财富管理案例分析

1、经检视，如其资产达标，财富管理部可以给陈大文、陈春、陈夏、陈秋及先生、陈冬及

先生开户；

在开户、交易及销售产品的过程中需注意做好投资合适性工作：主要包括了解客户、交易前、交易后、及定期检视。开户前需了解客户的财政状况及资产净值、投资目标及风险承受能力、投资期及现金需要、投资知识及经验、衍生工具知识、年龄及教育程度、居住地、总体客户风险类型。

交易前需检视专业投资者资格：不少于800万港币（或等值外币）投资组合证明、方可购买债券、基金、结构性产品。

产品销售注意事项：

跨境限制：若干产品不能向内地居民销售（H股新股申购、CNY挂钩产品等）、在内地境内不能推介、销售证券。

产品风险配对：客户风险评级≥产品风险评级

弱势社群客户提示：陈大文年纪大于65岁，需做特别提醒

产品教育、资料提供、利益披露

交易：

交易过程中资金、集中度、交易指引、风险警示、年度检视等。

CRS：（Common Reporting Standard）“共同申报准则”

CRS的提出者是经济合作与发展组织，也就是OECD（经合组织）。而概念是来自美国的美国海外账户税收遵从法（FATCA）。CRS旨在推动国与国之间税务信息自动交换，加强全球税收合作提高税收透明度，打击利用跨境金融账户逃避税行为。

哪些信息会被交换：

覆盖的海外机构账户：几乎所有的海外金融机构，包括银行、信托、券商、律所、会计师事务所、提供各种金融投资产品的投资实体、特定的保险机构等。覆盖的资产信息：存款账户、托管账户、有现金的基金或者保险合同、年金合约，都要被交换。覆盖的个人信息：你的帐户、帐户余额、姓名、出生日期、年龄、性别、居住地，都要被交换。

如客户想做更深入的了解，建议联系会计师。

需做好辨别客户的税务身份（以是否在当地居住满183天为标准，以客户自行告知）

陈大文（中国税收居民）

春（加）夏（美、非CRS会员、账户只能做定存）秋（中国、无特别表述）冬（港）

2、陈春拿到永居后不必放弃加国国籍，双方认可。

详细信息建议客户咨询入境管理机构。

3、持股保证金融资可通过华泰金控股票可融资列表查询，表单以外的个股做个别评估，审

核通过后可融资。

股票质押资金可以取出用于投资房产，需要做好融资资金与投资资产的流动性及期限匹配问题。

由于其持股6.7%，属于大股东，减持需要预先披露，依据《证券交易法》