网点缴款申请后，出纳主管在系统上操作“现金申请审批”，按实际情况选择批准或拒绝，如拒绝则直接将库箱押运回上缴网点。
√
正确
错误
正确答案：错误
7. 每捆(把)现金未清点完毕前，不得将原封签、腰条丢弃。
√
正确
错误
正确答案：正确。