财务管理之发票及黏贴要求

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财务票据粘贴要求规范

财务票据粘贴要求规范一、票据内容的真实性和准确性2.凭证中的付款对象、金额、日期、用途等信息必须准确无误，不得有虚构、篡改等情况，以确保真实记录财务情况。

二、票据的完整性和清晰性1.粘贴票据的张贴位置要整齐一致，不得模糊、缺失或遮挡其他信息，以保证票据的完整性。

2.票据上的文字、数字要清晰可辨，不得有模糊、涂改或删改的情况，以确保财务信息的可读性和可审计性。

三、票据的编号和归档1.对于有编号要求的票据，如发票、收据等，必须按照规定的编号方式进行编号，不得跳号或重复使用，以保证票据的连续性和可追溯性。

2.粘贴票据后，必须按照一定的分类和归档方式进行整理和保管，并建立相应的档案登记，以便进行财务核查和备案。

四、票据粘贴的环境和条件1.粘贴票据的环境应清洁干燥，避免潮湿、高温等有害因素对票据造成损坏。

2.粘贴票据的工具和材料应选用质量好、无污染的胶水和胶带，避免对票据造成影响。

3.粘贴票据的台面应整洁平整，便于粘贴过程中的操作和控制。

五、票据粘贴的程序和要求1.在票据上粘贴时，必须确认票据上的信息，与相关凭证和账目进行核对，确保正确无误。

2.票据粘贴应逐一进行，按照时间顺序进行粘贴，并在票据上标明相应的凭证号码和粘贴日期。

3.粘贴过程中，注意票据的位置、方向和间距，确保整体的美观和一致性。

六、票据粘贴的审查和监督1.财务部门或会计主管应对票据粘贴过程进行监督和审查，确保粘贴的票据符合规范要求。

2.若发现票据粘贴不规范的情况，应及时纠正并记录，以避免类似问题再次发生。

以上是财务票据粘贴的规范要求，财务人员和财务部门必须严格按照要求进行操作，以确保企业财务管理的准确性、可靠性和规范性。

施工单位财务管理制度

施工单位财务管理制度施工单位财务管理制度施工项目财务管理制度是以项目经理部为独立核算单位的财务管理制度，是施工项目管理中现金管理，成本核算和成本控制的重要手段之一，是链接建筑材料（机具）计划、采购和报销的重要环节。

是结算项目总承包单位与劳务承包、项目分包、专业承包之间经济往来的方法和手段。

一、凡是购进的各种材料及其物品必须持购物发票（能够取得正式发票的要索取正式发票）、材料采购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。

当日事项当天报账，最迟不得超过三天。

二、建筑材料采购实施备用金制度（备用金暂定为人民币一万元）。

采购计划超出备用金金额时，材料员支款必须出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。

三、大宗材料（指砂石、砌块、钢材、水泥等分批量进场的建筑材料）进场保管员必须填制材料采购入库单，项目经理及相关人员签字后，及时报财务部门进行财务处理。

四、大宗材料出库使用时，施工员（工长）根据工程进度或者定期测算各种材料的用量（即已进场量扣除现场存量），填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。

五、不需要入库的一次性使用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报《非入库材料用品报销审批单》，经注明用途、内容、采购人、使用单位（人）经项目经理审批后报销。

六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。

七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建立固定资产台帐，其正常维护、维修的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后直接列入维修费用。

八、施工员（工长）对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月（每月25日前）报财务部门进行结算。

