利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范
国际贸易中的信用证诈骗案例分析
国际贸易中的信用证诈骗案例分析国际贸易中的信用证诈骗案例分析1、引言信用证在国际贸易中起着至关重要的作用。
然而，信用证也经常被一些不法分子利用进行诈骗活动。
本文将分析几个国际贸易中的信用证诈骗案例，以便更好地了解信用证诈骗的手段和预防措施。
2、案例一、伪造文件诈骗案例2.1 案例背景该案例涉及一家国际贸易公司（公司A）与一家供应商（供应商B）之间的贸易合作。
供应商B使用伪造的装运单据和发票提交给公司A，以获得付款。
2.2 案例分析该案例中，供应商B伪造装运单据和发票，使其看起来与正规的文件相似。
公司A未仔细核对文件的真实性和合法性，而是直接付款给供应商B。
结果，公司A损失了大量资金。
2.3 预防措施为了防止这种诈骗方式的发生，公司A应该在付款之前仔细检查所有文件的真实性和合法性。
可以通过与供应商确认联系人信息、核实货物的真实性和检查交易历史等方式来确保文件的真实性。
3、案例二、多重融资诈骗案例3.1 案例背景该案例涉及一家出口商（出口商C）与一家进口商（进口商D）之间的贸易合作。
进口商D通过将同一笔交易向多家银行提交，从而获得多次融资，最终导致出口商C蒙受损失。
3.2 案例分析进口商D提交给不同银行的信用证和相关文件中存在重复的交易内容，以获得多次融资。
然而，这种行为违背了信用证的原则，最终导致出口商C的贸易损失。
3.3 预防措施银行在处理信用证时应加强风险评估和审核程序，避免为同一笔交易重复提供融资。
此外，出口商C也应与银行建立良好的合作关系，及时报告可能发生的信用证诈骗行为。
4、法律名词及注释4.1 信用证（Letter of Credit）：信用证是一种银行为买卖双方提供的一种支付保证。
也是国际贸易中最常用的结算方式之一。
4.2 伪造（Forgery）：伪造是指未经授权而制作或变造其他人的签名、文件、货币等。
4.3 融资（Financing）：融资是指通过向金融机构借款或发行债券等方式，来满足企业或个人在经营和发展过程中的经济资金需求。
信用证常见的风险
信用证常见的风险尊敬的先生/女士，我写信给您是为了就信用证的常见风险进行讨论。
信用证是国际贸易中常用的付款方式之一。
尽管信用证为买方和卖方提供了一定的保护，但仍存在一些常见的风险，需要注意和规避。
首先，虽然信用证意味着银行对支付承诺负责，但存在付款风险。
买方可能无法按时向银行提供交付所需的文件，或者文件可能不符合信用证的规定。
这可能导致卖方无法及时获得付款，造成经济损失。
其次，信用证还存在欺诈风险。
买方或卖方可能故意提供虚假的文件，以获得不应得的款项。
为了避免这种风险，建议买方和卖方在信用证中规定详细的文件要求，并在交易过程中进行核查和验证。
第三，信用证还存在国别风险。
在一些政治不稳定或经济不健康的国家，买方或卖方可能面临无法获得付款或承兑的风险。
在这种情况下，建议在信用证中规定适用于此类国家的特殊条款或风险保障措施。
此外，信用证还存在货物质量和交货时间风险。
卖方可能未按照规定的时间和质量交付货物，导致买方无法满足市场需求或受到经济损失。
为了减少这些风险，建议信用证中提及清晰的交货期限和质量标准，并在交易过程中进行有效的监督和检查。
最后，市场波动和汇率风险也可能影响信用证交易。
国际贸易中的货币可能有大幅波动，导致交易双方无法按照原定汇率进行结算。
为了应对这些风险，建议在信用证中规定相应的汇率约定，并留出适当的调整余地。
在信用证交易中，买方和卖方应该充分了解和控制这些常见风险。
定期与银行和其他相关方进行沟通和协商，以确保交易的顺利进行。
此外，寻求专业的法律和贸易咨询也是减少信用证风险的重要一环。
希望以上信息对您有所帮助。
如有任何问题，请随时与我联系。
祝您生意兴隆！此致XXX尊敬的先生/女士，上文已经讨论了信用证交易中的一些常见风险。
现在，让我们深入探讨这些风险，并提供一些规避措施和建议。
首先，我们来谈谈付款风险。
对于卖方而言，他们期望能按时收到款项以支付其他生产成本或提供其他商品和服务。
然而，买方可能由于各种原因无法按时付款，例如资金不足、法律纠纷或者其他财务问题。
备用信用证的认识及其风险防范措施分析
备用信用证的认识及其风险防范措施分析福建对外经济贸易职业技术学院国际经济贸易系毕业论文论文题目备用信用证的认识及其风险防范措施分析专业国际经济与贸易班级2007知识产权与技术贸易*班学号20070405****姓名***指导教师***完成时间2010年5月15日中文摘要备用信用证，简称SILC(standby letters of credit)又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的的，而以贷款融资，或是担保债务偿还为目的所开立的信用证。
他是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品，因其用途广泛及运作灵活，在国际商务中得以普遍应用。
但在我国，备用信用证的认知度远不及银行保函，商业信用证等传统金融工具。
