【考点试题】2018年证券从业投资银行业务考题详解十四
2018年9月保荐代表人考试投资银行业务真题精选_真题(含答案与解析)-交互
2018年9月保荐代表人考试投资银行业务真题精选(总分70, 做题时间120分钟)单项选择题首次公开发行股票网下配售时，发行人和主承销商可以向其配售股票的投资者有（）。
SSS_SINGLE_SELA主承销商控股股东管理的公募基金B主承销商高管人员配偶的姐姐C过去6个月内与主承销商签署私募公司债承销协议的公司D持有主承销商10%股份的股东E发行人监事能够施加重大影响的公司该问题分值: 1答案:A《首次公开发行股票配售细则》（2018年修订）第11条规定，首次公开发行股票时，主承销商不得向下列对象配售股票：①发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他员工；发行人及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员能够直接或间接实施控制、共同控制或施加重大影响的公司，以及该公司控股股东、控股子公司和控股公司控制的其他子公司；②主承销商及其持股比例5%以上的股东，主承销商的董事、监事、高级管理人员和其他员工；主承销商及其持股比例5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员能够直接或间接实施控制、共同控制或施加重大影响的公司，以及该公司控股股东、控股子公司和控股股东控制的其他子公司；③承销商及其控股股东、董事、监事、高级管理人员和其他员工；④本条第①、②、③项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；⑤过去6个月内与主承销商存在保荐、承销业务关系的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员，或已与主承销商签署保荐、承销业务合同或达成相关意向的公司及其持股5%以上的股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员。
⑥通过配售可能导致不当行为或不正当利益的其他自然人、法人和组织。
⑦主承销商或发行人就配售对象资格设定的其他条件。
本条第②、③项规定的禁止配售对象管理的公募基金不受前款规定的限制，但应当符合证监会的有关规定。
【考点试题】2018年证券从业投资银行业务考题详解四
【考点试题】2018年证券从业投资银行业务考题详解四2018年证券考试各地时间不相同，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些证券考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！下列关于上市公司关联人的表述，符合沪、深证券交易所上市规则的是：(单项选择)a.直接或者间接持有上市公司5%以上股份的法人或其他组织、自然人，为上市公司的关联人。
b.持有上市公司5%以上股份的法人的董事、监事及高级管理人员，为上市公司的关联人。
c.因与上市公司或者其关联人签署协议或者作出安排，在未来十二个月内，将成为直接或者间接控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员，为上市公司的关联人。
d.过去十二个月内，与上市公司受同一国有资产管理机构控制的法人，如该法人的监事同时担任上市公司监事，则该法人为上市公司的关联人。
参考答案：cA应为持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人B应为直接或者间接地控制上市公司的法人的董事、监事及高级管理人员C应为关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人解析：一、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》：第十章关联交易第一节关联交易及关联人10.1.1 上市公司的关联交易，是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括：(一)9.1条规定的交易事项；(二)购买原材料、燃料、动力；(三)销售产品、商品；(四)提供或者接受劳务；(五)委托或者受托销售；(六)关联双方共同投资；(七)其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
10.1.2 上市公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
10.1.3 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为上市公司的关联法人：(一)直接或者间接控制上市公司的法人或其他组织；(二)由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；(三)由10.1.5条所列上市公司的关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；(四)持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人；(五)中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与上市公司有特殊关系，可能造成上市公司对其利益倾斜的法人或其他组织。
证券从业资格考试投资银行业务试题详解十.doc