九、各分包施工队（班组）凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。

关于规范报销发票的通知

关于规范报销发票的通知为了加强公司财务管理，规范财务行为，完善财务报销手续，增强公司员工发票管理意识，减少在发票管理上的涉税风险。

根据国家有关财经法规、制度规定，特制定本通知。

第一条发票管理1.工程结算、项目周转金、物资采购、日常费用及借款等支付款项，能够取得发票的业务，必须取得发票。

发票均应由国家财政、税务部门统一印制，发票应套印全国统一发票监制章。

2.从外单位取得发票，必须核对如下基本内容：(1) 发票上付款单位全称必须填写公司全称。

不得空白或简写。

以实名制开具的发票（如火车票等）除外(2) 发票上须写明开具发票的日期。

(3) 发票上须写明经济业务内容、数量、单价、大小写金额。

(4)必须加盖收款单位的发票专用章。

3.凡增值税一般纳税人单位，发生的商品、材料采购和加工、修理修配劳务，运输等属于增值税应税范围内的经济业务，金额超过500元的必须取得增值税专用发票，否则财务部原则上不予付款。

4.若一张发票开具多项物品合计金额，未在发票上列明各项物品名称的，必须附有加盖收款单位财务专用章的详细物品清单。

5.发票所记载的各项内容均不得涂改、挖补；发票有错误的，应由出具单位重开或更正，更正处须加盖出具单位的印章；增值税专用发票填写有误的或发票金额有错误的，应由出具单位重开，不得更正。

6.允许报销行政事业性收费收据和非税收入收据，必须是由具有收费资质的行政事业单位开具的，收费项目为列入国家或省级以上人民政府规定的行政事业性收费和政府性基金目录。

各种结算凭证和往来结算收据一律不得报销。

7.过期,缺损的发票不得报账。

8.白条，收据不得报账。

9.工程结算无发票，不予办理付款手续。

10.农副产品，可据实列出明细项及金额，用收据报销。

11.经办人员取得各类发票时，应严格审核其真伪、内容开具是否合规。

不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证。

不真实、不合法的发票，财务部门一律不予办理。

第二条报销要求1.付款和报销凭证上审批手续齐全，并符合权限要求。

机关财务制度管理规定(2篇)

机关财务制度管理规定为进一步规范机关财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的要求，结合我局实际，制定本制度。

一、财务管理工作制度1.按照国家财经制度、法规要求，局机关各项财务收支活动都应纳入办公室统一核算、统一管理。

各项支出均应严格执行行政单位经费规定。

2.认真组织会计核算，办理会计业务;及时清理债权、债务，正确编制会计报表。

3.局机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，按规定审批程序批准后报销。

出差或因公借款须经主要领导批准，任务完成后及时办理报帐手续。

自制原始凭证格式由办公室统一规定。

4.加强现金、支票管理，不得“坐支”，出纳、会计分设，各司其职，互相制约。

5.财务人员要以身作则、奉公守法，既维护国家和集体利益，又维护职工的切身利益。

6.会计人员应做好会计档案管理工作，每年要及时将各类会计帐、证、表等资料分类装订，立卷归档。

7.机关各项支出报销时间原则上定于每周周一、周三。

二、财务开支审批制度为节约开支，减少浪费，局机关各项开支必须经主要领导审批后方可报销，严格履行“一支笔”审批制度。

1.局机关各项开支均应实行计划管理，发票回来后，均由财务人员初核，经分管领导审核后，报主要领导审批后，方可报销。

开支数额较大的，还应由局党组会研究后报销。

____所有经费开支，必须凭税务局统一监制的正式发票报销，非正式发票或非行政事业单位收据不予报销。

____千元以上的经费开支，必须通过银行转帐结算。

领用支票必须填写支票申请单，注明用途及限额，办理完毕后，必须在十日内凭正式发票履行正常报批手续。

三、对原始凭证(发票)的基本要求____只有国家财政部门监印的收据和税务部门监印的发票等合法单据，才能作为报销单据。

2.原始凭证的内容必须具备：凭证的名称;填制凭证的日期;接受凭证单位名称;经济业务内容;数量、单价和金额;必须盖有填制单位的公章;经办人员的签名或者盖章。

3.凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符。

公司财务部发票管理制度(精选3篇)

公司财务部发票管理制度（第一篇）此文档协议是通用版本，可以直接使用，符号*表示空白。

为了仔细贯彻执行国WU院、财政部、国家税务总局颁布的《发票管理方法》、《增值税专用发票使用规定》等法规文件，加强本校发票的使用和管理，维护财经纪律，依据上级规定精神，结合本校实际状况，制定本制度。