鉴此，认识备用信用证得法律性质及功能所在，并予以合理应用，无疑有助于企业更有效率地参与国际竞争关键词：备用信用证，意义，竞争目录一、备用信用证的性质及特征 (1)（一）不可撤销性 (1)（二）独立性 (1)（三）单据性 (1)（四）强制性 (2)二、备用信用证与跟单信用证的关系 (2)（一）备用信用证与跟单信用证相同点 (2)（二）备用信用证与跟单信用证的区别 (2)三、备用信用证主要当事人之间的风险及防范 (5)（一）开证申请人的风险及防范 (5)（二）受益人的风险及防范 (5)（三）有关经办银行的风险及防范 (6)四、其他的风险及防范措施 (7)参考文献 (8)致谢 (9)一、备用信用证的性质及特征备用信用证最早流行于美国，因美国法律不允许银行开立保函，故银行采用备用信用证来代替保函，后来其逐渐发展成为为国际性合同提供履约担保的信用工具，其用途十分广泛，如国际承包工程的投标、国际租赁、预付货款、赊销业务以及国际融资等业务。
国际商会在《跟单信用证统一惯例》1993年文本中，明确规定该惯例的条文适用于备用信用证，即将备用信用证列入了信用证的范围。
备用信用证简称SBLC(standby letters of credit)又称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。
利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范
利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范作者：李燕来源：《对外经贸实务》2014年第05期备用信用证，简称SBLC（ standby letters of credit），是指为贷款的融资或者保证偿还债务这一目的，而不以清偿交易商品货款为目的所开立的信用证，具有担保性质。
备用信用证是申请人请求开证行对受益人开立的承诺担保某项义务的书面凭证，当开证申请人没有履行合同时，受益人仍然可以得到开证行的付款，同时需要受益人提交开证申请人没有履约或按时履约的相关书面说明，并向开证行开出汇票。
因此，我们说它是一种特殊形式的信用证，是一种具备有担保、支付、融资及系列服务功能的金融产品。
备用信用证因为运作灵活、用途广泛，故在国际贸易中被普遍应用。
一、备用证的产生与发展趋势19世纪中叶，美国的联邦法律及各洲法律均禁止商业银行提供担保或保证书服务，禁止银行不能为客户的交易行为提供担保，不能开立保函，规定只允许担保公司开立保函。
于是善于金融创新的美国商业银行为了拓展业务，逃避法律的约束，采用“擦边球”的做法，发明了一种新型的金融工具，即以企业自己的保证金作为抵押，委托银行开出信用证，用来代替保函，对国际经济贸易的行为提供担保，这就是今天在国际金融领域里深受欢迎并得到不断发展与完善的一种融资担保工具——备用信用证。
在国际商会颁布的《跟单信用证结算统一惯例》中，提到了可以适用各种版本UCP跟单信用证结算统一惯例的备用信用证。
经过多年的运用发展，备用信用证逐渐演变为一种信用工具，专门为给国际贸易合同提供履约等担保。
备用信用证源于美国，是二战后用来代替银行保证书而发展起来的，后来欧洲及日本等国也纷纷使用，被世界各国银行广泛运用于国际贸易活动的担保。
但是在国际贸易中，较之商业信用证和银行保函，备用信用证为什么会得以广泛运用和发展？这是很值得研究的一个问题。
与其他商业信用证比较，其一是适用范围上的不同，备用信用证既适用于进出口贸易也被广泛用于履约或付款保证；其二是要求付款的单据不同，备用信用证是凭简单的单据付款，如受益人或第三方出具的证明开证申请人索赔书、违约的文件等有关文件或单据；其三是备用信用证使用的前提是在申请人未按照基础合同的规定履约时，开证行才会根据受益人的索偿要求，凭相符单据按照备用信用证所规定的内容赔付款项。
利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范
利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范作者：李燕来源：《对外经贸实务》2014年第05期备用信用证，简称SBLC（ standby letters of credit），是指为贷款的融资或者保证偿还债务这一目的，而不以清偿交易商品货款为目的所开立的信用证，具有担保性质。
备用信用证是申请人请求开证行对受益人开立的承诺担保某项义务的书面凭证，当开证申请人没有履行合同时，受益人仍然可以得到开证行的付款，同时需要受益人提交开证申请人没有履约或按时履约的相关书面说明，并向开证行开出汇票。
因此，我们说它是一种特殊形式的信用证，是一种具备有担保、支付、融资及系列服务功能的金融产品。
备用信用证因为运作灵活、用途广泛，故在国际贸易中被普遍应用。
一、备用证的产生与发展趋势19世纪中叶，美国的联邦法律及各洲法律均禁止商业银行提供担保或保证书服务，禁止银行不能为客户的交易行为提供担保，不能开立保函，规定只允许担保公司开立保函。
于是善于金融创新的美国商业银行为了拓展业务，逃避法律的约束，采用“擦边球”的做法，发明了一种新型的金融工具，即以企业自己的保证金作为抵押，委托银行开出信用证，用来代替保函，对国际经济贸易的行为提供担保，这就是今天在国际金融领域里深受欢迎并得到不断发展与完善的一种融资担保工具——备用信用证。
在国际商会颁布的《跟单信用证结算统一惯例》中，提到了可以适用各种版本UCP跟单信用证结算统一惯例的备用信用证。
经过多年的运用发展，备用信用证逐渐演变为一种信用工具，专门为给国际贸易合同提供履约等担保。
备用信用证源于美国，是二战后用来代替银行保证书而发展起来的，后来欧洲及日本等国也纷纷使用，被世界各国银行广泛运用于国际贸易活动的担保。
但是在国际贸易中，较之商业信用证和银行保函，备用信用证为什么会得以广泛运用和发展？这是很值得研究的一个问题。