证券从业资格考试投资银行业务试题详解十2018证券从业资格考试投资银行业务试题详解十1、下列关于上市公司董事的表述，符合《上市公司章程指引》的有：(不定项选择)A.被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的人员，不能担任公司的董事。
B.董事可以由经理或者其他高级管理人员兼任，但兼任经理或者其他高级管理人员职务的董事以及由职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的1/2。
C.董事对公司负有勤勉义务，应谨慎、认真、勤勉地行使公司赋予的权利，以保证公司的商业行为符合国家法律、行政法规以及国家各项经济政策的要求，商业活动不超过营业执照规定的业务范围;D.董事连续两次未能亲自出席，也不委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。
E.董事辞职生效或者任期届满，应向董事会办妥所有移交手续，其对公司和股东承担的忠实义务，在任期结束后解除。
参考答案：A、B、C、D解析：《上市公司章程指引》：第九十五条公司董事为自然人，有下列情形之一的，不能担任公司的董事：(一)无民事行为能力或者限制民事行为能力;(二)因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年;(三)担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年;(四)担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年;(五)个人所负数额较大的债务到期未清偿;(六)被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的;(七)法律、行政法规或部门规章规定的其他内容。
违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派或者聘任无效。
董事在任职期间出现本条情形的，公司解除其职务。
第九十六条董事由股东大会选举或更换，任期〖年数〗。
2018年证券从业资格考试题
2018年证券从业资格考试题1、金融债券是指银行与非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限还本付息的有价证券。
〔〕正确答案：正确2、市场占有率是指〔〕。
A. 一个公司的产品销售量占该类产品整个市场销售总量的比例B. 一个公司的产品销售收入占该类产品整个市场销售收入总额的比例C. 一个公司的产品销售利润占该类产品整个市场销售利润总额的比例D. 一个公司生产的产品量占该类产品生产总量的比例正确答案：A3、根据规定〔〕以上的基金资产投资于股票的为股票基金。
A.60%B.70%C.80%D.90%正确答案：A考点：熟悉各类基金的含义。
见教材第四章第一节，P125。
4、以下各项中，不属于证券交易所股价指数中样本指数类的是〔〕。
A. 上证成分股指数B. 上证50指数C. 上证红利指数D. 上证A股指数正确答案：D上证A股指数属于证券交易所股价指数中综合指数类。
5、发行人推销证券的方法有两种：包销和代销。
一般情况下，公开发行以包销为主。
〔〕正确答案：错误发行人推销证券的方法有两种：一是自己销售，称为自销；二是委托他人代为销售，称为承销。
一般情况下，公开发行以承销为主，其又可以分为包销和代销。
6、如果申购资金缺乏，那么缺乏局部对应的申购为无效申购。
〔〕正确答案：错误7、在网上定价发行中，当有效申购总量小于该次股票发行量时，投资都按其有效申购量认购股票后，余额局部按承销协议办理。
〔〕正确答案：正确8、证券交易所的网络投票系统基于交易系统和互联网，投资者通过交易系统进展投票，也可以通过互联网进展投票。
〔〕正确答案：错误9、具有分销商资格的证券经营机构以与其他经有关部门认定的机构可以担任首次公开发行股票的辅导机构。
〔〕正确答案：错误10、特定目的机构或特定目的受托人(SPV)在资产证券化中的作用不包括〔〕。
A. 承受发起人转让的资产，或受发起人委托持有资产B. 以持有资产为根底发行证券化产品C. 具有“破产隔离〞的作用，即发起人破产对其不产生影响D. 负责提升证券化产品的信用等级正确答案：D11、主办报价券商推荐挂牌报价转让的园区公司须具备以下〔〕条件。
2018证券从业投资银行业务考试习题详解一
2018证券从业投资银行业务考试习题详解一参加证券从业资格证考试的考友们，精心为您整理了“2018证券从业投资银行业务考试习题详解一”供您参考，预祝您考试顺利!更多证券从业资格考试资讯，网站将持续更新，敬请关注!2018证券从业投资银行业务考试习题详解一1、下列关于发行人首次公开发行股票的招股说明书的表述，符合相关规定的有：(不定项选择)A.发行人应当在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。
B.招股说明书的有效期为6个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。
C.发行人的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
D.保荐人(主承销商)应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后声明：“本公司已对招股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
”声明应由法定代表人、保荐代表人、项目协办人签名，并由保荐人(主承销商)加盖公章。
E.预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。