一、总则本校发票管理部门为财务部。

财务部指定专人负责发票的购买、使用、回收、保管和检查工作，各发票使用部门和经办人必需听从财务部的管理。

本校全部使用、接触、保管发票的部门和个人必需遵守本制度。

二、销货发票销货发票是公司销售产品及供应劳务时向客户开具的发票。

财务部票管员负责公司销售发票的购买、保管、发放以及报表填制和报送工作。

使用过的增值税专用发票，票管员要准时登记“增值税专用发票使用日记账”，月终填报“增值税发票购、用、存状况月报表”和“发票使用明细表”，分别于次月3日和10日内报送税务局。

发票使用部门必需指定专人负责开具发票事宜，并到财务部备案。

人员调动变更时，必需到财务部办理变更登记手续。

发票使用部门领用空白发票时，须到财务部办理登记手续，每次领用的限量为一本；若采纳按产品种类开具发票的方法时，经财务部同意，可不受一本限制，但不准领用备用发票。

使用完的发票存根要必需准时交财务部办理注销手续，并由财务部存档保管。

计算机打印发票的领用限量为每次不超过十份。

经主管税务机关批准使用电子计算机开具的发票，须使用税务机关统一监制的机打发票，开具后的存根联应当根据挨次号装订成册。

销售部门要加强增值税专用发票的管理，指定专人，设专用保险柜存放，不得丢失。

如发生丢失和被盗，应于丢失当日马上报财务部，并报税务机关和当地公安部门，并于三日内在报刊和电视、电台等新闻媒介上公告声明作废。

开具发票时，必需按下列要求办理：1.按号码挨次填开；2.填写项目齐全，内容真实，字迹清晰、不得涂改；3.全部联次一次复写、打印，上、下联内容完全全都；4.票物相符，票面金额与实物价值、实收金额相符；5.各项目内容正确无误；6.按时限开具；7.经财务部门审核无误，并在发票联和抵扣联加盖公司财务专用章或发票专用章。

公司内部发票管理制度规定

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有部门和个人，包括但不限于采购、销售、财务等部门。

第二章发票的领购第三条公司发票的领购由财务部门负责，按照以下流程进行：1. 需要领购发票的部门向财务部门提出申请，并说明领购发票的种类、数量及用途。

2. 财务部门根据申请，核对所需发票的种类、数量及用途是否符合公司规定，经审核批准后，向税务机关领购发票。

3. 领购发票后，财务部门应将发票交由相关部门使用，并做好发票的登记和保管工作。

第四章发票的使用第四条发票的使用应遵循以下原则：1. 严格按实际业务发生情况开具发票，不得虚开、伪造、变造发票。

2. 开具发票时，应确保发票内容真实、完整、准确，不得篡改发票内容。

3. 严禁转借、转让、代开发票，未经税务机关批准，不得拆本使用发票。

4. 严禁利用发票进行偷税、逃税、骗税等违法行为。

第五章发票的保管第五条发票的保管应遵循以下规定：1. 财务部门应设立专门的发票保管柜，对领购的发票进行妥善保管。

2. 发票的存放应按照税务机关的要求进行，不得随意堆放、损坏或丢失。

3. 发票的保管期限应按照国家相关规定执行，不得擅自销毁。

第六章发票的报销第六条发票的报销应遵循以下规定：1. 报销人应提供真实、合法、有效的发票作为报销凭证。

2. 报销人应将发票粘贴在报销单上，并注明发票号码、金额、用途等信息。

3. 财务部门对报销单和发票进行审核，确认无误后，按照公司财务制度进行报销。

第七章违规处理第七条对于违反本制度的行为，公司将按照以下规定进行处理：1. 虚开、伪造、变造发票的，将依法追究法律责任。

2. 未按规定开具、保管、使用发票的，将给予通报批评、罚款等处罚。

3. 涉及违法行为的，将移交有关部门依法处理。

财务管理制度及具体实施细则(正式版)

