内审流程图 - 360文档中心

内审流程及审核技巧

内审流程及审核技巧内审是企业内部进行的一种审核活动，旨在评估和改善组织的内部控制和管理系统。

内审流程是指在内审活动中需要遵循的一系列流程和步骤。

本文将为您详细介绍内审流程及一些审核技巧。

一、内审流程1.确定内审目标：内审目标应明确具体，符合组织的战略和目标，并与现有管理体系和要求相契合。

2.制定内审计划：内审计划是内审活动的基础，应包括审核时间、地点、内审对象、内审标准和方法、内审人员等。

3.准备内审工作：内审人员应收集和准备相关资料和文件以进行内审工作，包括组织结构、内部控制制度、流程图、政策和程序等。

4.进行内审活动：内审人员按照内审计划进行内审活动，包括现场观察、文件和记录的查阅、访谈内审对象等。

5.收集内审证据：内审人员应收集和整理内审活动中获得的证据，以评估内控体系是否有效、合规和符合要求。

6.分析内审证据：内审人员应对收集的证据进行分析、比对和评估，以发现潜在问题和机会，并形成内审结论。

7.写作内审报告：内审人员应撰写内审报告，报告应真实准确地反映内审活动的结果，内容应简明扼要，提供具体改进建议。

8.发布内审报告：内审报告应及时发布给相关人员，如组织管理层和内审对象，以确保及时采取改进措施和行动计划。

9.追踪内审结果：内审人员应追踪内审报告的执行情况和改进措施的效果，并及时汇报内审结果。

二、审核技巧1.预备和准备：内审人员应提前做好准备工作，熟悉内审对象的相关资料和文件，并对内审标准和方法有清晰的了解。

2.采用多种证据：内审人员应采用多种证据来支持内审结论，包括文件记录、现场观察和访谈内审对象等。

3.注意聆听和观察：内审人员应注意聆听内审对象的陈述和解释，并观察现场的情况和细节，以发现问题和潜在风险。

4.针对重点和风险领域：内审人员应将更多的时间和精力放在组织的重点和风险领域，以确保内审的针对性和有效性。

5.遵循审核流程：内审人员应按照事先制定的审核流程进行内审活动，不要跳过任何重要的步骤和环节。

内部审核流程图

审核组长
1.审核组长根据审核的结果，编写《内部内部审核报告审核报告》，提交管理者代表批准
审核组长
1.针对审核中发现的不符合项，由审核员开出《内审不符合项报告》，交审核组长统一编号后发至责任部门注：可以取证的，应将所取得的证据附在《内审不符合项报告》
内审不符合项报告
审核员
2.责任部门必须在要求的时间内完成纠不符合项报告及
管理者代表
审核：
批准：
流程图
年度审核计划审核实施计划
审核通知首次会议审核实施末次会议
审核报告
不符合项整改
不符合
NG
项验证
审核记录管理
编制：
流程说明
输出内容
权责人
1.管理者代表于每底，编制下年度《年度内审计划》，明确审核范围、时间、年度内审计划准则、方法等，提交总经理批准
管理者代表
1.实施审核前一周，由管理者代表指定审核组长，组建审核小组
管理者代表
2.审核组长负责编制《内审实施计划》，必要时，编制《内审检查表》，报管内审实施计划理者代表批准内审检查表注：审核员必须具备资格，且不能审核自己承担直接责任的工作
各被审核部门
审核组长
1. 审核组长负责组织首次会议，与会人员应包括审核组所有成员，各被审核会议记录部门负责人
审核组长
1.审核员依据《内审检查表》进行审核，采用随机抽样的方式进行，审核方式包括调阅文件或记录、检查现场、与被审内审检查表核人面谈等，并将情况如实记录于《内审检查表》上，判定审核结果
审核员
1.审核结束后，由审核组长主持召开有审核组成员和受审核部门有关人员参加的末次会议，介绍本次审核情况和不会议记录符合项，并宣读审核结论，提出整改、验证、关闭的要求

