商业银行贷款与不良贷款的管理
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• 按照银行贷款的资金来源以及贷款中银行所承担 的风险划分：自营贷款和委托贷款
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 一、贷款的种类及其特殊性 （一）贷款的种类
• 抵押贷款：不转移债务人或第三人提供的财产的 占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；
• 质押贷款将其动产或权利凭证移交借款银行占有， 并以此作为贷款担保的贷款形式。
• 可以抵押的不动产和 “准不动产”，如车辆、船 舶、航空器等。可以质押的除了动产，还有债券、 股票提单等有价证据
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
抵押、质押贷款
• 举例说明：
• 你有一辆汽车，你向银行贷款，
•
1、在车管所办理抵押登记，车还由你
自己开着，此为什么贷款？
•
2、你将车交给银行，由银行保管，此
为什么贷款?
7
第一节 企业的贷款需求与贷款种类
（二）贷款的特殊性 • 1、贷款与发行股票的比较
– 直接资金成本：贷款利率比股票的红利低 – 税务负担低：贷款税前支付,股息税后支付 – 控制权不分散 – 融资费用低
8
第一节 企业的贷款需求与贷款种类
（二）贷款的特殊性 • 2、贷款与发行债券的比较的优势
18
第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
• 第二节 • 银行贷款的政策和流程
19
第二节 银行贷款的政策和流程
• 一、商业银行的贷款政策 • 二、商业银行贷款的业务流程
20
第二节 银行贷款的政策和流程
一、商业银行的贷款政策
• （一）贷款的基本管理制度：审贷分离、分级审批 • 调查评估、审查批准和检查清收分离 • 根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各
16
第一节 企业的贷款需求与贷款种类 （二）固定资产贷款
• 1、企业固定资金需求 – 局部更新和大修理资金需求 – 整体更新和更新改造资金需求 – 新建、改造、扩建和基本建设资金需求
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 • 2、固定资产贷款的种类
– 基本建设贷款 – 技术改造贷款 – 科技开发贷款 – 商业网点贷款
• 一、贷款的种类及其特殊性 • 二、企业的资产循环与贷款需求 • 三、企业贷款的种类
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
一、贷款的种类及其特殊性 （一）贷款的种类
• 按借款人性质划分：公司贷款、个人贷款 • 按贷款期限划分：短期、中期和长期(1年、5年） • 按有无担保划分：
信用贷款、担保贷款（包括保证、抵押、质押）
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 2、流动资金贷款种类
• （1）按期限划分 – 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内 – 短期流动资金贷款：期限3个月－1年 – 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年， 含3年）
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
2、流动资金贷款种类
• （2）按方式划分 – 整贷整偿贷款 – 整贷零偿贷款 – 流动资金循环贷款：多次提取、逐笔归还 – 法人账户透支：约定的账户、约定的限额 内以透支的形式提供的短期融资和结算便 利的业务。
级分支机构的审批权限 • （二）贷款规模政策P97 • （三）贷款投向政策 • 贷款种类、行业和区域政策
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第二节 银行贷款的政策和流程
一、商业银行的贷款政策
• （四）统一授信政策：业务、币种、对象、
地区层面确定最高综合授信额度
• （五）关联交易政策 • （六）贷款禁止政策 • （七）贷款档案管理政策
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 三、企业贷款的种类
（一）流动资金贷款
• 为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口， 满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动 资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占 用的流动资金需求
• 1、企业的流动资金需求
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 图4－2 流动资金需求
• 3、贷款调查、审批与发放
Байду номын сангаас– 贷款调查与分析、贷款审批 – 借款合同、贷款发放
• 4、贷后管理
– 贷后检查 – 贷款风险预警：现场及非现场贷后检查 – 贷后管理责任制：上下级、相关部门、相关人员
24
第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
•第三节 • 贷款风险分类
25
第三节 贷款风险分类 • 一、贷款风险分类的目的 • 二、贷款风险分类的标准 • 三、贷款损失准备金
26
第三节 贷款风险分类 一、贷款风险分类的目的