财务管理制度及实施细则规范财务管理，明确财务监控事项、使员工在经营过程中高效、有序开展工作，从而控制经营风险，确保公司财产安全，现对财务管理及实施细则做如下规定：一、费用报销管理规定（一）报销发票规范要求1、在对外支付款项的费用开支业务中，经办人应向对方索取正规有效发票（最新版）或政府财政部门统一印制的行政事业单位收费收据。

2、费用报销人员对发票的真实性和合规性负责，可以在开具发票方的当地税务局网站查询该发票是否为真实合法发票。

发票内容必须要与真实的经济业务一致，要按税法规定根据不同经济业务内容取得相应合规发票。

附件一：《发票种类与使用范围参照表》3、所有费用报销均不得使用白条，必须有合规的税务发票。

交通费或车票报销不得使用连号发票，连号车票财务一律不予受理。

4、发票抬头必须开具公司全称。

发票填制时间、数量、单价、金额、收款单位、收款人等要素应如实填写。

发票字迹要清晰可辨，大小写金额必须一致，数量乘单价的金额必须计算正确。

5、发票严禁涂改。

经办人对涂改的发票不予接收，财务对涂改的发票不予受理报销。

6、发生大额印刷费、打印费、维修费、汽车加油费及购买办公用品、固定资产等时，要尽可能取得增值税专用发票，增值税开票信息如下：名称：纳税识别号：地址：电话：开户行及帐号：7、从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位重新加盖公章的原发票复印件，报经财务总监同意，总经理批准后方可报销。

（二）费用单证粘贴规范要求1、出差报销使用《差旅费报销单》填写费用报销封面，日常费用报销使用《支出证明单》填写报销封面，二者不能混淆。

2、粘贴的整体规范要求：采用A4纸作为粘贴单（为了节约用纸，建议采用使用过的纸张），左平齐，上平齐。

3、报销的原始单据必须从右到左、从小到大整齐有序地用胶水粘贴在“A4纸的粘贴单”上，不能一大叠单据堆粘一块，厚度要做到均衡、适中，重要内容粘贴不能超过装订线，同时要注明单据张数和金额。

4、原始单据粘贴时，必须是单据的正面面向审阅者，应折叠整齐，对不整齐的原始单据应修剪整齐。

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）

财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。

相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

酒店财务部规章制度之发票、收据管理办法模板

酒店财务部规章制度之发票、收据管理办法模板
为加强发票、收据的管理，严格规范使用，特制定本办法：
一、发票、收据是流程控制票据，统一由财务部备案管理，专人保管，专人领用，监督使用，底联回收。

二、发票不得随意转借、虚开和涂改，作废的要全联保存，并盖“作废”章注销。

交回时，要逐项检查名称、日期、金额填写是否完整，是否缺码缺页。

三、餐用定额发票要逐日盘点。

每日终了，收银员需将电脑小票的合计金额与实际库存核对，以便控制发票流失。

四、原则上“以旧换新”领用发票，并控制一次领用量。

收回的底联，必须按码顺序保管存档，以便税务稽核。

费用报销管理规定

费用报销管理规定一、目的为了加强公司的财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，保障公司的资金安全和正常运营，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于公司全体员工。