GJB9001C内部审核程序

1目的验证公司内部质量活动是否符合要求，为保证质量管理体系有效运行及不断完善提供依据。

2适用范围适用于公司内部质量管理体系运行情况的审核。

3 职责3.1 管理者代表选定审核组长及审核员，并审批内部体系审核计划。

3.2 审核组负责制定并执行审核实施计划，提交审核报告，跟踪不合格项纠正措施的实施。

3.3 受审核部门配合内部体系审核，并对审核中发现的问题及时进行整改。

3.4 品质部负责内部审核资料的保存。

4 程序4.1 审核计划4.1.1 年度内审：每年12月份，由品质部负责制定“年度内审计划”，经管理者代表批准后发放。

4.1.2 年度内审计划的内容：a)审核的目的、范围和依据b)受审核部门及审核时间（月份）4.1.3 计划的制定应考虑：拟审核的活动和区域的状况和重要程度以及以往的审核结果，每年至少覆盖所有部门、过程一次以上。

4.1.4 在以下几种情况，必要时应进行计划外的临时审核a)法律法规及其他外部要求变化b)相关方（顾客、供方、所有者、员工、社会等）的要求c)发生重大的质量事故d)质量管理体系大幅度变更（如：组织结构，质量方针、目标，产品、设备重大变动等）4.2 审核前的准备：4.2.1 审核组的组成：a)审核人员必须是接受过内审员培训并经管理者代表任命的内审员。

b)审核人员必须与被审核部门无直接责任关系。

c)管理者代表指定具有较强独立工作能力的审核人员任审核组长。

4.2.2 在审核前，由审核组长召开一次审核小组会议，明确“审核实施计划”并进行任务分工。

4.2.3 “审核实施计划”的内容：a)审核的目的、范围和依据；b)审核组成员（明确审核组长及分组）；c)审核时间及日程安排；d)受审核部门及审核内容。

4.2.4 审核组应该至少提前一周将“审核实施计划”发放至各受审部门。

4.2.5 受审核部门接到计划后应安排陪同人员并做好准备工作，如对审核日期及内容有异议，需在计划发放后3日内与审核组协商另行安排。

内部审核作业流程图

内部审核管制程序
内部审核作业流程图流程
体系发展需要编制年度审核计划
内审员培训
考核
NG
OK
确定审核范围/时间
确定内部审核人员
组织编写查检表
NG
审核
OK
实施内审作业
不合格项目改善
确认
NG
OK
总结报告
管理评审
持续改进
资料保存
文件编号：WDSQP14 文件版本：A.0 页数/总页数：4/4
权责部门
协助部门
产生图表/资料
图表分发部门
内审组长管理部
内审组长内审组长内审组长内审组长内审管理代表管理代表
管理代表管理代表
管理代表管理代表管理代表管理代表
年度审核计划表
资格考核表内审时间安排表内审时间安排表
查检表
各部门
管理部各部门各部门
相关部门内审员
不合格项改善报告
责任部门不合格项改善报告内审组长
管理代表各部门各部门管理部
内审总结报告
管理代表

内部审计流程图

54.内部审计
审计业务
组织架构
内审人员审计组长被审人分管领导总经理
1.内控管理审计
2.金融不良收购处置审计
3.内控评价审计
4.财务管理审计
5.资产风险分类审计
6.反洗钱审计
7.员工离职审计
8.内生不良处置前置审计
9.审计档案管理初审，编制审计工作
底稿、形成审计报告
（初稿）
复核
对审计报告
（初稿）是否有
意见或建议
是否认可被审人
提出的意见或
建议
对审计报告（初
稿）进行修改
审计报告（终稿）
布置整改
签收、确认
整改
审批审批
复核
审计方案
审计通知书
审批
准备述职报告
复核
抽样审计“项目”
及“财务”出具审
计工作底稿；
召开“现场会”、
“座谈会”
形成审计报告
（初稿）
召开“现场会”、
“座谈会”
是否认可被审人
提出的意见或建
议
对审计报告（初
稿）进行修改
审计报告
（终稿）
签字确认
审批
审批
是
是
否
否
是
否
是
否。