与其他商业信用证比较，其一是适用范围上的不同，备用信用证既适用于进出口贸易也被广泛用于履约或付款保证；其二是要求付款的单据不同，备用信用证是凭简单的单据付款，如受益人或第三方出具的证明开证申请人索赔书、违约的文件等有关文件或单据；其三是备用信用证使用的前提是在申请人未按照基础合同的规定履约时，开证行才会根据受益人的索偿要求，凭相符单据按照备用信用证所规定的内容赔付款项。
浅谈国际贸易中信用证诈骗以及防范措施
【 中图 分 类 】 ８ １ ５ Ｆ ３ ．
【 献标识码】 文 Ａ
【 文章 编 号１ ６ ２ ８ ７ （０ ８０ － ０ ７ － ０ １ ７ － ７７ ２ ０ ） ２ ０ ５ ３
一
・ 一
、
信 用证诈 骗 的危 害
些 上市的大银行 ， 其上市股 票价格往往下 跌 ， 严重 的还会 导
致储 户挤兑 ， 使银 行 的整体 经营受 到沉 重 打击 。另 外 还会 连
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市 场 论 坛
ＭＡ ＲＫＥ Ｆ Ｔ ０ＩＵＭ
金融市场
２ ８ 第０期 ０ 年 ２ ０
（ 第４ 总 ７期）
浅谈 回 贸 易 中锈 用证 碥
王
冤 施
芳
（ 门大 学 厦
【 摘
６ ０ ２ 福 建 ຫໍສະໝຸດ 厦 门 ３ １ ２ ）要】 信用证 是 国际贸易中重要 的信 用结算工具 ， 用证 本身不 能防止欺诈 ， 信 因此 ， 用证 诈骗 案件发 生率很 高 ， 信 且诈骗
ｐ ｎ ｅｃ） ｅ ｄｎｅ 体现在 ＵＣ ５ ０ 国 际商会 １９ Ｐ０ （ ９ ３年修 订 本《 单 信 跟 用证统一惯例 ）０ ５ ０的简称） ４ 第 条规定 中 ：在信用证 业务 中， “
SBLC--你知道的备用信用证骗局案例
SBLC--你知道的备用信用证骗局案例导言：很多朋友N次咨询过关于SBLC的事情，也曾经一遍又一遍的解释过，还是有新朋友再来N遍的咨询。
以下是一遍关于SBLC的案例，包括很多国际贸易术语以及流程，希望大家能从中有所收获。
当然，该案例也只是就所涉及到的内容来进行分析，还有一些关于MT760, 境外开境内融资的业务留待后续分解。
以下选自航运在线（微信平台）的一遍文章：由于国际金融危机，国际油价大幅度下跌，国外的炼油厂日子也不是很好过。
据中国各路媒体报道，中国由于金融体系暂时和国际尚未完全接轨，因此目前看来好像影响还不是很大。
国际著名金融大鳄索罗斯也夸咱中国国力强大，经济稳定，能在国际经济秩序中扮演更重要的角色。
呵呵，总之现在的中国繁荣昌盛，地球人都知道。
话说既然地球人都知道了，国外燃料油供应商当然也不会不知道。
中国可是风景这边独好啊，现在欧美经济不景气，东西不卖中国来卖哪里啊？可不是么，您瞧瞧，国内一家炼油厂的业务员小王刚在网上发了个询盘，立即就有国际大公司来接洽了。
美国的，英国的，俄罗斯的，香港的......看到这么多供应商上门来联系，小王觉得很高兴，可以货比三家，好好砍砍价格，为公司争取个好条件！这几家供应商的名片上都是大公司，来的人也都是衣冠楚楚，相貌堂堂，气派非凡，浑身上下一身国际名牌，硕大无比的钻戒之类的首饰，五星级以上酒店套间的住宿。
俩英国绅士更是叼着烟斗带着礼帽，一口伦敦腔，让咱国人又好好地见识了一下英国绅士的派头。
经过一段时间的初步交流，小王和他的经理打算和这家英国公司深入地谈判。
据英国公司来人乔治先生介绍，他们公司成立于1980年，主要业务是大宗商品的买卖，他们自己并不是生产商，但是是投资商。
他们由于资本运作，控制了中东和俄罗斯的几家炼油厂。
由于国际金融危机，他们损失很大，现在手头有一些燃料油已经在库，急需出售，愿意以优惠的价格出售给小王的公司。
这英国的公司到底是国际大公司，操作一板一眼的，规范得很，不像咱们国内很多公司，货都运到对方指定的地点了，合同还没签呢。
[信用证诈骗案例]《信用证诈骗的原因、危害及防范》
![[信用证诈骗案例]《信用证诈骗的原因、危害及防范》](https://img.taocdn.com/s3/m/a9e095dc3169a4517623a3b2.png)
[信用证诈骗案例]《信用证诈骗的原因、危害及防范》随着世界经济一体化和高科技的发展,金融已成为世界经济舞台上铁马金戈,纵横捭阖的时代英雄。
信用证是国际贸易中重要的信用支付工具,无论在发达国家还是在发展中国家,国际贸易结算采用信用证方式都已占很大比重。
在我国,进出口贸易结算的50%以上采用信用证方式。
但是,信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加重了风险防范和金融监管的难度。
世界各国不时有信用证诈骗案的发生,发展中国家更成为信用证诈骗的多发地区。
信用证诈骗案数额巨大,危害严重,教训深刻。
因此,有必要对信用证诈骗的原因、危害与特点进行深入的探讨。
信用证(LetterofCredit简称L/C)诈骗,是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生、发展而产生的一种国际犯罪形式。
信用证诈骗犯罪既离不开信用证这个犯罪对象,也离不开金融市场和国际贸易这个特定的犯罪领域。
所以,要研究信用证诈骗犯罪,必须首先了解信用证及其在赖以生存的金融市场中的运作程序。
信用证方式的产生,很大程度上是为了防止异地、异国间贸1/ 6易中存在的双方不信任与欺诈行为,但是目前世界上还没有一项制度可以完全防止欺诈,因为总会有“道高一尺,魔高一丈”的情况。
信用证方式本身也不能完全避免欺诈。
因为信用证的作用,仅是在双方有“信用”的前提下给以保障:对卖方是获得出口项下的货款,对买方是得到与合同相符的货物。