三、费用报销原则1、真实性原则：报销的费用必须是真实发生的，不得虚构或夸大。

2、合理性原则：费用支出必须符合公司的业务需求和相关规定，不得浪费或滥用公司资源。

3、合法性原则：费用支出必须符合国家法律法规和公司的财务制度，不得有违法违规行为。

4、及时性原则：费用报销应在规定的时间内完成，逾期不予受理。

四、费用报销分类1、差旅费出差人员应提前填写，注明出差目的、行程安排、预计费用等，经部门负责人批准后执行。

差旅费包括交通费、住宿费、餐饮费等。

交通费应按照公司规定的标准报销，住宿费和餐饮费应在合理范围内凭发票报销。

出差结束后，出差人员应及时填写，附上相关发票和凭证，经部门负责人审核、财务部门复核后报销。

2、业务招待费业务招待费应事先填写，注明招待对象、事由、预计费用等，经部门负责人批准后执行。

业务招待费应在合理范围内凭发票报销，报销时应注明招待对象和事由。

严禁以业务招待费的名义报销个人消费或与业务无关的费用。

3、办公用品费办公用品的采购应由行政部门统一负责，各部门如有特殊需求，应提前向行政部门申请。

采购办公用品应取得正规发票，填写，经行政部门负责人审核、财务部门复核后报销。

4、通讯费通讯费的报销标准应按照公司的相关规定执行，员工应提供通讯费用的发票或明细清单进行报销。

5、车辆使用费公司车辆的使用费包括燃油费、维修费、保险费等，应按照公司的车辆管理制度进行报销。

员工因工作需要使用个人车辆的，应事先填写，经部门负责人批准后，按照公司规定的标准报销相关费用。

6、培训费员工参加培训应事先填写，经部门负责人批准后执行。

培训费应在合理范围内凭发票报销，报销时应提供培训通知、结业证书等相关证明材料。

7、其他费用其他费用的报销应根据公司的相关规定和实际情况进行，报销时应提供相关的发票和凭证，并注明费用的用途和性质。

银行发票财务管理制度汇总

一、总则为加强银行发票管理，规范发票开具、保管、使用和报销流程，提高工作效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。

二、发票种类及开具1. 银行发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、其他专用发票等。

2. 发票开具应符合以下要求：（1）开具发票时，应使用真实、合法、完整、清晰的发票专用章。

（2）发票内容应真实反映交易情况，不得虚开发票。

（3）发票金额应与实际交易金额相符。

（4）发票开具时间应在交易发生之日起30日内。

三、发票保管与使用1. 发票保管：（1）发票应按照类别、时间顺序进行分类、整理，并妥善保管。

（2）发票保管期限按照《中华人民共和国档案法》及相关法律法规执行。

2. 发票使用：（1）发票使用前，应核对发票信息，确保无误。

（2）发票使用过程中，应避免损坏、污损、遗失。

（3）发票使用完毕后，应及时归档。

四、发票报销1. 报销范围：（1）根据业务需要，向客户提供各类服务或商品，收取款项时开具的发票。

（2）根据国家法律法规和内部管理规定，应报销的其他发票。

2. 报销流程：（1）报销人填写《发票报销单》，并附上相关发票。

（2）部门负责人审核报销单及发票，签署意见。

（3）财务部门审核报销单及发票，确认无误后，办理报销手续。

（4）报销人领取报销款项。

五、发票管理职责1. 部门负责人：（1）负责本部门发票使用的管理，确保发票使用合规。

（2）监督本部门人员遵守发票管理制度。

2. 财务部门：（1）负责发票的购买、保管、开具、报销等工作。

（2）定期检查发票管理情况，确保发票管理制度有效执行。

（3）对违反发票管理制度的行为进行查处。

六、附则1. 本制度自发布之日起施行。

2. 本制度由财务部门负责解释。

3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。

通过以上银行发票财务管理制度汇总，旨在规范银行发票管理，提高工作效率，防范财务风险，为银行各项业务发展提供有力保障。

财务部发票管理制度

财务部发票管理制度一、目的为了规范公司财务部发票管理流程，确保发票的合法、合规使用，提高财务管理效率，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司财务部及所有涉及发票管理的相关部门和个人。