SER管理体系审核与管理评审

SER管理体系审核与管理评审
Foxconn Confidential, Need to Know Required
Page: 1 / March 29, 2017
环境管理体系审核(内审)及管理评审流程图
公司SER 制订审核计划成立审核小组准备审核工作文件传达审核计划﹐各单位进行审核准备召开首次会议 (OPEN MEETING) 面谈﹑文件﹑记录审查和现场审核审核证据的分析及不符合项确定审核结果的汇总分析召开末次会议 (CLOSE MEETING) 发出内审缺失编写内审报告 NG 原因分析﹐提出改进对策﹐预防再发 NG 改善成效确认回馈缺失改善报告 OK 内审报告存盘和分发内审报告审核审核小组被审核单位管理者代表/最高管理者各相关单位
Foxconn Confidential, Need to Know Required
Page: 7 / March 29, 2017
SER管理体系审核
•6.1.5审核工作计划
• A)公司SER管理部门每年年底制定下一年度（或年初制定本年度）之环境﹑职业健康安全及社会责任相關管理体系审核工作计划，由SER 最高管理者批准实施。 • B)审核组组长应制定详细之审核计划并填寫《SER管理体系内部审核计划》(见附件一)，其内容包括审核目的、范围、时间安排、受审部门等。 • C)每年至少对公司所有之体系要素、所有部门审核一次，并可根据需要适当增加审核次数。
SER管理评审
•6.2.6管理评审包括以下内容：
• 6.2.6.1上次管理评审之结果及体系内审报告； • 6.2.6.2目标及管理评审完成情况﹑法律法规的符合性及SER手册、方针之符合性、修改之需要（公司管理评审内容）； • 6.2.6.3客户及相关方之投诉动态及关注之问题； • 6.2.6.4体系之运行情况及体系之充分性、有效性和内外情况变化后之持续适用性﹐内审反映的体系的薄弱环境﹑体系的有效性和改进的领域； • 6.2.6.5与体系持续改进密切相关之重要议题； • 6.2.6.6各部门管理评审报告（公司管理评审内容）； • 6.2.6.7重要EHS因素的控制情况﹐今后的控制重点﹐体系运行和产品制造过程中出现重大安全环境问题之处理结果； • 6.2.6.8对SER体系随着新技术、环境安全概念、市场战略和社会要求或环境条件变化而进行更新之考虑﹐体系今后的发展努力方向﹐评审后需完善的工作。

内部审核(简单版)ppt课件

审核过程综述：在审核组认真仔细的对质量管理体系涉及的部门进行了认真仔细审核，得到相关部门与岗位的全力配合，圆满的完成了此次审核任务。
1．不合格项统计与分析（包括：数量、严重程度、特定部门优缺点、特定要素执行情况、存在的主要问题等）：1）各部门均能执行标准条款的要求及文件的规定实施；2）生产部发现不合格项1项。
从内审情况分析，主要存在以下几方面问题： 1）对标准与文件未能准确理解； 2）部分人员对标准实施力度不够。
对质量管理体系的评价（包括：文件化体系与标准的符合程度、实施效果、发现和改进体系运行的机制及措施等）： 1）从本次审核的情况来看，整个质量体系都有效的按标准的要求运行，能够达到预定目标 2）建议：重新组织培训，加强相关人员对文件的理解培训。结论：本公司的质量管理体系是适宜与有效的，基本符合ISO9001：2000 标准要求,可以迎接第三方审核。审核报告分发对象：总经理、管理者代表、、业务部传阅审核组长：张三日期：2004-7-10
（2）审核准备
熟悉必要的体系文件
审核准备
编制检查表
准备不符合项报告
（3）审核实施
首次会议现场审核编写不合格报告
审核实施
审核组会议
末次会议编写审核报告
内部质量管理体系审核报告（可另附纸叙述）
审核目的：检查本公司质量体系是否符合GB/T19001-ISO9001：2000标准要求。审核范围：质量手册覆盖的所有部门和标准条款，重点是GB/T19001-ISO9001： 2000所要求的各标准条款及涉及的各职能部门。审核依据：GB/T19001-ISO9001：2000、质量手册、程序文件审核日期：2004.06.8-9 受审核部门：质量管理体系所涉及的所有部门审核组长：张三审核员：李四

内部审核程序(含流程图)