参考答案：B、 C、 D、 E解析：一、《证券法》：第二十一条：发行人申请首次公开发行股票的，在提交申请文件后，应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。
二、《首次公开发行股票并上市管理办法》：第四章信息披露第五十三条发行人应当按照中国证监会的有关规定编制和披露招股说明书。
第五十四条招股说明书内容与格式准则是信息披露的最低要求。
不论准则是否有明确规定，凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当予以披露。
第五十五条发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书的内容真实、准确、完整。
保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在核查意见上签字、盖章。
2018年12月证券从业《证券市场基本法律法规》真题及答案
2018年12月证券从业《证券市场基本法律法规》真题及答案2018年12月证券从业资格考试于12月2日顺利完成！你现在是不是很关心自己考的好不好呢？小编整理了“2018年12月证券从业《证券市场基本法律法规》真题及答案”，一起来估一下分吧！希望对您有帮助，祝您取得好成绩哦！2018年12月证券从业《证券市场基本法律法规》真题及答案1、下列属于全国人民代表大会，和全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是()。
A. 《期货公司监督管理办法》B. 《中华人民共和国公司法》C. 《上市公司收购管理办法》D. 《行政和解试点实施办法》【参考答案】：B2、证券公司必须持续符合风险控制指标标准的要求，下列能够符合要求的是()A. 丙证券公司的流动性覆盖率为 80%B. 丁证券公司的净稳定资金率为 40%C. 甲证券公司的风险覆盖率为 120%D. 以证券公司的资本杠杆率为 6%【参考答案】：C3、根据《证券公司治理准则》，下列关于证券公司与客户关系的基本原则的说法，错误的是()。
A. 证券公司向客户提供的产品或者服务，对有关产品和服务的内容应履行保密的义务B. 证券公司不得侵犯客户的财产权、选择权、公平交易权、知情权及其它合法权益C. 证券公司不得挪用客户交易结算资金、委托管理得资产及托管在公司的证券D. 证券公司应当设专职部门或者岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜【参考答案】：A4、对期货公司及其他期货经营机构报送的年度报告，国务院期货监督管理机构应当指定()进行审核并制作报告。
A. 专人B. 期货公司财务人员C. 期货公司报告撰写人D. 专业机构人员【参考答案】：A5、证券公司自营业务违反《中华人民共和国刑法》规定的行为不包括()。
A. 以自己为交易对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量的B. 单独或合谋，集中利用资金优势等操作证券交易价格C. 与他人串通，以事先约定的时间、价格和交易方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量的D. 假借他人名义或者以个人名义从事证券自营业务【参考答案】：D6、下列关于资产管理计划推广销售的说法，错误的是()。
2018证券从业考试模拟真题和答案解析(培训班内部资料)
2018年证券从业考试模拟真题及答案汇总(内部培训资料)一、单选题(每题0.5分，共30分，以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
)1. 证券在流动中存在着因其价格变化而给( )带来损失的风险。
A.发行者B.持有者C.管理者D.中介人2. 证券回购市场属于( )。
A.货币市场B.资本市场C.中期资金市场D.长期资金市场3. 在我国，证券交易所是经( )批准设立的。
A.中国证监会B.国务院C.中国人民银行D.全国人民代表大会4. ( )将产生证券交易的合规风险。
A.提供、传播虚假信息，利用或泄露内幕信息，从事内幕交易B.证券公司对市场变化把握不准，决策或操作失误C.证券公司管理不善D.客户开立账户时未按规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好5. 境内自然人申请开立B股账户，需先开立( )。
A.A股资金账户B.H股账户C.A股账户D.B股资金账户6. 人民币特种股票(B股)于( )年在上海证券交易所上市。
B.1988C.1990D.19927. 下列哪项不是证券交易过程中应当遵循的基本原则( )A.公开B.公平C.公正D.高效8. 投资者发出委托指令的形式不能以( )的形式出现。
A.口头委托B.书面委托C.电话委托D.电脑委托9. 目前，世界上各证券交易所的订单匹配原则普遍使用( )原则作为第一优先原则。
A.时间优先B.价格优先C.客户优先D.数量优先10. 证券公司从事定向资产管理业务，应当自专用证券账户开立之日起( )个交易日内，将专用证券账户报证券交易所备案。
A.15B.10C.5D.311. 在融资融券业务中，( )用于记录证券公司持有的拟向客户融出的证券和客户归还的证券。
A.融资专用资金账户B.融券专用证券账户C.客户信用交易担保证券账户D.客户信用交易担保资金账户12. 某股票派息，每10股的现金红利为1.10元，除息日前收盘价为10元，其除息报价是( )。