而“信用”、是不能防止欺诈的。
一、信用证诈骗的原因信用证自身存在的理论上的缺陷(即“独立抽象性”原则)是造成信用证诈骗的主要原因之一。
信用证是针对单证文件而非货物。
这一基本原则体现在UCP500(国际商会1993年修订本《跟单信用证统一惯例》500的简称)第4条规定:“在信用证业务中,有关各方所处理的是单据,而不是与单据有关的货物、服务及/或其他行为。
”但单据文件极易伪造。
在印刷业发达、便利的今天,伪造美钞、名画已能以假乱真,伪造与信用证要求相一致的提单等单证文件则更为容易,也更容易成功。
信用证诈骗行为类型、案例及防范
信用证诈骗行为类型、案例及防范一、信用证诈骗行为类型及、案例1、受益人自谋的信用证欺诈这是指受益人或他人以受益人的名义，用伪造或具有欺诈性陈述的单据或假货，欺诈开证行、通知行、开证申请人，以获取信用证项下的银行付款的信用证欺诈。
（1）伪造全套单据或部分单据（主要是提单）（2）在单据中作欺诈性陈述（单据是真的，货物非信用证要求的货物）（3）伪造变更信用证案例1：1985年意大利一诈骗集团，连续诈骗中国浙江温州四个钢材进口合同。
该集团挂两个牌子，一是钢村贸易公司（中间商），另一个是船务公司（承运人），利用这两个公司的身份伪造提单及其他单据，伪造租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运，骗取买方付款1400万美元。
由于提单及其他单据全是伪造的，货物根本没有装船，保险公司也不承担责任，买方无法向保险公司索赔，损失难以追回。
案例2：1977年，希腊货轮“Lord Baron”号从新加坡装了500吨糖卖给索马里政府，但卖方伪造了一张载有2000吨糖的提单到银行办理了结汇，然后便逃之夭夭。
而索马里政府在付了钱以后，自然安心等待2000吨糖的到来，但当船抵港后发现只有500吨糖，于是在盛怒之下降罪于船东，立即没收了该轮并把船长收监，后来，希腊政府通过外交途径出面交涉，索马里政府仍不予理会。
最后迫于国际舆论的压力，索马里政府才把船、人释放，但船东因此蒙受了巨大损失，而该船的船长在归途中命丧黄泉。
案例3：1987年6月10日，越南A公司与巴西B公司签订合同进口一批咖啡豆，越南A公司通过其银行向B公司开立了一份金额为USD1350000.00的即期议付信用证，7月23日，开证行收到受益人银行提交的单据，经审核为相符交单，按照惯例在规定期限内进行了付款，越南A公司携提单到约定目的港提货，被告知无该笔货物到港，经查实，发现提单为伪造单据，越南A公司才得知被受益人欺诈。
2、开证申请人自谋的信用证欺诈开证申请人自谋的信用证欺诈主要表现为欺诈人以开证申请人或假冒开证申请人的身份，用假冒信用证或“软条款”信用证等方式欺诈付款行和受益人，使受益人及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份，达到诈取货物的目的。
信用证欺诈及其防范实例分析
信用证欺诈及其防范实例分析11国商沈佳蓓摘要：信用证支付方式对国际贸易的开展带来了便利，也为不法分子欺诈提供了可乘之机。
熟悉国际惯例在国际商务中的应用，提高警觉，防范各式各样欺诈手段和方法，以确保交易安全。
本文就当前国际经济贸易中信用证支付方式出现的欺诈风险，阐述信用证欺诈的概念、成因、种类，并提出防范措施。
关键词：信用证欺诈手段风险防范一、信用证欺诈相关概念1、信用证的定义信用证（Letter of Credit, L/C）是一家银行（开证行）按照其客户（开证申请人）的要求和指示，或自己主动向另一方（受益人）所签发的一种书面约定，根据这一约定，如果受益人满足了约定的条件，开证行将向受益人支付信用证中约定的金额。
信用证在本质上是银行有条件保证付款的证书，是现代国际贸易中重要的支付工具和融资工具。
2、信用证的类型3、信用证欺诈的定义虽然目前世界各国对信用证欺诈已逐渐加以重视，但是对于什么是信用证欺诈还没有统一的规定，有学者认为，信用证欺诈是指利用跟单信用证机制中的单证相符即予以支付的规定，提供表面记载与信用证要求相符，但实际上不能代表真实货物的单据，骗取货物支付的商业欺诈行为。
伪造、变造信用证下要求的商业单据或故意提供记载与实际情况不符的单据是这种欺诈行为的共同特征。
我国最高人民法院《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见》第68条规定“一方当事人故意告知对方虚假情况或故意隐瞒真实情况，诱使对方当事人做出错误意思表示的可以认定为欺诈行为。
”因而在我国，构成信用证欺诈应具备以下条件：1、信用证一方当事人是主观上出于故意的，即明知其欺诈行为会使对方当事人产生错误认识，而希望另一方当事人基于该错误认识作出一定行为；2、客观上欺诈一方有积极的欺诈行为，如伪造单据，隐瞒真实情况。
3、被欺诈一方基于错误认识而作出了某种行为，行为后果的严重程度不影响对这一行为是否为欺诈的认定。
二、信用证欺诈的成因1、信用证制度本身的缺陷使得犯罪分子有机可乘。
SBLC备用信用证的风险 sblc备用信用证骗局
SBLC备用信用证骗局SBLC备用信用证使用风险信用证方式虽比较能为买卖双方所共同接受，但由于它所固有的独特的性质(特别是它的机械的“严格一致”原则)常为不法商人行骗冒假所利用，客观上也存在一系列的风险，从出口贸易业务的角度分析，出口方的风险主要有以下几个方面：一、进口商不依合同开证买卖合同其条款应与买卖合同严格一致，但实际上由于多种原因，进口商不依照合同开证，从而使合同的执行发生因难，或者使出口商遭致额外的损失。