三、发票管理原则1. 严格遵守国家税务法规和公司内部财务管理规定。

2. 保证发票的真实性、合法性和有效性。

3. 及时、准确、完整地记录和存档发票信息。

四、发票领取与使用1. 财务部需指定专人负责发票的领取、发放和回收工作。

2. 发票使用前应进行验旧领新，确保发票连续编号无缺失。

3. 发票在使用时应确保内容填写准确无误，不得涂改。

4. 所有发票必须通过正规渠道购买，严禁使用非法途径获取的发票。

五、发票审核与报销1. 财务部应建立严格的发票审核流程，对发票的真实性和合规性进行核查。

2. 报销人员必须提供合法、有效的发票原件，并附上相应的报销单据。

3. 对于不符合规定的发票，财务部有权拒绝报销，并及时通知报销人员进行更正或补充。

六、发票存档与管理1. 所有已使用的发票存根应及时归档，按照税务要求保存一定年限。

2. 财务部应定期对存档的发票进行盘点，确保存档的完整性和安全性。

3. 发票电子档案应与纸质档案同步更新，确保数据的一致性。

七、违规处理1. 对于违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

2. 财务部应定期对发票管理制度的执行情况进行监督检查，确保制度的有效实施。

八、附则1. 本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

2. 如遇国家税务法规变动或公司内部管理需要，本制度可进行适时修订。

公司对发票报销管理制度

第一章总则第一条为了规范公司发票报销程序，加强财务管理，降低税务、审计风险，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及相关部门。

第三条本制度依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规制定。

第二章发票取得第四条以下事项无需正式发票即可税前列支：1. 工资、奖金；2. 工会经费；3. 公司内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；4. 银行借款利息支出；5. 经税务机关审核批准的财产损失；6. 支付违约金；7. 罚款支出；8. 支付农民的农作物损坏补偿；9. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；10. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第五条除第四条所述情况外，其余支出均需取得合法有效发票。

第三章发票真伪鉴别第六条发票真伪鉴别方法如下：1. 发票正上方印有椭圆形或圆形的全国统一发票监制章省市国家税务局监制”字样；2. 国税定额发票的发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹；3. 发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应；4. 网上鉴别国税发票真伪：可进入国家税务总局或各省电子税务局网站，在其中找到相应发票鉴别板块，输入对应信息即可查验。

第四章发票管理规定第七条发票管理职责：1. 公司财务管理部门：负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；负责公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序；负责本部门费用发票的取得、审查工作。

2. 其他相关部门（含综合办采购）：负责本部门相应发票的取得、核对工作；对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。

第八条发票填写要求：1. 填写客户名称，确保准确无误；2. 发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字；3. 发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销；4. 发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上；5. 发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称。