备考2018年证券从业考试保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题模拟卷一24(乐考网)
备考2018年证券从业考试保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题模拟卷一乐考网资深导师团队，潜心研究证券从业资格考试每年出题形式和出题范围，剖析考试的重点、难点；在此为您奉上备考2018年证券从业考试保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题模拟系列。
希望广大考生能够顺利通过考试！更多考试资料下载请登陆乐考网：116[单选题]假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资的说法正确的有（）。
Ⅰ．甲公司2008年不符合公开发行条件，2009年1月进行重大资产重组，2010年12月可以公开发行公司债券Ⅱ．乙公司2009年1月进行重大资产重组，2010年12月可以进行配股Ⅲ．丙公司2007年2月进行重大资产重组，2009年可以进行公开增发股票Ⅳ．丁公司2008年1月进行重大资产重组，2009年12月可以非公开发行股票A.Ⅱ．Ⅲ．ⅣB.Ⅲ．ⅣC.Ⅰ．ⅣD.Ⅰ．Ⅱ．Ⅲ．Ⅳ参考答案：B参考解析：根据《重组办法》的规定，上市公司在重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于1个完整会计年度。
本题Ⅰ，最早可在2011年1月申请公开发行公司债券(运行2010年一个完整会计年度)；Ⅱ，配股属于公开发行，如果乙公司在重组前不符合公开发行证券条件或本次重组导致实际控制人发生变化，则最早要到2011年1月方可进行配股(运行2010年一个完整会计年度)。
Ⅲ，不管重组前是否符合公开发行证券条件及本次重组是否导致实际控制人发生变化，已经运行了完整一个会计年度后(2008年度)，至2009年公开增发股票，肯定不再构成障碍。
Ⅳ，不管重组前是否符合公开发行证券条件及本次重组是否导致实际控制人发生变化，非公开发行没有时间限制。
117[单选题]间接法调节经营活动现金流量，以下属于调增项目的有（）。
Ⅰ．销售商品导致存货减少Ⅱ．递延所得税负债减少Ⅲ．固定资产报废的损失Ⅳ．计入在建工程的无形资产摊销A.Ⅲ．ⅣB.Ⅰ．ⅣC.Ⅱ．Ⅲ．ⅣD.Ⅰ．Ⅲ参考答案：D参考解析：使净利润减少的为调增项目，在资产负债表项目中涉及会计科目贷方的为调增项目。
2018年6月证券从业资格《投资顾问》试题及答案
2018年6月证券从业资格《投资顾问》试题及答案一、单选题（共29题，共58分）1.()财政政策将使过热的经济受到控制，证券市场将走弱。
A.紧的B.松的C.中性D.弹性ABCD正确答案：A2.以下关于战略性投资策略的说法，正确的有（）。
A.常见的战略性投资策略包括买入持有策略、多一空组合策略和投资组合保险策略B.战略性投资策略和战术性投资策略的划分是基于投资品种不同C.战略性投资策略是基于对市场前景预测的短期主动型投资策略D.战略性投资策略不会在短期内轻易变动ABCD正确答案：D3.家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目（）。
A.房产B.货币市场基金C.活期存款D.短期国库券ABCD正确答案：A4.下列对个人资产负债表的理解错误的一项是（）。
A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产＝负债＋所有者权益”B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征C.资产和负债的结构是报表分析的重点D.当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险ABCD正确答案：B5.下列关于资产负债表的表述错误的是()。
A.当负债相对于所有者权益过高时，个人就容易出现财务危机B.净资产就是资产减去负债C.活期存款、股票、债券、基金等变现较快，属于流动资产D.分析客户的资产负债表是财务规划和投资组合的基础ABCD正确答案：C6.在开展业务时，()是了解客户、收集信息的最好时机。
A.开户B.调查问卷C.面谈沟通D.电话沟通ABCD正确答案：A7.客户信息可以分为定量信息和定性信息，以下对应正确的是（）。
A.消费支出情况——定性信息B.风险偏好——定性信息C.家庭基本信息——定量信息D.投资经验——定量信息ABCD正确答案：B8.下列选项中，属于客户信息中的定量信息的是（）。
A.客户的生活品质要求B.家庭各类资产额度C.家庭的基本信息D.职业生涯发展前景ABCD正确答案：B9.指数化投资策略是()的代表。
A.战术性投资策略B.战略性投资策略C.被动型投资策略D.主动型投资策略ABCD正确答案：C10.动态资产配置的目标在于，在不提高系统性风险或投资组合波动性的前提下提高（）。
2018年证券从业资格考试金融市场基础知识真题及答案
2018年证券从业资格考试金融市场基础知识真题及答案2018年证券从业资格考试金融市场基础知识真题及答案1、运用利率政策和信贷政策对证券市场进行干预属于（）。
A.经济手段B.行政手段C.法律手段D.自律手段参考答案：A2、下列关于商业银行次级债务的说法，错误的是（）A.次级定期债务不得与其他债权相抵消B.商业银行次级债券可在全国银行间债券市场公开发行C.次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于五年，索偿权排在存款和其他负债之前的商业银行长期债务D.由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的50%参考答案：C3、股票的特征包括（）。
