我国中小企业贷款难的原因与解决对策

毕业论文

题目：我国中小企业贷款难的原因与解决对策

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专业工商管理

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内容提要

在我国改革开放的二十多年中，蓬勃发展的中小企业在发展经济、扩大就业、促进出口及技术创新方面发挥了重要的作用,已经成为我国经济发展中一支最为活跃的力量。然而，在多年的发展中，资金紧缺、贷款难一直是中小企业发展的障碍。形成中小企业贷款难的原因是多方面的，既有企业自身存在的问题，又有银行方面的原因，还有社会各方面合力不够到位等原因。从根本上解决中小企业贷款难问题，是摆在政府和金融各部门面前的重要工作，是一项事关全局的系统工程，需要社会各方面协调配合、共同努力来完成。

关键词：中小企业商业银行贷款

目录

一、我国中小企业贷款难的主要原因 (1)

(一)从企业方面看，中小企业自身素质差是贷款难的主要原因 (1)

(二)从银行方面看，目前我国金融体制不完善是中小企

业贷款难的直接原因 (3)

(三)从外部环境方面看，缺乏扶持中小企业发展的金融

政策、金融机构和信用担保体制 (4)

二、解决现阶段中小企业贷款难的主要措施 (5)

(一)中小企业自身的解决措施 (5)

(二)商业银行的应对策略………………………………………………………… .6

(三)政府的应对措施 (8)

三、结束语 (9)

参考文献 (10)

我国中小企业贷款难的原因与解决对策

在我国改革开放的二十多年中，随着我国市场经济体制的建立与完善，中小企业得到了迅速发展。中小企业是指劳动力、劳动手段或劳动对象在企业中集中程度较低，或者生产和交易数量较小的企业。这些企业不仅成为推动我国国民经济持续、稳定、快速增长的重要力量，而且在调整经济结构、扩大社会就业、发展地方经济、增加财政收入等方面都发挥着重要的作用。同时，中小企业也是配合大型企业发展，促进技术创新和科技成果转化，加快小城镇建设和农业产业化的重要力量，蕴藏着巨大的发展潜力。目前，中小企业已经成为我国经济发展中一支最为活跃的力量，在整个国民经济中的重要地位和作用更加突出。然而，中小企业自身的缺陷和我国金融体制的不健全以及社会各方面合力不够到位等原因使得资金紧缺、融资困难成为中小企业发展的瓶颈，严重地阻碍了中小企业的健康发展。其中，现阶段尤为突出的就是中小企业贷款难问题。据统计，目前我国中小企业已超过800万家，占全国企业总数的99％以上，在工业总产值和实现利税中的比重分别为60％和40％，并提供了75％的就业机会，但其在全部银行信贷资产中的使用比率不到30％，银行对其贷款的满足率也仅为30％～40％。由于受体制方面因素的影响，银行在中小企业贷款中普遍存在“惜贷”现象。尽管目前各方面积极采取有关政策，加大了对中小企业的支持力度，中小企业贷款难的局面得到了一定程度的缓解，但是贷款难问题仍然是困扰和制约中小企业发展的主要障碍。解决中小企业贷款难问题是摆在政府和金融各部门面前的重要工作，是一项事关全局的系统工程，需要社会各方面协调配合、共同努力来完成。

一、我国中小企业贷款难的主要原因

所谓贷款必须具备四个要素：一是必须是由贷款人向借款人提供；二是有约定的利率和期限；三是必须还本付息；四是必须有货币资金。对于企业来说，资金是企业的血液，而对力量单薄的中小企业来说，资金是它的生命。如果缺乏资金，企业在经营上就会遇到重重困难。当前，我国中小企业贷款难的问题尤为突出，而形成中小企业贷款难的原因是多方面的。

(一)从企业方面看，中小企业自身素质差是贷款难的主要原因

改革开放以来，我国的中小企业虽然有了长足的发展，但与国有大企业相比，产业进入时间晚，其本身有着许多不利于融资的因素，具体表现为：

第一，实力不过硬。中小企业经营规模较小，效益不稳定，资产负债率高，技术装备落后，产品竞争力较弱，抵御市场风险的能力不足，按时还贷能力较弱，难以形成对信贷资金的吸引力。同时受其规模的制约，中小企业受市场、环境影响的程度很大。

特别是随着世界经济一体化进程的加快，企业受环境制约的程度进一步加深，一旦市场经营环境发生变化，一些中小企业将很难适应。因此，金融部门的贷款就会产生较大风险，致使金融机构对中小企业的资信存有疑虑，对其贷款的审查发放更加严格、慎重。

第二，管理不规范。中小企业内部管理制度和控制机制不健全，管理不规范，水平低，缺乏相应的高素质管理人才，管理中存在许多薄弱环节。中小企业普遍存在着自身经营管理不完善的问题，如财务管理制度不健全，财务报告的随意性大，真实性差，透明度不高。其中，财务管理混乱表现为会计信息失真，虚报、瞒报统计数字，有的偷税、漏税，有的参与走私、骗汇。而部分企业改制的效果也不明显，机制不灵活，企业经营者素质仍然不能适应日益激烈的国内国际市场竞争的需要。据调查，我国中小企业有50％以上财务管理不健全，许多中小企业缺乏足够的经财务审计部门承认的财务会计报表和良好的连续经营效果，给银行评估、授信以及跟踪管理带来一定的困难。

第三，信用意识差。一些中小企业的信用法制观念淡薄，诚信度不够，借债时就没准备还钱，甚至出现了部分中小企业运作不规范，借改组转制之机逃废、悬空银行债务。当企业发生经营困难时抽逃企业资产，严重危及银行信贷资金的安全，造成了银行对中小企业贷款的信心下降。另外，我国中小企业的信用等级也不高。据有关调查，我国中小企业的80％信用等级是3B或3B以下，而为了规避风险，银行新增贷款的80％左右都集中在信用等级稍高的企业。据浙江省统计局调查分析结果显示，认为国有企业信用资源状况较好的比例为39．3％，认为外资企业信用资源状况较好的比例为38．7％，两者的比例相加远远领先其他经济类型的企业，以下依次是股份制企业8．4％，私营企业5，l％．有限公司4_8％，集体企业1．7％，个体户1．5％。

第四，抵押担保难。中小企业有效资产不足，贷款抵押难，影响了信贷资金的投入。目前私营企业比重较大，经营管理制度有待创新。这些企业家族化管理倾向较普遍，随着经营规模的扩大，产权结构主体单一的弊端就显现出来，企业的发展仅依靠企业“经营者”个人或家族自身的积累难以筹措到较多的资金扩大生产规模。首先，中小企业自有资产少，可抵押物更少，并且抵押物的折扣率高。据调查，目前某市中小企业抵押物折扣率高达46．7％，高出国有企业二十多个百分点。其次，银行抵押担保评估登记部门分散，手续繁琐，评估中介服务不规范，收费较高，中小企业难以承受。企业每办理一笔抵押贷款，必须经工商、房