公司内部发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。

第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。

2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。

3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。

4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。

5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。

6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。

第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。

2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。

3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。

4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。

5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。

6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。

7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。

第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。

2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。

3. 将报销单提交给部门负责人审核。

4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。

5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。

第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。

2. 报销单据填写应完整、准确、规范。

3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。

第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第八条本制度自发布之日起施行。

附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。

财务会计报销票据粘贴制度

财务会计报销票据粘贴制度背景在企业的日常开支中，很多费用需要通过报销来实现。

为了保证报销的准确性和规范化程度，企业需要针对报销票据的管理制定一些规定和制度。

其中，财务会计报销票据粘贴制度便是一种常见的做法。

目的财务会计报销票据粘贴制度的主要目的在于规范企业报销的流程，控制企业的报销风险，并对报销票据进行有效管理，保证企业的财务稳定性。

适用范围该制度适用于企业内所有员工的费用报销。

对于管理人员、部门主任和经理等高管人员的报销，需要进一步审批。

实施要求1. 票据的粘贴方式企业内所涉及到的报销票据，应在A4纸上进行粘贴。

在粘贴时，需要遵循以下要求：1.粘贴的报销票据必须是原件，不可以是复印件或扫描件。

2.在粘贴票据时，需要将票右下角、左下角、左上角和右上角四个角分别与A4纸的对应角粘贴，票据面须完全呈现且不留缺口。

2. 票据粘贴位置票据粘贴在 A4 纸次顶端，并标注报销单号。

3. 报销单在企业中，员工需要填写报销单进行费用报销。

报销单必须在员工的实际支出账号上进行填写、签字和加盖公章方可使用。

财务负责人、审批人员和报销审核人员均对报销单进行审核，并在通过审核后给予相应的流程处理。

4. 管理员和领导的报销审核高管人员的报销需要由主管进行审核，并签字认可方可通过。

对于企业管理员的报销，需要由企业领导进行审核，签字认可后方可进行流程处理。

总结财务会计报销票据粘贴制度是企业进行经费报销时的一项重要规章制度。

制度的制定和执行必须得到公司高层的支持和重视，同时需要所有员工、管理人员积极配合执行。

只有这样，企业的财务管理才能更加规范化、高效化。

员工发票管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范公司发票管理，加强财务管理，提高公司经济效益，保障公司合法权益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外部合作单位。

第三条本规定遵循合法、合规、规范、高效的原则。

第二章发票的取得与使用第四条员工在报销费用时，必须取得合法、有效的发票。

第五条员工取得发票时，应确保发票内容完整、清晰，包括但不限于以下信息：1. 发票代码、发票号码；2. 开票日期；3. 开票单位名称、纳税人识别号；4. 购买方名称、纳税人识别号；5. 商品或服务名称、规格型号；6. 单位、数量、单价、金额；7. 销售方（受票方）名称、地址、电话、开户行及账号；8. 备注。

第六条员工在取得发票时，如发现发票信息错误或遗漏，应立即向销售方提出纠正或补充。

第七条员工在报销费用时，应将发票与其他报销凭证（如差旅费报销单、培训费报销单等）一同提交。

第八条员工报销费用时，发票金额应与实际支付金额相符。

第九条员工报销费用时，发票应与报销凭证上的内容一致。

第十条员工报销费用时，发票应完整无缺，不得涂改、伪造、转让、转借、转卖。

第十一条员工报销费用时，发票应按照以下要求分类：1. 普通发票；2. 增值税专用发票；3. 其他发票。

第十二条员工报销费用时，如涉及免税、减税、退税等政策，应提供相关证明材料。

第三章发票的审核与报销第十三条财务部门负责审核员工报销的发票。

第十四条财务部门在审核发票时，应重点审查以下内容：1. 发票的真实性、合法性；2. 发票内容是否完整、清晰；3. 发票金额是否与实际支付金额相符；4. 发票是否与报销凭证上的内容一致；5. 发票是否符合国家相关法律法规和政策。

第十五条财务部门在审核发票时，如发现发票存在问题，应立即通知员工进行更正或补充。

第十六条财务部门在审核发票无误后，将报销费用支付给员工。

第十七条财务部门在审核发票过程中，如发现员工存在违规行为，应按规定进行处理。

企业内部的发票管理制度

企业内部的发票管理制度发票作为交易的合法凭证、提货的主要依据，在购销的环节都是最重要有效凭据之一，为保证公司资产的完整，避免产生不必要的损失，必须加强对发票的购买、领用、保管的管理，现制定如下操作规定和管理制度，望相关部门和人员严格执行规范流程和遵守发票管理制度。

