佐力药业2019年财务状况报告
佐力药业：2019年度业绩快报
证券代码：300181 证券简称：佐力药业公告编号：2020-006浙江佐力药业股份有限公司2019年度业绩快报特别提示：本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。
一、2019年度主要财务数据和指标单位：元注：上述数据为公司合并报表数据。
二、经营业绩和财务状况情况说明（一）经营业绩报告期内，公司实现营业收入91,116.40万元，较上年同期增长24.77%；营业利润为3,432.71万元，较上年同期增长9.58%；利润总额为3,417.62万元，较上年同期增长7.41%；归属于上市公司股东的净利润为2,923.17万元，较上年同期增长40.86%。
上述业绩指标变动的主要原因为：1、公司积极面对外部环境的变化，借助于国家基本药物政策的落地和实施给公司带来了良好的发展机会，聚焦主业，以核心产品乌灵胶囊、百令片、灵泽片进入国家基本药物目录为契机，稳自营，强招商，加大市场投入和终端医疗机构开发覆盖。
本报告期内公司营销变革初见成效，乌灵系列产品的销售收入为48,619.72万元，较上年同期增长了37.17%；百令产品的销售收入为17,933.17万元，较上年同期增长了38.36%；颗粒剂产品销售收入为2,289.89万元，较上年同期增长了79.92%。
2、为了满足市场开拓对中药配方颗粒品种齐备（公司通过备案的品种有600多个）的要求，投产初期公司生产备货较充分，但配方颗粒市场拓展和销售未达到预期，部分品种市场估算与实际销售有较大差异，造成部分产品存在存货减值情形。
2019年度，公司共计提了存货减值1,150.00万元。
3、公司控股子公司浙江佐力百草中药饮片有限公司为扩大产能增加了固定资产投资，导致折旧和财务成本增加，同时跟少数股东的股权纠纷也影响了中药饮片业务的经营业绩完成。
2019年度，公司共计计提了商誉减值准备1,000.00 万元。
300181佐力药业2023年三季度现金流量报告
佐力药业2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为61,881.48万元，与2022年三季度的53,619.44万元相比有较大增长，增长15.41%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为52,478.86万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的84.81%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加10,076.01万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为56,382.69万元，与2022年三季度的52,019.28万元相比有所增长，增长8.39%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的18.32%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还；收回投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与经营活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度佐力药业投资活动需要资金2,218.11万元；经营活动创造资金10,076.01万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度佐力药业筹资活动需要净支付资金2,359.11万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为5,498.79万元，与2022年三季度的1,600.16万元相比成倍增长，增长2.44倍。
2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为10,076.01万元，与2022年三季度的6,168.22万元相比有较大增长，增长63.35%。
300181佐力药业2023年上半年财务指标报告
佐力药业2023年上半年财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年上半年利润总额为22,871.05万元，与2022年上半年的16,032.97万元相比有较大增长，增长42.65%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)佐力药业2023年上半年的营业利润率为22.65%，总资产报酬率为13.11%，净资产收益率为15.23%，成本费用利润率为27.87%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为338,764.19万元，经营资产的收益率为13.53%，而对外投资的收益率为-32.96%。
2023年上半年营业利润为22,914.44万元，与2022年上半年的16,080.47万元相比有较大增长，增长42.50%。
以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加422.4万元，信用减值损失增加274.48万元，公允价值变动收益增加46.03万元，资产处置收益增加24.04万元，财务费用减少1,047.7万元，管理费用减少223.31万元，共计增加2,037.96万元；以下项目的变动使营业利润减少：投资收益减少239.72万元，营业成本增加5,016.09万元，研发费用增加854.51万元，销售费用增加655.01万元，营业税金及附加增加118.07万元，共计减少6,883.4万元。
各项科目变化引起营业利润增加6,833.96万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年流动比率 1.76 1.47 2.392023年上半年流动比率为2.39，与2022年上半年的1.47相比有较大增长，增长了0.92。
2023年上半年流动比率比2022年上半年提高的主要原因是：2023年上半年流动资产为194,369.22万元，与2022年上半年的94,326.6万元相比成倍增长，增长1.06倍。
300181佐力药业2023年上半年财务风险分析详细报告