最常见的是：进口商不按期证或不开证(如在市场变化和外汇、进口管制严格的情形下);进口商在信用证中增添一些对其有利的附加条款(如单方面提高保险险别、金额、变换目的港、更改包装等)，以达到企图变更合同的目的;进口商在信用证中作出许多限制性的规定等。
二、进口商故设障碍进口商往往利用信用证“严格一致“的原则，蓄意在信用证中增添一些难以履行的条件，或设置一些陷井。
如规定不确定，有字误以及条款内容相互矛盾的信用证。
信用证上存在字误，如受益人名称、地址、装运船、地址、有效期限等打错字，不要以为是小照疵，它们将直接影响要求提示的单据，有可能成为开证行拒付的理由。
此外，信用证中规定禁止分批装运却又限定每批交货的期限，或既允许提示联运提单却又禁止转船，或者要求的保险的种类相互重叠等，这些无疑是相互矛盾的。
三、进口商伪造信用证伪造信用证，或窃取其他银行已印好的空白格式信用证，或与已倒闭或濒临破产的银行的职员恶意串通开出信用证等经寄出口商，若未察觉，出口商将导致货款两空的损失。
例如：河南某外贸公司曾收到一份以英国标准麦加利银行伯明翰分行(STANDARDCHARTEREDBANKITD.BIRMINGHAMBRANCH.ENGLAND)名义开立的跟单信用证，金额为USD37，200，00元，通知行为伦敦国民西敏寺银行(NATIONALWESTLMBVSTERBANKLTD.LONDON)。
因该证没有像往常一样经受益人当地银行通知，真实性未能确定，故该公司在发货前拿该证到某中行要求鉴别真伪。
如何防范信用证诈骗（共5则）
如何防范信用证诈骗（共5则）第一篇：如何防范信用证诈骗前言随着世界经济一体化的迅猛推进，国际贸易的飞速发展，使得信用证支付方式逐渐成为常见的国际贸易结算方式，也使信用证支付方式在国际交易中越来越重要。
无论是在发达国家还是在发展中国家，信用证支付方式的使用都极大的提高了资金的流通效率。
信用证支付方式一方面为贸易打开了便捷之门，但另一方面也为我们带来了苦恼。
近年来一些不法分子由于商业利益的诱惑，开始从事信用证诈骗活动。
信用证诈骗的出现对国际贸易的发展有着不容忽视的破坏作用,即破坏了正常的国际贸易秩序，对世界各国的对外贸易也造成了严重的损害。
而且发展中国家往往是主要受害者,我国作为贸易大国，由于相关法律体系还不够健全，且缺乏信用证实务人才，在处理信用证贸易事务中缺少经验，从而使得我国在信用证诈骗案件中损失颇为严重。
本文首先对信用证诈骗的特点以及其产生的原因进行阐述，其次陈述了信用证诈骗的危害，并列举了一些信用证诈骗的手段，通过以上论述使人们对信用证诈骗有所了解。
在此基础上，结合相关案例，重点对信用证诈骗提出了一些针对性的防范策略。
如何防范信用证诈骗信用证诈骗是危害金融管理秩序的犯罪,其产生与信用证一样有着悠久的历史,是伴随着信用证的产生而产生的一种国际犯罪形式。
信用证诈骗既离不开信用证这一对象,也离不开金融市场和国际贸易这两个特定的领域。
一、信用证诈骗的特点及其产生的原因信用证诈骗的特点可以概括为三点：①跨国性、复杂性；②手段多样性；③违法多重性。
而对于信用证诈骗的原因可以概述为以下三点：①信用证的独立性原则；②信用证诈骗带来的经济利益以及其风险性小；③国际社会对信用证诈骗缺少必要的制裁措施。
1.1 信用证诈骗的特点（一）跨国性、复杂性：信用证主要是用于国际贸易结算服务的，而国际贸易是在世界各国间进行的，涉及的范围极为广泛，由此发生的信用证诈骗案件一般会涉及到两个国家。
同时信用证业务涉及到众多环节以及相关的专业知识，想要全面了解和掌握这些是有一定难度的，也就不可避免会存在一些漏洞。
国际贸易融资欺诈风险的防范
利用银 行保 函欺诈 一般 在信用证项下要求提 交
银 行保函作为一项单据 ，保函既然在信用证 中有规 定， 就必须受到 《 跟单信用 证统一惯例 》的制 约。然
为了打击利用 信用证强调单证表 面一致 的特 点
进行欺诈 的不法行为 ， 国际商会 、 国际银行和 司法界
大的假银行 票据 申请办理抵押贷款 。 此外 ， 内外还 国
出现所谓 “ 银行、 保险公司 ” 文件 、 证明信 、 推荐信 等 行骗 的案例 。 来自（ 利用软条款信 用证欺诈 三）
入旷 日持久 的法律 纠纷 中，造成银行 的巨额 资金损 失， 更会影 响银行 的国际声誉 。一般而 言， 国际贸易
援 引美 国法 院 １４ 年 的判 例一致确 立 了 “ ９１ 欺诈例
外” 原则： 即在银行获得单据 系伪造或者受益人欺诈
而保 函又 使担保银 行处于 第 ２付款 责任人 的位置 ， 如果在审证 时发现某些保 函条款不能接受 ，担保行
应 提 出修改保函条款 。但在信用证较短 的有效期和 装运期 已经确定的情况下 ，修改就会造成保 函条款 与信用证 不符遭到拒付 ，不修改就会直接造成担保
１信 用证 暂不生 效 ， ． 等待 进 口许 可证签 发 以后
通知生效或者等待开证人确认后通知生效 ；
２海运公 司、 名 、 ． 船 目的港 、 运港 、 装 装船 日期 需
要 开证人通 知或者 同意 以后 ，开证行再 以修 改书的
形式另行通知 ；
到银行 申请抵押贷款 的案例 ，来 者声称 该证的议付
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一
的世 界知名银行 开出的反担保 函。反担保 函条款详 尽、 责任 明确 ， 并且列 明银行 为受益 人 ， 以换 取银行 的信任 ， 进而要求 以反担保 函为抵押 ， 申请银行 开立