3.审核人员必须具有内部审核资格。
审批
OK
批准后的审核计划由审核组长在内审前一星期分发给受稽核单位及内审员。
由审核组长组织及主持首次会议，以简要说明本次稽核目的和范围并确定各受稽核部门的配合人 1．会议签到表
员、安排。
1．内审员按内部审核检验表，使用问、查、看的方法，在现场查验收集客观证据，并填写在内部审核检查表中。
长
2.内部审核规定为每年一次，隙隔一般不超过 12
个月，在第 2 点的情况下，可适当增加审核次数。
3.内部审核时机:
①体系发生重在变化时；
②发生重大品质异常时；
③产品结构发生重大调整时；
④管理代表认为有必要时。
1.审核组长编写审核计划并提交管理者代表与总
NG
经有2制.过，理内程须审部及按批审所过核，有程检审班方查核次法表计；进由划审行审应核编核覆组写组盖长。长公负组司责织生组审产建核及审员服核进务小行的组编所；12表.、内内部部审审核核计检划查
1. 纠正/预防措施报告 2．纠正/预防措施一览表
1.各责任单位应在规定时间内完成并实施改善对策，并由审核员负责跟踪其有效性，如验证周期超 1 个月的，可以在提交内审报告后再验证。
1. 纠正/预防措施报告
内审总结报告
NGΒιβλιοθήκη 审核组长根据此次审核结果编写内审总结报告，对体系的符合性进行评价。
1.内审总结报告
5.1 总经理:批准审核计划及审核报告。 5.2 管理者代表:审核审核计划及审核报告，委任审核组长。 5.3 审核组长:制作内部审核检查表及组织审核、编写审核报告。 5.4 审核员:负责实施现场的审核,审核检查表的编写。 6.程序重点: 6.1 内部审核管理流程图 6.2 如对于不符事项认定有争议时，由审核组长裁定。 6.3 审核结束会议由审核组长召开，管理代表、受审核过程的过程负责人和审核员参加，就审核过程发现不符事项进行讨论与确认，并确定不符事项矫正期限。 6.4 审核计划: 6.4.1 每年一次的审核计划，由审核组长于实施前二周拟定，依「内部审核计划」经管理代表审核后，呈总经理/董事长核准实施，计划应考虑被审核过程与区域的状态及其重要性及前次审核的结果、审核的准则、范围、频率及方法。 6.4.2 审核组长由管理代表指定，负责组织审核组，并具有良好的审核技巧和经验，熟悉质量管理体系。 6.4.3 审核组成员的选定条件: A.技术资历 B.独立于被审核领域 C.具有内部审核资格 6.5 审核内容及要求

HSPM内部审核管理程序

文件制修订记录1.0目的为验证公司的工厂运营输入、输出的过程管理、查明质量环境安全活动是否符合要求，达到规定的质量环境安全目标，通过对质量、环境、有害物质管理、安全管理体系和过程运行情况的有效性进行内部审核，针对缺失项和问题点并采取纠正措施，以完善、提升体系运行的有效性和及时性。

2.0 适用范围：适用于的质量、环境、安全管理体系（包含ISO9001、ISO14001、ISO45001、IATF16949的相关要素）、汽车质量管理体系的体系审核、产品审核、过程审核；GJB9001军工质量管理体系的内部审核。

3.0 参考文件：3.1《文件控制程序》3.2《记录控制程序》3.3《纠正预防措施控制程序》3.4《管理评审程序》3.5《持续改进程序》3.6《质量环境安全手册》3.7《质量手册》4.0 定义：4.1内审：是一项系统及独立性之查验，查对各项质量活动与相关之成果，是否与原先规划一致，以及规划是否有付诸实施，且适宜达到质量目标。

4.2 监督审核：体系认证以后，每年认证公司所安排的体系有效性的监督认证有效性的审核。

5.0职责：5.1 审核组：5.1.1 审核组由公司体系部提出经过管理者代表确认统筹；5.1.2 负责按审核计划的执行实施审核及汇报本公司之内部审核工作；5.1.3 审核组包括审核组长及审核组员（由管理者代表任命有资格的内审员担任）；5.1.4 审核员必须具备内审资格的优先，没有内审资格的内审员只能陪同具有内审资格的内审员参与审核；5.1.5 依据ISO9001、ISO14001、IATF16949、ISO45001相关的体系条款要求制定有关内审的检查清单，再依据审核清单的相关条款进行内审；5.1.6 内审分为：体系审核、产品审核、过程审核；5.1.5 审核前需要召开内审首次会议，审核后召开内审末次会；审核报告整合后,经过最高管理层批准后再发出相应的审核报告。

