物流监管的风险控制

物流监管的风险控制

物流监管业务存在的风险：

一、自然风险

（一）洪涝灾害、台风等

因洪涝灾害发生建筑物倒塌、洪水浸渍、山体滑坡等造成质物的毁损。

（二）火灾

因火灾发生造成的人员伤亡和质物的毁损。

（三）建筑物倒塌

因房屋建筑倒塌而影响质物的安全。

二、客户风险

（一）经营：

对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。库存长期呆滞造成存货流转较慢、导致资产流转损失。销售不规范，人为造成资产流失。未经审核，擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。

（二）财务

财务账目记录有误，造成存货数据失真、管理失控。存货计价错误，导致成本不准、效益不实。帐、实不符带来的连带风险。（三）合规

违反国家有关安全、消防、环保等规定，遭受经济处罚。存货交易合同（协议）不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规

章制度，造成损失。

（四）质物串换

更换货物时弄虚作假，以低价货物更换高价货物，导致价值风险。

（五）品德

信誉丢失严重导致资金回笼受阻；强行出货，持械哄抢，质物安全风险。

（六）权属

货物权属未界定导致的风险。

三、外界风险

（一）偷盗：

第三方人员偷盗货物，抢夺，纵火，故意毁坏货物导致风险。（二）法律：

触及法律质物被法院查封导致的风险。

（三）其它不可预知风险。

从监管公司内部控制与风险管理的实践来看，存货质押风险，主要来源于出质人生产和销售存货水平和市场需求预测的不精确性，或其他不可预知发生的风险。在与出质人建立与实施存货质押控制中，至少应当强化对下列关键方面或者关键环节的控制以保证风险安全可控：

一、岗位分工、及授权批准控制：

（一）监管职责分工、监管权限范围和监管审批程序应当明确规

范，机构设置和人员配备应当科学合理。具体控制政策和措施包括：

（1）建立存货质押业务监管的岗位责任制，明确内部相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货质押业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。存货质押业务的不相容岗位至少包括：

（1-1）存货质押业务的审批与执行；

（1-2）存货质押的入库验收与具体监管实施；

（1-3）存货质押的监管与相关台账记录；

（1-4）存货质押发出的申请出票、审批与记录；

（1-5）存货质押的申请赎单提货、审批与记录。

（二）配备品德兼优合格的人员办理存货质押监管业务

（1-1）办理存货质押监管业务的人员应具备良好的业务知识和职业道德，遵纪守法，客观公正；

（1-2）定期对监管员工进行相关的政策、法律及业务培训，不断提高业务素质和职业道德水平。

（三）对存货质押业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对存货质押业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货质押业务的职责范围和工作要求。（四）审批人根据存货质押授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批。经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货质押业务。

（五）根据监管业务特点及成本效益，使用计算机系统和网络技术实现对存货质押的监管和控制，注意计算机系统的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事项的有效措施。

二、建立完善的监管制度，确保监管过程的透明化。

（一）存货质押验收与监管控制。存货质押监管控制流程清晰严密，存货质押监管原则及程序明确规范。具体控制政策和措施包括：

（1）验收质押货物入库的质量、重量、数量、技术规格、生产厂家、订购合同、购货发票等方面进行检查与验收，保证质押货物符合质押要求。

（2）质押货物入库前经过下列验收程序：

（2-1）检查出质人订货合同协议、购货发票、材质证明、合格证、运单等原始单据与待验收质押货物之间是否相符；

（2-2）进行质押货物数量复核和质量检验，对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续。

（2-3）质押货物验收完毕，监管公司出具质押货物《监管入库确认书》。

（3）严格控制质押货物出库手续

（二）建立质押货物监管控制制度：

（1-1）定期对质押物进行检查、盘点，建立检查跟踪表及监管数据台账；

（1-2）加强完善日常监管工作对入库的质押物建立明细账，

详细登记质押物类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与质权人对质押物数量、质押价值、金额等进行核对。

三、制定完善的风险预警机制

（一）质押下限风险预警

（1）进入监管程序后，按照质权人出具的《质押物监管清单》正式接管质权人移交的质押物。同时统计出质人当天库存量以报表方式书电上报质权人（见附件1）。在出质人总库存大于质押总量的20%以上的，采用正常上报程序，例行向出质人通报当时库存数量（附件2）。

（2）出质人总库存高于质押总量控制下限10%时，启动预警机制，进入重点监控状态。并及时上报质权人，通知出质人及时补货或进行补保赎货，加强监控出质人进货入库情况。

（3）出质人库存数量一直处于下滑趋势高于质押下限数量5%，提前一个工作日书面上报质权人（见附件3），按监管职责要求停止出质人出库进行实际风险控制。

（二）价格风险控制

（1）展开市场价格、网络价格、厂家价格定期调查，评估价格风险，计算质押物存货价值。以书电形式上报质权人参考作无形风险控制依据。

（三）应急处理措施：

（1）出质人大批量出库并接近质押下限应上报质权人。并

对出质人作停止出库处理。

（2）质押物处于长时间呆滞流转不及时应关注出质人动向，走访出质人了解情况弄清原因并作风险评估报告上报监管负责人。

（3）侧面了解走访出质人质押情况杜绝质押物出现重复质押情况。

（4）出质人质押物到达下限，未经质权人书面同意擅自出库都属偷盗行为，根据事态严重性给予报警处理。并第一时间上报质权人及监管负责人。

（5）严格按质押合同质押物品项质押监管，出质人质押物品项发生变化且到达品项监管质押下限，应及时通知质权人并要求出质人进行串换货处理。

三、紧急情况通报方式

建立健全质权人各级主管部门负责人联系方式，保持良好的沟通，遇质押问题及时分划上报，按程序书电上报质权负责人。

附件1

监管员管理制度

一．监管员的守责

（一）热爱本岗工作，按时上班、服从领导、听从指挥、严格遵守纪律。

（二）熟悉掌握监管点库区和货位的区域分布、仓库面积、仓库