备用信用证风险的成因与防范机制
备用信用证风险的成因与防范机制作者：王细芳叶全良来源：《对外经贸实务》2008年第06期根据《国际备用信用证惯例》(ISP98)的规定，备用信用证开立后，就成了开证人一项不可撤销的、独立的、跟单的具有约束力的承诺，被用于支持货款或预付款在到期或某一不确定事件发生或不发生时产生的义务的履行。
备用信用证内在的灵活性及用途的多样性，使得备用信用证正日益广泛地得到应用。
而随着应用范围的扩大和使用频率的增高，在实践中备用信用证纠纷也是屡见不鲜。
经验证明，事后的补救措施往往劳命伤财得不偿失，因而当务之急是探究风险形成之根源，并加强事前防范。
一、申请人的潜在风险从备用信用证的定义不难看出，它针对的是否定性事件即申请人不履约之风险。
否定性事件发生时，受益人欲向开证人索偿，则要提交备用信用证项下相关单据。
核心单据通常是违约证明，如借款人到期不还款的声明、中标人拒签合同的证明、借款人签发的却到期拒付的本票等。
相比之下，商业跟单信用证要求提交的单据则要复杂得多，可能包括运输单据、保险单据、质检证书、受益人声明等“系列”单据，核心单据往往是运输单据。
由于备用信用证的索偿条件相对简单，以及其特定的法律性质，在实践中，申请人主要面临如下潜在风险。
(一)索偿条件非单据化。
ISP98明确规定开证人须对非单据条件不予理会。
所谓非单据条件是指：未要求提交单据以证明条款内容，并且开证人无法通过自身记录或正常的业务操作判断备用信用证是否得到满足的条款。
如果信用证中存在这种非单据化的索偿条款时，受益人就有了空子可钻。
例如，申请人的本意是想让受益人在向开证人交单索偿时表明自己已适当履行合同义务，但没有要求他提交受益人声明等类似单据，仅在信用证中列出这样一个条款“当申请人违约时，已适当履约的受益人须向开证人提交申请人违约声明索要赔偿”，那么受益人的限定词“已适当履约”就是典型的非单据条件，有与没有一个样，受益人只须提交申请人违约证明即可索偿。
【推荐下载】使用备用信用证的风险是什么？
【推荐下载】使用备用信用证的风险是什么？企业同境外企业开展贸易往来, 面临的结算风险比较大, 因此很多企业要求对方使用信用证支付货款, 并且为了担保债务的履行, 还要其出具备用信用证。
现在备用信用证更多的作为一种融资和债务担保方式存在, 那么使用备用信用证的风险是什么？我们一起通过小编的这篇文章具体了解下吧。
一、备用信用证的性质是什么？1、不可撤销性。
除非在备用证中另有规定, 或经对方当事人同意, 开证人不得修改或撤销其在该备用证下之义务。
2、独立性。
备用证下开证人义务的履行并不取决于：（1）开证人从申请人那里获得偿付的权利和能力。
（2）受益人从申请人那里获得付款的权利。
（3）备用证中对任何偿付协议或基础交易的援引。
（4）开证人对任何偿付协议或基础交易的履约或违约的了解与否。
3、跟单性。
开证人的义务要取决于单据的提示, 以及对所要求单据的表面审查。
4、强制性。
备用证在开立后即具有约束力, 无论申请人是否授权开立, 开证人是否收取了费用, 或受益人是否收到或因信赖备用证或修改而采取了行动, 它对开证行都是有强制性的。
二、备用信用证的风险体现在哪些方面？1、进口备用信用证诈骗进口备用信用证诈骗是诈骗分子为骗取银行融资、实际供货商的货物或进口商定金, 采用诱惑欺骗的方法, 以向进口企业提供紧销商品为借口, 诱使买方银行开立不可撤销备用信用证。
2、出口备用信用证诈骗是指诈骗分子打着正常贸易的旗号, 以向我方提供出口付款保证为名, 在所开备用信用证中故意添加某些对出口商非常不利或者制约出口商主动权的“陷阱条款”, 玩弄花样, 企图骗取出口商的出口货物或履约金。
3、引资、融资备用信用证诈骗引资、融资备用信用证诈骗主要是诈骗分子打着“国际财团”的牌子, 以帮助地方政府引进外资为借口, 诱使国内银行开具备用信用证, 借以在国外招摇撞骗, 或者穿着“外资企业”的外衣, 以合作投资为理由, 伪冒国外银行的备用信用证, 以此作为融资保证, 企图骗取我方银行的融资或贷款。
国际贸易中信用证支付的主要风险
国际贸易中信用证支付的主要风险国际贸易中信用证支付的主要风险摘要：信用证作为国际贸易支付领域一项成熟的商业制度，从其产生至今，一直在该领域发挥着不可替代的作用。
由于信用证自身存在的理论上的缺陷造成了近年来信用证诈骗案件的不断发生。
本文比较几种典型的信用证风险，从而避免操作中产生的风险，从而使这种工具能更好地为我国的贸易发展而服务。
关键词：国际贸易；信用证；风险管理我国由于法制不健全，业务人员水平不高以及缺乏有效的监管等诸多原因，我国已成为信用证诈骗的主要受害国。
例如1984年我国有关部门与外商签订进口钢材合同，并租用意大利某航运公司的“欧洲快车”号轮承运，船东签发假提单诈骗，给我国造成1400万美元的损失。
1993年李文凯化名高桥秀雄在海外黑势力操纵下，诈骗我国国内多家单位信用证开证费、手续费2300万元。
而同年又发生中国农业银行衡水中心支行100亿美元备用信用证诈骗案，该案虽经多方努力，未造成对外支付，但为此已耗费了大量人力物力。
信用证诈骗案屡屡发生，触目惊心，危害极大。
一、信用证风险的涵义：信用证结算方式的发展是随着国际贸易的发展，在银行和金融机构的参与过程中逐步发展而形成的。
它把由进口商履行的付款责任，转为由银行来履行，从而保证出口商安全迅速收到货款，买方也可以按时收到货运单据，得到货物。
这种方式在一定程度上解决了进出口商之间互不信任的矛盾；同时为进出口双方提供了融资的便利。
所以，自信用证出现以来，这种结算方式发展很快，并成为国际贸易结算中普遍采用的一种方式。