Ⅰ．永久性Ⅱ．收益性Ⅲ．参与性Ⅳ．流动性A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ参考答案：A4、普通股股东行使资产收益权受到法律和其他方面的条件限制，其中，其他方面的限制包括（）。
Ⅰ．公司的经营环境Ⅱ．公司对现金的需要Ⅲ．股东所处的地位Ⅳ．公司进入资本市场获得资金的能力A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ参考答案：A5、关于看涨期权交易双方的潜在盈亏，下列说法正确的有（）Ⅰ、看涨期权买方的潜在盈利是无限的，潜在亏损是有限的Ⅱ、看涨期权买方的潜在盈利是有限的，潜在亏损是无限的Ⅲ、看涨期权卖方的潜在盈利是无限的，潜在亏损是有限的Ⅳ、看涨期权卖方的潜在盈利是有限的，潜在亏损是无限的A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅳ参考答案：B6、关于我国证券投资基金业的发展，下列陈述正确的有（）。
Ⅰ、2004年相继推出LOF和ETFⅡ、2004年开放式基金取代封闭式基金，成为市场主流Ⅲ、基金开元和基金金泰是最早按照《证券投资基金管理暂行办法》设立的两只封闭式证券投资基金Ⅳ、2001年9月发行的"华安创新"是我国第一只开放式证券投资基金A、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：D7、下列关于证券市场特征的说法中，正确的有（）Ⅰ、证券市场是价值直接交换的场所Ⅱ、证券市场是财产权利直接交换的场所Ⅲ、证券市场是风险直接交换的场所Ⅳ、证券市场是直接融资于间接融资的场所A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ参考答案：C8、港股通股票包括（）Ⅰ、恒生综合大型股指数的成分股Ⅱ、恒生综合中型股指数的成分股Ⅲ、A+H股上市公司的H股Ⅳ、在联交所以国外货币报价以港币交易的股票A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ参考答案：C9、下列关于债券特征的描述，错误的是（）。
2018年5月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选及详解【圣才出品】
2018年5月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选及详解一、单项选择题（共40小题，每小题0.5分，共20分。
）以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。
1．下列关于地方政府专项债券的说法，正确的是（）。
A．地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府债券发行的计划单位单列市政府）为公益性质项目发行的、约定一定期限内以一般地方公共预算收入还本付息的政府债券B．专项债券采用记账式固定利率或浮动利率附息形式C．专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场和地方股权交易中心等上市交易D．各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券【答案】D【考点】地方政府专项债券【解析】根据《地方政府专项债券发行管理暂行办法》（财库〔2015〕83号）具体分析如下：A项，第2条规定，地方政府专项债券（以下简称专项债券）是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。
B项，第3条规定，专项债券采用记账式固定利率附息形式。
C项，第20条规定，专项债券发行结束后，符合条件的应按有关规定及时在全国银行间债券市场、证券交易所债券市场等上市交易。
D项，第18条规定，各地应积极扩大专项债券投资者范围，鼓励社会保险基金、住房公积金、企业年金、职业年金、保险公司等机构投资者和个人投资者在符合法律法规等相关规定的前提下投资专项债券。
2．下列关于某律师事务所及其律师从事公开发行证券法律业务的说法，正确的是（）。
A．丙律师应在法律意见书中明确发表结论性意见，详尽、完整地描述所履行尽职调查的情况及有关核查验证的过程B．乙律师在首次公开发行股票并上市业务中已勤勉尽责仍不能发表肯定性意见的，应当发表保留意见，并说明相应的理由及其对本次发行上市的影响程度C．丁律师在对首次公开发行股票并上市业务出具法律意见时，对与本次发行上市有关的事项均应履行特别的注意义务，其制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D．该律师事务所诉讼业务部甲律师担任某公司的监事，该律师事务所的证券业务部可以为该公司提供证券法律服务【答案】B【考点】律师事务所及其律师从事公开发行证券法律业务【解析】A项，《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（证监发〔2001〕37号）第4条规定，律师在法律意见书中应对本规则规定的事项及其他任何与本次发行有关的法律问题明确发表结论性意见。
2018年证券从业考试题库精选高中率题集真题测试
二○一八年度证券从业考试资格考试证券考试《金融市场基础知识》真题/高命中题/必备复习题/考点题1.下列不属于操纵市场行为的是()。