• 揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、 全面、动态地反映贷款的质量；
• 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不 良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；
• 为计提贷款损失准备金提供依据。
27
第三节 贷款风险分类
二、贷款风险分类的标准
• 正常（Normal） • 关注（Special Mention）：但存在一些可能
• 帮助银行提高贷款质量并减少贷款损失
22
第二节 银行贷款的政策和流程
二、商业银行贷款的业务流程
• 1、贷款营销与借款人申请
– 贷款营销：寻找符合银行业务发展规划 和风险战略的贷款机会
– 借款人要提出正式书面贷款申请
• 2、信用评级与授信额度核定
23
第二节 银行贷款的政策和流程
二、商业银行贷款的业务流程
– 无巨额标准化成本 – 获得融资的难度较低 – 同时获得银行咨询服务 – 在出现财务困境时的救助
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
二、企业的资产循环与贷款需求 （一）企业的资产循环 • 企业的经营活动是一个现金转换成资产、
资产再转换成现金、且不断重复的过程。 – 1、流动资产循环：应付账款替代现金 – 2、固定资产循环：折旧方式融入存货中
– 循环周期长、一次性投资，逐渐收回、收回与 实物更新在时间上的分离
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
二、企业的资产循环与贷款需求
• （二）企业资产循环中的现金缺口与 贷款需求
• 流动资金贷款：存货质押贷款、票据贴现、
应收账款质押贷款等
• 固定资产贷款：分期偿还
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 图4－1 企业固定资产循环与银行贷款
第四章 商业银行贷款与不
良贷款的管理
1
第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
• 第一节 企业的贷款需求与贷款种类 • 第二节 银行贷款的政策和流程 • 第三节 贷款风险分类 • 第四节 不良贷款的管理 • 第五节 网络借贷
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• 第一节 • 企业的贷款需求与贷款种类
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 一、贷款的种类及其特殊性 （一）贷款的种类
• 抵押贷款：不转移债务人或第三人提供的财产的 占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；
• 质押贷款将其动产或权利凭证移交借款银行占有， 并以此作为贷款担保的贷款形式。
• 可以抵押的不动产和 “准不动产”，如车辆、船 舶、航空器等。可以质押的除了动产，还有债券、 股票提单等有价证据
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
抵押、质押贷款
• 举例说明：
• 你有一辆汽车，你向银行贷款，
•
1、在车管所办理抵押登记，车还由你
自己开着，此为什么贷款？
•
2、你将车交给银行，由银行保管，此
为什么贷款?
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
（二）贷款的特殊性 • 1、贷款与发行股票的比较
– 直接资金成本：贷款利率比股票的红利低 – 税务负担低：贷款税前支付,股息税后支付 – 控制权不分散 – 融资费用低
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
（二）贷款的特殊性 • 2、贷款与发行债券的比较的优势
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第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
• 第二节 • 银行贷款的政策和流程
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第二节 银行贷款的政策和流程
• 一、商业银行的贷款政策 • 二、商业银行贷款的业务流程
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第二节 银行贷款的政策和流程
一、商业银行的贷款政策
• （一）贷款的基本管理制度：审贷分离、分级审批 • 调查评估、审查批准和检查清收分离 • 根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 （二）固定资产贷款
• 1、企业固定资金需求 – 局部更新和大修理资金需求 – 整体更新和更新改造资金需求 – 新建、改造、扩建和基本建设资金需求
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 • 2、固定资产贷款的种类
– 基本建设贷款 – 技术改造贷款 – 科技开发贷款 – 商业网点贷款
• 一、贷款的种类及其特殊性 • 二、企业的资产循环与贷款需求 • 三、企业贷款的种类
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
一、贷款的种类及其特殊性 （一）贷款的种类
• 按借款人性质划分：公司贷款、个人贷款 • 按贷款期限划分：短期、中期和长期(1年、5年） • 按有无担保划分：
信用贷款、担保贷款（包括保证、抵押、质押）