但是，信用证的内在交易基本原则存在导致欺诈产生的理论缺陷，存在着很强的利用单据进行欺诈的风险；同时，由于信用证是独立于贸易合同之外的自足性文件，对单据提出了更高的要求，任何一个单据上的误操作都可能导致信用证拒付的风险，存在着较多的操作性技术风险。
与单据有关的这两种风险是信用证最重要最常见的风险，是出口商不得不面对的，任何一种都可能导致出口商“钱货两空”。
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利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范阅读：876次页数：3页2015-09-19 举报利用备用信用证进行诈骗的常见做法及防范李燕红河学院备用信用证用途更广泛，它不仅备用信用证，简称SBLC(的行为提供担保，这就是今天在standby letters of credit)，是国际金融领域里深受欢迎并得到用于商品贸易结算，还适用于赊不断发展与完善的一种融资担保指为贷款的融资或者保证偿还债销交易、履约、还款等的担保业务这一目的，而不以清偿交易商品工具——备用信用证。
在国际商务。
当开证申请人没有履行义务货款为目的所开立的信用证，具有会颁布的《跟单信用证结算统一时，受益人可以行使备用信用证担保性质。
备用信用证是申请人请规定的权利，但是备用信用证在惯例》中，提到了可以适用各种版求开证行对受益人开立的承诺担开证申请人履约时就变成备而不本UCP 跟单信用证结算统一惯例保某项义务的书面凭证，当开证申用的信用证。
的备用信用证。
经过多年的运用请人没有履行合同时，受益人仍然与银行保函比较，银行保函发展，备用信用证逐渐演变为一可以得到开证行的付款，同时需要种信用工具，专门为给国际贸易与备用信用证在实务上有较大的受益人提交开证申请人没有履约合同提供履约等担保。
或按时履约的相关书面说明，并向不同，如适用的法律规范和国际备用信用证源于美国，是二惯例不同，开立方式、融资作用、开证行开出汇票。
因此，我们说它战后用来代替银行保证书而发展单据要求、兑付方式、生效条件等是一种特殊形式的信用证，是一种起来的，后来欧洲及日本等国也具备有担保、支付、融资及系列服方面的不同。
银行保函不具有备纷纷使用，被世界各国银行广泛用信用证中的一些程序, 如向开务功能的金融产品。
备用信用证因运用于国际贸易活动的担保。
但证申请人之外的其他人提示单据为运作灵活、用途广泛，故在国际是在国际贸易中，较之商业信用的情形、保兑程序、以开证人自己贸易中被普遍应用。
证和银行保函，备用信用证为什的名义开出备用信用证等等。
同么会得以广泛运用和发展？这是时由于备用信用证适用于各种用很值得研究的一个问题。
途的融资工具, 包含了比银行保与其他商业信用证比较，其一、备用证的产生与发展函更广泛的使用范围, 在运作程一是适用范围上的不同，备用信趋势用证既适用于进出口贸易也被广序方面备用信用证比银行保函更泛用于履约或付款保证;其二是具有商业信用证的特点。
19 世纪中叶，美国的联邦法要求付款的单据不同，备用信用1983 年修订的国际商会第律及各洲法律均禁止商业银行提证是凭简单的单据付款，如受益400 号出版物《跟单信用证统一供担保或保证书服务，禁止银行人或第三方出具的证明开证申请惯例》，把备用信用证包括在它的不能为客户的交易行为提供担人索赔书、违约的文件等有关文适用范围之内。
1995 年12 月，保，不能开立保函，规定只允许担件或单据;其三是备用信用证使保公司开立保函。
于是善于金融《独立担保和备用信用证公约》正用的前提是在申请人未按照基础创新的美国商业银行为了拓展业式通过，并于2000 年1 月1 日起合同的规定履约时，开证行才会务，逃避法律的约束，采用“ 擦边球”根据受益人的索偿要求，凭相符生效。
该公约反映了国际贸易实单据按照备用信用证所规定的内的做法，发明了一种新型的金融践中独立保函和备用信用证运作工具，即以企业自己的保证金作容赔付款项。
相对于商业信用证，的基本法律原则，是解释现在的为抵押，委托银行开出信用证，国际担保和备用信用证的重要工用来代替保函，对国际经济贸易具。
1999 年1 月1 日，《ISP98》PRACTICE INF REIGN ECONOIMCRELAITONS TRADE 63AND 1/3页3.一般情况下，诈骗分子会(第590 号出版物)，一项专门用虽然在当今国际经济活动中于备用信用证的权威国际惯例正提供所谓的备用信用证标准格备用信用证已成为一个重要的信用工具，被广泛使用，但它也不是式，并要求买方指示银行按其开式生效。
《国际备用证惯例》是根绝对安全可靠的，它也不能完全立，且在信用证中还特别规定受据备用信用证的特点，在《联合国保证付款和履约，同样也存在诈益人由其指定。
关于独立保函和备用信用证公骗风险、操作风险等实务上的风约》的基础上，参照国际商会UCP 4.诈骗分子以诈骗巨额款项险，也有些特殊风险如难以预测为目的，所以备用信用证的金额500 和URDG458 制定出来的，《国的政治、经济风险等。
在中国，大一般较大。
际备用证惯例》使得备用信用证家对备用信用证的认识、了解仍 5.受骗方不仅包括国内进口更具国际规范。
UCP500 则明确说还远远不如商业信用证、银行保企业、银行，还有外方的实际供货明备用信用证适用跟单信用证的函等传统的金融工具，部分企业商等。
相关规定。
国际商会第600 号出版特别是中小型企业还不会合理利,二,出口备用信用证诈骗物即UCP600，对于备用信用证的用备用信用证来弥补对外交易中是指诈骗分子打着正常贸易适用范围作了重新修改和界定。