A.单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或数量B.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量C.在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量D.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易【答案】D【解析】操纵市场的行为包括(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或数量。
(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量。
(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量。
(4)以其他手段操纵证券市场。
因此，不包括D项。
2.证券公司撤销境内分支机构的，应当在()的报刊上公告。
A.国务院证券监督管理机构指定B.证券公司所在地C.省级以上D.证券交易所指定【答案】A【解析】《证券公司监督管理条例》第十七条第四款规定，证券公司停止全部证券业务、解散、破产或者撤销境内分支机构的，应当在国务院证券监督管理机构指定的报刊上公告，并按照规定将经营证券业务许可证交国务院证券监督管理机构注销。
2.对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起()内做出批准或者不予批准的书面决定。
A.30个工作日B.45个工作日C.3个月D.6个月【答案】B【解析】对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起45个工作日内做出批准或者不予批准的书面决定。
3.证券投资咨询机构利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务，应当遵循的原则不包括()。
2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题解析4(乐考网)
2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题解析（乐考网）证券专业资格考试科目保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》，考试时间为180分钟，考试题型均为选择题，考试题量为120题，该考试的含金量高，难度大并且只有在通过从业考试之后才可以报考。
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选择题(以下备选项中只有一项符合题目要求)16[单选题]以下说法正确的是()。
A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有1名独立董事是会计专业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人参考答案：D易错项为D,A。
参考解析：A，各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案应提交董事会审查决定;BC，专门委员会的召集人应当由独立董事担任。
17[单选题]关于递延所得税，以下说法正确的是( )。
A.资产的账面价值大于计税基础时，应确认递延所得税负债B.负债的账面价值小于计税基础时，应确认递延所得税资产C.资产负债表上资产和负债的账面价值和计税基础的差异都是暂时性差异D.当期的所得税和递延所得税都记人当期的所得税费用参考答案：C易错项为C,A。
参考解析：A，资产账面价值大于计税基础，产生应纳税暂时性差异，一般应确认递延所得税负债，但存在例外的情况，如非同一控制下企业合并中商誉的初始确认不确认递延所得税负债。
B.负债的账面价值小于计税基础时，一般应确认为递延所得税负债，但除企业合并外其他不影响会计利润，不影响应纳税所得额的交易和事项形成的暂时性差异不确认为递延所得税负债，如内部研发形成的无形资产;D，递延所得税中有些计入商誉、资本公积、留存收益。
18[单选题]甲房地产公司于2016年1月1日将一栋商品房对外出租并采用公允价值模式计量，租期为3年，每年12月31日收取租金100万元。
出租的时候，该商品房的成本为2000万元，公允价值为2200万元。
2018证券从业资格考试基本法律法规真题及答案
2018证券从业资格考试基本法律法规真题及答案第1部分：单项选择题，共99题，每题只有一个正确答案,多选或少选均不得分。
1.[单选题]单独或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量( )以上，且在该期货合约连续20个交易日内联合或者连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量( )以上的，即构成操纵证券、期货市场罪。
A)10％；30％B)30％；50％C)50％；30％D)70％；50％答案:C解析:单独或者合谋，持有或者实际控制期货合约的数量超过期货交易所业务规则限定的持仓量50％以上，且在该期货合约连续20个交易日内联合或者连续买卖期货合约数累计达到该期货合约同期总成交量30％以上的，即构成操纵证券、期货市场罪。
2.[单选题]符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融人资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易属于( )。
A)股票抵押回购B)股票质押回购C)股票约定回购D)股票报价回购答案:B解析:股票质押回购是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易。
