项目成本目标控制方案
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项目成本目标控制方案
一、成本目标控制计划
项目部依据投资估算、设计概算、施工图预算编制资金使用计划,合理地确定成本控制
目标,包括成本总目标,分目标,各详细目标。
1、成本目标的分解
编制项目投资目标的分解。根据成本控制目标要求,投资目标可
分为按总投资构成,按子项目分解,按时间分解。
2、按子项目分解的资金使用计划
把项目总投资按年、(季)月分解到单项工程和单位工程中。
3、对工程项目投资具体内容进行分析,按照一定比例分解到相
应的工程内容上。
4、与整个项目有关的投资则不分解到各单位工程和单位工程上。对各单位工程的土建、安装投资需要进一步分解,在施工阶段可分解到分部、分项工程中。
7、按子项目分解项目总投资与按投资构成分解项目总投资两种
方法相结合,横向按子项目分解,纵向按投资构成分解或相反。这种
分解有助于检查单项工程和单位工程投资构成是否完整,有无重复计
划或缺项;有助于检查各项具体的投资支出的对象是否明确或落实。
8、按子项目分解得到的资金使用计划表
工程项目投资目标分解后,具体分配投资,编制工程分项投资支出计划,做出详细资金使用计划。编制计划要考虑项目总的方面预备费,主要工程分项安排适当的不可预见费用,避免具体项目和工程量中内容工程量计算有较大出入,使原来投资预算失实,在实施过程中要总结并采取措施。
二、施工阶段投资控制的实施
1、工程项目实物投资主要发生在施工阶段,须精心组织挖掘各
方面潜力,控制投资额度,节约资源消耗。项目部须成立以项目总监、
工程、技术、预算、合同专业工程师研究讨论控制成本支出的预案措
施。
1)组织措施
项目管理班子进行施工跟踪,落实成本控制;明确项目成员人员、
数量、任务分工和职能分工;编制本阶段投资控制计划和详细的工作
流程图。
2)经济措施
编制资金使用计划,确定分解成本控制目标,对项目造价目标、
风险分析,制订防范性对策。
进行工程计量,复核施工项目付款账单,在过程中进行成本跟踪
控制,发现偏差,分析产生偏差的原因,及时采取纠偏措施。
3)技术措施
对主要施工方案做好技术审核及论证,对设计变更进行技术经济比较,严格复核、控制设计变更以免出现失误,继续寻找通过设计及
技术力量挖潜节约控制成本的可能性。审核承包商编制的施工组织及
计划,对主要施工方案进行技术经济分析。
4)合同措施
抓好合同管理,预控并减少工程索赔。做好工程分项施工记录,保存各种文件图纸,特别是注重有实际变更情况图纸。注意积累素材,
为正确处理可能发生的索赔提供依据。同时认真参与起草及审核合同
修改、补充合同工作,着重考虑现实目标成本控制。
2、工程计量
计量控制是项目投资支出的关键环节。合同条件明确工程量表中开列工程量是该项目工程估算工程量,不能做为实际和确切工程量。
按照在图纸和规范基础以及经过项目监理机构确定的数量,是向承包
商支付任何款项的凭证。以工程师批准付款证书为凭据的,工程师要
严格按地产管理制度及流程办理,对计量支付有充分的批准权和否决
权,对于不合适的工作和工程。工程师可以拒绝计量,对承包人超出
设计图纸范围和因承包人原因造成返工的工程量,工程师不予计量。
1)工程计量的依据
计量依据应有监理及工程师的质量合格表,工程量清单前言技术规范中的“计量支付”条款和设计图纸。计量时必须以资料为依据。
2)工程计量的方法
工程师对以下四个方面内容进行计量:
(1)工程量清单中全部项目;
(2)合同文件规定的项目;
(3)工程变更项目;
(4)分解计量项目
将一个项目工序或部位分解为若干子项对完成的各子项进行计
量。
3、按时间进度分解资金使用计划:
项目编制资金使用计划,集团据此筹措资金,为尽量减少资金占用和利息支出,项目总投资须按其使用时间进行分解。
建立网络图:建立控制项目进度网络图。一方面确定完成各项工作所需花费的时间;另一方面同时确定完这一工作的合适的投资支出预算。
项目分解程度对时间控制合适,则对成本支出可能分配过细。在网络计划时应充分考虑进度控制对项目划分要求,同时确定成本支出预算对项目划分要求,做到两者兼顾。
4、工程变更确定
1)设计单位对原设计存在缺陷提出工程变更,应编制设计变更
文件。
2)项目部或承包方提出变更,必须提交总监理工程师。总监理
工程师组织各专业监理工程师审查后,由项目部转交设计单位编制设
计变更文件,当工程变更涉及安全、环保等内容,应按规定经有关部
门审定。
3)项目部及项目监理在现场掌握实际施工情况,收集与工程变更有关的资料。总监理必须以实际情况、设计变更文件和其他有关资料,按合同款项由指定专业监理工程师对工程变更费用做出评估。
4)、确定工程变更项目的工程量。需现场专业监理工程和专业主管工程师,项目总
监、监理工程师及项目负责签认。
5)确定工程变更的单价或总价。如既有工程量又有商定价,就必须经以上人员签认。增加项目专业预算(造价)主管工程师签字。
如没有工程量,只有费用或人工,机械台班,则应拒签。要求施
工方按相关规定要求重新报签。总监理工程师就工程变更费用及工期
进度与承包方及项目部进行协调。
6)预算中对各种项目用工一般都要考虑施工各种消耗。如因垂直运输等因素造成的用工增加,签证中不予翻倍。如的确施工难度较大,较为窝工,则应遵循第5条进行签证。
7)工程变更包括工程变更要求,工程变更说明,工程变更费用和进度工期必要的附
件内容,如有设计变更文件要附设计变更文件。
8)请总工、预算(造价)工程师专业工程师及专业监理工程师、总监及项目负责人共同成立一个合理认证签字小组处理,总监理工程