的一些不足，对备用信用证的操的旗号，以向我方提供出口付款有了相关的法律保证，使得备用作程序、运用过程中的风险及其保证为名，在所开备用信用证中信用证的运用更加广泛。
防范措施不甚了解难免遇到备用据统计，仅在1998 年，全球备故意添加某些对出口商非常不利信用证诈骗的风险。
用信用证与商业信用证业务量之或者制约出口商主动权的“陷阱例如，1998 年，曾有发生过一比高达7:1，此比例呈上升趋势。
全起中国农业银行河北省衡水中心条款”，玩弄花样，企图骗取出口球每年开立的备用信用证金额达支行对外开出200 张、涉及总金商的出口货物或履约金。
这种诈5，000 亿美元。
2000 年全球备用信额达100 亿美元的以“备用信用骗常常具有如下特点:用证的总额度约为7，480 亿美元。
1.所开备用信用证带有对卖证”为手段的特大诈骗案，给企业由于UCP600 对备用信用证做了相方的不利条款或陷阱条款，制约造成了巨大损失。
从大量的事例应的修改，使其更便于在国际贸易了出口商的主动权。
中我们可以归纳出常见的诈骗方中使用。
据不完全统计，近几年仅2.申请人要求受益人向其指法，主要有以下几种。
中国工商银行的备用信用证业务定代表支付合同金额或开证金额,一,进口备用信用证诈骗量就上升了几十倍以上。
现在备用的一定比例履约金。
进口备用信用证诈骗是诈骗信用证已被广泛运用于进出口贸3.诈骗分子以向出口商提供分子为骗取银行融资、实际供货易结算、融资担保、债权债务清偿、付款保证为名，通过银行开具备商的货物或进口商定金，采用诱国际工程承包等国际贸易活动的用信用证。
惑欺骗的方法，以向进口企业提供多个领域中。
深受交易双方的欢4.申请人串通开证行不择手紧销商品为借口，诱使买方银行开迎。
从以上数据分析可以看出，备段地拒付出口货款，使出口商货、立不可撤销备用信用证。
进口备用信用证方式开出的信用证额度款两空，受害方主要是中国内地越来越大，备用信用证的使用范围用信用证常用的诈骗具有以下特出口企业。
也越来越广泛。
因此，备用信用证点: ,三,引资、融资备用信用证已成为国际经济活动中一个重要1.诈骗分子为诱惑买方企业诈骗的信用工具，在世界经济中起着不向银行申请开立备用信用证，最引资、融资备用信用证诈骗可替代的作用。
常用的理由就是提供紧缺商品或主要是诈骗分子打着“国际财团” 的可提供其他优惠条件。
牌子，以帮助地方政府引进外资2.备用信用证的付款期通常为借口，诱使国内银行开具备以远期一年为限，是基于买卖双二、备用信用证诈骗的常用信用证，借以在国外招摇撞骗，方所签订合同的。
见方法及其特点或者穿着“ 外资企业”的外衣，以PRACTICE IN F REIGN 64ECONOICM RELAITONANTDRADES 2/3页合作投资为理由，伪冒国外银行领事馆、企业驻外机构或银行等的备用信用证，以此作为融资保国外有关咨询机构，对客户进行三、利用备用信用证常见证，企图骗取我方银行的融资或资信调查，这样才能签约之前做诈骗做法的防范对策出正确的选择，以免给企业和国贷款。
例如，2007 年欧洲某不法家带来不必要的损失。
分子通过熟人介绍找到云南某县根据中国在运用备用信用证银行负责人，自称是“某国际财第三，虽然出口企业和银行对过程中被诈骗的种种情况，我们于备用信用证的审核项目不同，但团的代表”，可以帮当地政府引进可以看出，除了出口企业是诈骗双方均需对信用证进行认真审核。
巨额资金，支持地方经济建设，但分子的主要行骗对象，受害者还企业审证主要侧重来证中的具体条件是该行必须开出以“某国际涉及出口方的银行和其他行业企条款，银行审证则重点在于来证的业。
为了避免备用信用证运用中财团”为申请人的大额备用信用风险性、有效性。
一经发现来证中类似的诈骗案，各方应密切配合，证，并支付一定比例的手续费。
由含有不利条款，应尽快与银行和国采取有效可行的措施，具体防范于该县地处偏远，经济不发达，难外客户联系并进行修改，或及时采对策如下: 以引进外资，且A 行负责人素质取相应的防范措施。
第一，对于出口方银行来说，不高，求财心切，竟然不顾后果，必须慎重选择和了解客户的资信第四，国内企业在与外商签以该行名义开出了总额为100 亿情况，若是大额来证还应该要求美元的备用信用证，让不法分子订合同时，既要考虑国家的利益，开证行加押予以证实，必须认真到处招摇撞骗，造成了极坏影响，又要兼顾企业的利益，做到合理、地核查备用信用证的真实性，以也严重损害了银行的声誉，令人平等、谨慎地确定合同条款。
在洽掌握开证行的信用情况。
为防假震惊。
从这一案例可以看出，这种商过程中，一切有损于国家和集冒和伪造，对于电开形式的信用诈骗常常具有如下特点: 体利益的不合理、不平等的条款，证及修改书，应该及时查核密押1.诈骗分子声称背后有“ 国均应及时合理地拒绝，若有疏忽是否相符;应该对照银行年鉴详际财团”的支持，可以为国内引进就会中了对方圈套，给国家和企细地分析比较开证行的名称、地大笔资金，或者以“ 外资企业”身份业造成不可挽回的损失。
址和资信情况等，若有疑点，应尽出现，寻求合作投资伙伴。
快向开证行或代理行查询，确保第五，政府部门特别是边远贫2.诈骗分子巧舌如簧，以引困地区的政府部门，要谨慎行事，开证行的可靠性、信用等级及备资为借口，诱使国内银行出具备不要好大喜功，不能以引进外资用信用证的合法性、真实性。
根据用信用证，或者以合资为理由，的多少作为政绩的评判标准，给不择手段地伪冒国外银行的备用《统一惯例》的规定，通知行有责不法分子以可趁之机，使用备用信信用证，且金额巨大，以诈取暴任合理谨慎地核查备用信用证表用证以引资、融资等名义进行欺利。