3.[单选题]未经法定机关核准，公司擅自公开发行或者变相公开发行证券的，下列对其实施的处罚中，错误的是( )。
A)责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息B)处以非法所募资金金额5％以上10％以下的罚款C)对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔D)对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款答案:B解析:未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算银行同期存款利息，处以非法所募资金金额1％以上5％以下的罚款；对擅自公开或者变相公开发行证券设立的公司，由依法履行监督管理职责的机构或者部门会同县级以上地方人民政府予以取缔。
2018年12月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选及详解【圣才出品】
2018年12月保荐代表人考试《投资银行业务》真题精选及详解一、单项选择题（共40小题，每小题0.5分，共20分。
）以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。
1．根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人承担相应保荐责任的时间起点为（）。
A．自保荐机构公示向证监局报送的辅导备案材料之日起B．自发行人证券发行上市之日起C．自保荐机构与发行人签订保荐协议之日起D．自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起【答案】D【考点】保荐机构承担保荐责任的时间起点【解析】《证券发行上市保荐业务管理办法》（2017年修订）第60条规定，自保荐机构向中国证监会提交保荐文件之日起，保荐机构及其保荐代表人承担相应的责任。
2．根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》，以下说法正确的是（）。
A．违约类债券指发行人的偿债能力或增信措施的有效性严重恶化、按期还本付息存在重大不确定性且预计将发生违约的债券B．受托管理人出现不再适合继续任职情形的，在依法变更受托管理人之前，由上交所临时指定的相关机构履行债券风险管理职责C．未聘请受托管理人的债券，由资金监管银行参照该指引的规定履行受托管理人的相关职责D．对初步列为关注类的债券，受托管理人应当至少在债券还本付息日前2个月开展风险排查【答案】D【考点】上交所公司债券存续期信用风险管理【解析】根据《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》的规定，具体分析如下：A项，第20条规定，受托管理人根据债券信用风险监测和分析结果，可以将债券划分为正常类、关注类、风险类及违约类。
其中，违约类债券是指已经发生未能按时还本付息的债券；风险类债券是指发行人的偿债能力或增信措施的有效性严重恶化、按期还本付息存在重大不确定性且预计将发生违约的债券。
B项，第9条第3款规定，受托管理人出现不再适合继续任职情形的，在依法变更受托管理人之前，由中国证监会临时指定的相关机构履行债券风险管理职责。
2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题解析14(乐考网)
2018年保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》真题解析（乐考网）证券专业资格考试科目保荐代表人胜任能力考试《投资银行业务》，考试时间为180分钟，考试题型均为选择题，考试题量为120题，该考试的含金量高，难度大并且只有在通过从业考试之后才可以报考。
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66[单选题]下列各项交易或事项中，不会影响发生当期营业利润的有( )。
Ⅰ处置固定资产净收益Ⅱ出租投资性房地产Ⅲ出售无形资产的净收益Ⅳ计提存货跌价准备A.ⅡⅢⅣB.ⅢⅣC.ⅠⅢD.Ⅰ参考答案：C易错项为C,D。
参考解析：处置固定资产净收益、出售无形资产取得净收益均做营业外收支处理，不影响营业利润。
67[单选题]以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有( )。
Ⅰ首次公开发行股票并上市Ⅱ上市公司非公开发行股票Ⅲ上市公司发行分离交易可转换公司债券Ⅳ上市公司公开发行公司债券A.ⅠⅡB.ⅠⅢⅣC.ⅠⅡⅢD.ⅠⅡⅢⅣ参考答案：C易错项为C,D。
参考解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》(2009年修订)第2条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：①首次公开发行股票并上市;②上市公司发行新股、可转换公司债券;③中国证监会认定的其他情形。
其中，“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等;“上市公司发行可转换公司债券”包含发行分离交易可转换公司债券。
Ⅳ项，2015年颁布的《公司债券发行与交易管理办法》取消了公司债券公开发行的保荐制和发审委制度，以简化审核流程。
因此，发行公司债券不需要聘请保荐机构保荐。
68[单选题]下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有( )。