5.2 审核组长：5.2.1 审核组长：由管理代表担任或由其任命（没有特别说明时，由体系经理暂代担任）。

IATF16949过程审核控制程序(流程图)

过程审核控制程序（IATF16949-2016/ISO9001-2015）1.0目的为了确保本公司的生产能力和产品实现过程均满足质量管理体系的要求而进行的综合评定。

2.0范围适用于公司内部所有过程的审核。

3.0术语和定义3.1过程审核：用于检查产品的实现过程是否符合质量管理体系要求、过程是否受控和有能力满足。

4.0职责a) 管理者代表策划过程审核和所需的资源；选择审核员，委派审核组长；在管理评审时报告审核中发现的问题；b) 审核员有效的策划和履行被赋予的审核职责；报告和提交审核结果；评审和认可措施建议；验证所采取的纠正措施的有效性；配合并支持审核组长的工作。

d) 质管科组织过程审核的实施。

e) 其他有关人员应对过程审核工作进行全面的合作。

5.0作业流程5.1流程步骤审核人员素质要求：4.2 内部质量体系审核员素质要求，过程审核员同样必须具备。

4.2.1 满足顾客关于内部体系的审核员资格和具有ISO/TS16949内审员资格。

4.2.2 对标准能正确认识和理解。

4.2.3 掌握审核技巧。

4.2.4 有判断力、分析能力、容易接受新知识等。

4.2.5 在产品流程和过程流程方面具有良好的知识。

5.0相关文件《管理评审控制程序》《内部体系审核控制程序》《纠正和预防措施控制程序》年度过程审核计划年度过程审核计划.d oc过程审核检查表制造过程审核检查表范例.d oc过程审核评分一览表过程审核结果一览表过程审核评分矩阵及结果一览表.xl s过程审核评定报告过程审核报告范例.d oc。

内部审核程序

4．0 定义
内部审核：有系统而独立的检查，以判别活动及相关的结果是否可以达成目标。
XXXXXX 制品有限公司
文件名称
内部审核程序
文件编号版本/次页码生效日期文件类别
5．0 流程图
流程图
责任人
任命
总经理
制定计划审核准备
首次会议实施审核
管理者代表内审组长、内审员管理者代表内审员
报,并提出建议. 3)、由文控中心发放“内审报告”到相关部门，本次内审结果作为管理评审的输入
6.6 记录与汇总报告 6.6.1、审核报告： 1)审核组长召开末次会议结束后，综合分析检查结果，依据标准，体系文件及有关法律法规要求，确认不合格项，发出不合格报告给相关部门确认。 2)由相关部门分析原因，制订纠正措施，经管理者代表确认后实施，审核员负责对实施结果跟踪验证，报告验证结果。 3)现场审核二周内，审核组长完成“内审报告”交管理者代表审核批准。 6.6.2、审核报告内容： 1)审核目的的范围、方法、依据； 2)审核计划实施情况总结； 3) 有重大质量影响事故的潜在可能性不合格项分布情况分析，不合格数量及严重程度； 4)存在问题的分析，纠正措施的要求； 5)内审组长根据内审员编写的不合格项报告列出各部门各要素不合格项的分布情况,体系性不合
6．7．3 内部质量体系审核的有关信息如《质量体系审核报告》、《内部审核不合格报告》由内审员收集提交管理者代表评审。
7．0 相关记录表格《内审计划表》
《内审报告》
《纠正预防措施报告》
《内审检查表》
《不符合报告》
8.0 参考文件
《管理评审管理程序》
《纠正和预防措施管核中发现的不符合事实为： 1)属於孤立的、个别现象； 2)只影响到有效性，同时不会产生严重的质量后果； 3)不会影响质量管理体系的运行；

公司内审部门工作职责及流程图

审计部门岗位职责及工作流程一、岗位职责（一）审计中心主任1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作；2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施；4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间；5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划；9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；10、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