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 2、流动资金贷款种类
• （1）按期限划分 – 临时流动资金贷款：期限在3个月（含）以内 – 短期流动资金贷款：期限3个月－1年 – 中期流动资金贷款：期限1年至3年（不含1年， 含3年）
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
2、流动资金贷款种类
• （2）按方式划分 – 整贷整偿贷款 – 整贷零偿贷款 – 流动资金循环贷款：多次提取、逐笔归还 – 法人账户透支：约定的账户、约定的限额 内以透支的形式提供的短期融资和结算便 利的业务。
级分支机构的审批权限 • （二）贷款规模政策P97 • （三）贷款投向政策 • 贷款种类、行业和区域政策
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第二节 银行贷款的政策和流程
一、商业银行的贷款政策
• （四）统一授信政策：业务、币种、对象、
地区层面确定最高综合授信额度
• （五）关联交易政策 • （六）贷款禁止政策 • （七）贷款档案管理政策
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 三、企业贷款的种类
（一）流动资金贷款
• 为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口， 满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动 资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占 用的流动资金需求
• 1、企业的流动资金需求
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 图4－2 流动资金需求
• 3、贷款调查、审批与发放
Байду номын сангаас– 贷款调查与分析、贷款审批 – 借款合同、贷款发放
• 4、贷后管理
– 贷后检查 – 贷款风险预警：现场及非现场贷后检查 – 贷后管理责任制：上下级、相关部门、相关人员
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第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
•第三节 • 贷款风险分类
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第三节 贷款风险分类 • 一、贷款风险分类的目的 • 二、贷款风险分类的标准 • 三、贷款损失准备金
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第三节 贷款风险分类 一、贷款风险分类的目的
• 揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、 全面、动态地反映贷款的质量；
• 发现贷款发放、管理、监控、催收以及不 良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理；
• 为计提贷款损失准备金提供依据。
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第三节 贷款风险分类
二、贷款风险分类的标准
• 正常（Normal） • 关注（Special Mention）：但存在一些可能
• 帮助银行提高贷款质量并减少贷款损失
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第二节 银行贷款的政策和流程
二、商业银行贷款的业务流程
• 1、贷款营销与借款人申请
– 贷款营销：寻找符合银行业务发展规划 和风险战略的贷款机会
– 借款人要提出正式书面贷款申请
• 2、信用评级与授信额度核定
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第二节 银行贷款的政策和流程
二、商业银行贷款的业务流程
– 无巨额标准化成本 – 获得融资的难度较低 – 同时获得银行咨询服务 – 在出现财务困境时的救助
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
二、企业的资产循环与贷款需求 （一）企业的资产循环 • 企业的经营活动是一个现金转换成资产、
资产再转换成现金、且不断重复的过程。 – 1、流动资产循环：应付账款替代现金 – 2、固定资产循环：折旧方式融入存货中
– 循环周期长、一次性投资，逐渐收回、收回与 实物更新在时间上的分离
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类
二、企业的资产循环与贷款需求
• （二）企业资产循环中的现金缺口与 贷款需求
• 流动资金贷款：存货质押贷款、票据贴现、
应收账款质押贷款等
• 固定资产贷款：分期偿还
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第一节 企业的贷款需求与贷款种类 图4－1 企业固定资产循环与银行贷款
第四章 商业银行贷款与不
良贷款的管理
1
第四章 商业银行贷款与不良贷款的管理
• 第一节 企业的贷款需求与贷款种类 • 第二节 银行贷款的政策和流程 • 第三节 贷款风险分类 • 第四节 不良贷款的管理 • 第五节 网络借贷
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• 第一节 • 企业的贷款需求与贷款种类
3
第一节 企业的贷款需求与贷款种类