Ⅰ具备3年以上保荐相关业务经历Ⅱ最近3年内在境内公司债发行项目中担任过项目协办人Ⅲ诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚Ⅳ未负有数额较大到期未清偿的债务A.ⅡⅢⅣB.ⅠⅢⅣC.ⅠⅡⅣ参考答案：B易错项为B,D。
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【考点试题】2018年证券从业投资银行业务考题详解十四
2018年证券考试各地时间不相同，考生要决定备考，就要争取一次性通过考试！小编整理了一些证券考试的相关资料，希望对备考生有所帮助！最后祝愿所有考生都能顺利通过考试！
下列关于创业板上市公司信息披露的说法符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的有：(不定项选择)
a.上市公司定期报告和临时报告经交易所登记后应当在中国证监会指定网站和公司网站上披露。
定期报告摘要还应当在中国证监会指定报刊上披露。
b.预计不能在会计年度结束之日起四个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年度结束后两个月内披露业绩快报。
业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
c.上市公司当年存在募集资金使用的，公司应当在进行年度审计的同时，聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等募集资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露专项审核的情况。
d.上市公司应当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况。
e.上市公司可以在中午休市期间或下午三点三十分后通过指定网站披露临时报告。
在紧急情况下，公司可以向交易所申请相关股票及其衍生品种临时停牌，并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告。
参考答案：a 、c、d、e
解析：《深圳证券交易所创业板股票上市规则》：
2.13 上市公司定期报告和临时报告经本所登记后应当在中国证监会指定网站(以下简称“指定网站”)和公司网站上披露。
定期报告摘要还应当在中国证监会指定报刊上披露。
6.1 上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。
公司应当在法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及本规则规定的期限内，按照中国证监会及本所的有关规定编制并披露定期报告。
6.2 上市公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露中期报告，在每个会计年度的前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。
预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告的公司，应当在该会计年度结束后两个月内披露业绩快报。
业绩快报应当披露公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向本所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
6.9 上市公司当年存在募集资金使用的，公司应当在进行年度审计的同时，聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和完工程度等募集资金使用情况进行专项审核，出具专项审核报告，并在年度报告中披露专项审核的情况。
6.10 上市公司应当在定期报告经董事会审议后及时向本所报送，并提交下列文件：
(一)年度报告全文及其摘要(中期报告全文及其摘要、季度报告全文及正文)；
(二)审计报告原件(如适用)；
(三)董事会和监事会决议及其公告文稿；
(四)按本所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
(五)审计委员会对公司内部控制制度进行检查和评估后发表的专项意见；
(六)本所要求的其他文件。
6.12 上市公司应当在每年年度报告披露后一个月内举行年度报告说明会，向投资者真实、准确地介绍公司的发展战略、生产经营、新产品和新技术开发、财务状况和经营业绩、投资项目等各方面情况。
公司年度报告说明会应当事先以公告的形式就活动时间、方式和主要内容等向投资者予以说明，年度报告说明会的文字资料应当刊载于公司网站供投资者查阅。
7.5 上市公司可以在中午休市期间或下午三点三十分后通过指定网站披露临时报告。
在下列紧急情况下，公司可以向本所申请相关股票及其衍生品种临时停牌，并在上午开市前或者市场交易期间通过指定网站披露临时报告：
(一) 公共媒体中传播的信息可能或者已经对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，需要进行澄清的；
(二) 公司股票及其衍生品种交易异常波动，需要进行说明的；
(三) 公司及相关信息披露义务人发生可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件(包括处于筹划阶段的重大事件)，有关信息难以保密或者已经泄漏的；
(四) 中国证监会或者本所认为必要的其他情况。