公司电商部财务管理制度

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电子商务公司财务

管理制度

公司电商部

2017/10/1

财务管理制度

目录

一、总则

二、适用范围

三、电商部财务职责

四、电商部财务人员组织架构

五、淘宝店铺和支付宝账户管理

六、电商部资金管理

七、电商部费用报销管理

1.费用报销规定

2.费用报销流程

八、电商部借款管理

九、电商部账务处理方法

1.价值量考核指标模式（或利润考核指标模式）

2.从量模式和客服模式

十、电商部财务对账与结算

十一、其他说明事项十二、附件

一、总则

为促进企业规模化大发展，发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，参照有关规定，制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。

二、适用范围

本办法适用于电商部所有工作人员，以及与电商业务相关的所有其他部门人员。

三、电商部财务职责

负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。

四、电商部财务人员组织架构

五、 淘宝店铺和支付宝账户管理

1. 公司网上销售产品必须启用企业店铺，原已存在的个人店铺需及时清理，未经法人授权的个人店铺，不允许使用。

2. 企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须到财务做纸质资料备案，并有电商部门负责人的签字。

3. 企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，

在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办

理。

4.公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号，一律使用同一

专用手机号，公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。

5.公司支付宝账户由财务指定专人进行管理，并在接收账号后重

置登陆密码和支付密码，严禁向他人泄露支付宝账户信息。6.公司支付宝所绑定的银行账户均为同一名称下的企业银行账

户，严禁使用任何个人或其他公司银行账户。

7.需由支付宝付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以

及缴纳各种业务保证金，均需由电商业务人员书面申请，并报相关领导签字后方可付款。

8.公司对公账户与支付宝之间的转账业务，涉及到缴纳业务保证

金的款项，需由电商业务人员书面申请，并报相关领导签字后