（二）审计人员1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况，起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案；2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在；8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案；9、按照已批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施；10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；11、负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见；12、确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；13、负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作；14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；15、完成部门经理交办的其他工作任务。

IATF16949内部审核控制程序含流程图

文件制修订记录1.0目的：验证质量/环境管理体系中的各要项是否被正确的实施，以适时发掘问题，并采取矫正措施，以维持各项作业之有效性。

2.0范围：包含质量/环境管理体系审核,产品审核,过程审核有关之规定事项与实施部门，皆为审核之对象。

3.0权责：3.1管理代表: 负责审核人员指派,审核结果审核。

3.2审核组长:负责审核计划之拟定和审核效果结案。

3.3审核员:负责审核之执行和审核改善效果确认。

4.0定义：4.1内部体系审核:指一项内部系统化及独立性之查验,查对各项质量活动和相关之结果是否与程序相符,以及规划是否有付诸实施,且适宜地达到质量环境目标.4.2过程审核:用于检查生产制造过程是否符合产品质量要求,生产制造过程是否受控和其是否有能力的活动.4.3产品审核:是在产品检验之后,交付之前进行的检验和试验,产品审核的对象是合格品,主要针对产品的外观、尺寸、功能、包装、标签等进行的产品质量审核。

5.0作业内容：5.1审核小组组成：由管理代表或总经理指派次年度审核组长及审核人员5.2审核员资格：5.2.1内部审核员：受过厂内或厂外之内部审核训练课程合格者；5.3.2 产品审核员：A.受过厂内或厂外之内部审核训练课程合格者。

B.受过相关制程训练课程或具该产品产业之相关经验至少一年以上者。

5.2.3 过程审核员：A.IPQC审核人员：受过相关制程训练课程或通过厂内之制程审核合格者。

B.品管工程师：受过厂内或厂外之内部审核训练课程合格者；受过相关制程训练课程或通过厂内之制程审核鉴定或具该制程之相关经验至少一年以上者。

5.2.4相关审核员不得参与对自己部门的内部审核。

5.2.5合格内审人员应记入《内审内符合名册》。

5.3 内部审核5.3.1系统审查：A.审核小组组成：由审核组长排定次年度审核小组人员，再呈签至管理代表或总经理。

B.审核频率每年至少一次，次年度内部审核计划于当年度管理评审中讨论，并考虑如发生内部 /外部异常或客户抱怨时，得视情况增加审核频率。

行政审判程序流程图

法庭辩论
• 原、被发言、互辩
更换或追加当事人应当变更被告，原告不同意，裁定驳回。
先行给付
合议庭评议（事实+法律；少数服从多数原则；制
作笔录，签名。）
宣判（公开宣判，不论是否公开审理；告知上诉权利、期限、法院）
• 当庭宣判（10日内发送判决书） • 定期宣判（即时发给）
立案之日起六个月内作出判决
污受贿、徇私舞弊、枉法裁判的。
人民检察院抗诉（93 条）
本院院长向审判委员会提出，由其决定（92
条第一款）
审理法院：原审法院+ 上级法院
当事人申请再审（但判决裁定不停止执行）
审理程序
裁判（69,70,72,79,89）
审判期限（81,88 条）
原审法院的再审程序： • 原为一审——依一审程序——再审裁判仍为一
审裁判——可上诉； • 原为二审——依二审程序——终审裁判——不
得上诉；
再审裁定发回重审的情形：未回避、应开庭未开庭；缺席审判；遗漏请求；事实不清、证据不足；其他严重违反法定程
序。
维持原判决；
事实法律错误，改判、撤销或变更；
三个月内
延长：高级人民法院批准：高级人民法院由最
高院批准
上级法院提审程序：
延长：高级法院批准；高级法院一审最高批准。
送达、公告、鉴定、调解、中止、管辖争议等
不计入
立案次日至裁判宣告日
违法违纪——监察机关、上一级行政机关；犯罪
——公检
拒不到庭、中途退庭— —可公告+可建议处分（机关同上违纪违法）
其他：回避、分并审理等
上诉
上诉人和被上诉人（上诉人：原被告、共同诉讼人、法定代理人、