一、费用发票的管理1、定义。

费用发票指因购入的产品或获取的劳务而取提的发票。

2、管理规定。

1）凡购入的产品或获取的劳务必须取得合法的发票，取得的发票根据费用性质粘贴于公司印制的相应报销凭证后。

2）对于真实、合法、合理但内容不完整、计算有误的发票，应将其退回经办人，由其负责将发票调换后再行报支。

3）收到真实、合法、合理的发票，但发票金额小于报支金额的，按发票实际金额报支。

4）收到不真实、不合法的发票，财务必须拒绝报支。

5）财务将费用凭证和原始发票作为入帐的依据和附件，与记帐凭证装订成册，按规定年限保管。

3、禁止条例。

1）对于无法提供合法正确的原始发票的费用，不得报销；对于无法取得发票的，必须经主管部门经理证明，财务管理中心审核后方可报支。

2）对于无原始凭证的付款凭证（修正分录除外），不得进行帐务处理，即不得虚列支出。

4、处罚条例。

1）费用申报人提供虚假发票且造成公司损失的，除全额补偿公司损失外，另处损失金额30%且不低于100元的罚款。

2）现金出纳不严格保管原始发票，使费用申报人无法进行报销的，由出纳承担该笔费用。

二、进货发票的管理1、定义。

指购进商品用于销售而获取的发票（一律为增值税发票），包括进货退货获取的红字发票，在我公司商业类公司进货必须获得增值税发票（手机卡除外）。

2、管理规定。

3）收到进货发票必须办理签收手续，公司内部业务员与台帐或结算员间转让进货发票也必须严格进行签收，以明确责任。

4）代为收取的进货发票应及时转交相应的财务人员，并办理签收手续。

5）收到进货发票必须进行审核发票的真伪，开具的规范性和准确性，记帐联与抵扣联的一致性，对于有疑问的发票应询问财务人员辩别，对收到的假发票、开具错误、开具不规范和与进货不符的发票应退回，退回发票进也必须做好签收手续。

2024年财务报销管理制度(集合篇)

2024年财务报销管理制度(集合篇)财务报销管理制度1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（龙湾区河天镇第一小学）、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到总务处办理结算。

（二）财务报销基本手续及要求1、教职工到总务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行；符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有通知等。

2、票据须分别由经办人、证明人签字，报账员审核，总务主任复核，校长审批。

3、报销差旅费，填制差旅费报销单，报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴在一排，并在封面上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与封面内容必须一致。

4、各种凭证、单据一律要求用碳素笔填写，做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用0补齐。

5、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定粘贴、不按规定填写报帐凭证的，财务人员有权拒绝给予报帐。

（三）具体业务报销手续及要求1、因学校教育教学工作需要，购置各类办公用品或其它物品，首先由总务处填写《物资采购申请单》报校长审批后，统一由学校总务处安排购买。

财务制度发票粘贴要求

财务制度发票粘贴要求为了规范公司的财务管理，加强发票管理，提高财务数据的准确性和真实性，公司制定了一套发票粘贴要求。

该要求适用于本公司所有部门及所有员工，在接收和处理发票时必须严格遵守，以确保公司的经济利益受到有效保护。

一、发票接收要求1. 所有部门接收到发票后，应立即进行登记，包括发票号码、开票日期、金额等信息，并及时将登记信息输入财务系统。

2. 在接收到纸质发票时，必须保持其完整性，防止丢失、破损或篡改。

3. 对于电子发票，应当保存电子文件，并确保文件完整、无损坏。

二、发票登记要求1. 每张发票必须按照发票登记表格式进行记录，包括发票号码、开票日期、金额、购买方名称以及购买方纳税人识别号等信息。

2. 发票登记表必须得到主管领导的签字确认，并在财务系统中进行备案。

3. 对于重要的或大额发票，部门负责人需进行审批。

三、发票归档要求1. 按照公司规定的发票归档规则，将发票进行分类、整理和归档。

2. 发票应按照年份、月份、类型等进行归档，确保方便查阅和管理。

3. 发票必须保存至少5年时间，以备日后审计或参考。

四、发票粘贴要求1. 未经授权，不得私自将公司发票粘贴在任何纸张或记录上。

2. 发票粘贴必须使用指定的发票粘贴纸，并按照标准要求进行操作。

3. 粘贴发票时，必须确保发票信息清晰可见，不得涂改或模糊。

五、发票管理要求1. 每月底，各部门负责人需将所属部门的发票报账清单及发票登记表提交给财务部门，进行核对和盘点。

2. 财务部门负责全面监督发票管理工作，对于不符合规定的情况及时进行处理。

3. 如有违反发票管理规定的行为，责任人将被追究责任。

以上就是公司财务制度发票粘贴要求的详细规定，所有员工必须严格遵守，确保公司财务数据的准确性和真实性，维护公司经济利益。

希望各部门共同配合，共同遵守，共同提升公司的财务管理水平。