佐力药业2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为40,358.8万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为23,463.69万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供104,475.1万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕64,116.3万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为95,058.77万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是135,413.81万元，实际已经取得的短期带息负债为23,463.69万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为135,413.81万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为155,591.33万元，在5年之内偿还的贷款总规模为195,946.37万元，当前实际的带息负债合计为24,463.69万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供113,061.12万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为40,199.62万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收股利减少40万元，应收账款增加7,399.73万元，其他应收款减少1,585.37万元，预付款项增加703.75万元，存货增加12,552.07万元，其他流动资产增加273.48万元，共计增加19,303.66万元。
佐力药业2020年决策水平分析报告
佐力药业2020年决策水平报告一、实现利润分析2020年利润总额为10,918.39万元，与2019年的2,916.44万元相比成倍增长，增长2.74倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2020年营业利润为10,995.9万元，与2019年的2,930.31万元相比成倍增长，增长2.75倍。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析佐力药业2020年成本费用总额为98,172.79万元，其中：营业成本为35,024.34万元，占成本总额的35.68%；销售费用为51,760.99万元，占成本总额的52.72%；管理费用为8,356.08万元，占成本总额的8.51%；财务费用为1,540.11万元，占成本总额的1.57%；营业税金及附加为1,491.27万元，占成本总额的1.52%。
2020年销售费用为51,760.99万元，与2019年的44,646.36万元相比有较大增长，增长15.94%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，并且收入增长快于销售费用增长，企业销售费用投入效果理想，销售费用支出合理。
2020年管理费用为8,356.08万元，与2019年的8,118.91万元相比有所增长，增长2.92%。
2020年管理费用占营业收入的比例为7.66%，与2019年的8.91%相比有所降低，降低1.25个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
三、资产结构分析佐力药业2020年资产总额为246,987.64万元，其中流动资产为96,537.59万元，主要以应收账款、货币资金、存货为主，分别占流动资产的28.16%、26.28%和20.87%。
非流动资产为150,450.05万元，主要以固定资产、商誉、无形资产为主，分别占非流动资产的49.8%、8.66%和4.67%。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.61%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
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佐力药业2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
佐力药业2019年资产总额为205,064.57万元，其中流动资产为69,091.01万元，主要分布在应收账款、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的36.15%、29.13%和20.03%。
非流动资产为135,973.56万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的53.46%、9.58%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产205,064.57 100.00 211,380.35 100.00 215,243.07 100.00 流动资产69,091.01 33.69 88,835.1 42.03 93,378.38 43.38 长期投资210.11 0.10 16,797.23 7.95 25,195 11.71 固定资产72,694.36 35.45 64,881.43 30.69 60,303.45 28.02 其他63,069.09 30.76 40,866.58 19.33 36,366.24 16.90
2、流动资产构成特点
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的40.13%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产69,091.01 100.00 88,835.1 100.00 93,378.38 100.00 存货20,126.76 29.13 24,626.34 27.72 26,556.14 28.44 应收账款24,973.69 36.15 20,146.13 22.68 24,462.08 26.20 其他应收款2,749.76 3.98 10,998.19 12.38 711.3 0.76 交易性金融资产30 0.04 318.79 0.36 0 0.00 应收票据0 0.00 7,294.83 8.21 6,661.64 7.13 货币资金13,841.38 20.03 22,045.53 24.82 16,875.47 18.07 其他7,369.42 10.67 3,405.29 3.83 18,111.75 19.40
3、资产的增减变化
2019年总资产为205,064.57万元，与2018年的211,380.35万元相比有所下降，下降2.99%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加7,812.93万元，应收账款增加4,827.55万元，其他非流动资产增加4,192.27万元，递延所得税资产增加383.02万元，长期待摊费用增加9.5万元，共计增加17,225.28万元；以下项目的变动使资产总额减少：交易性金融资产减少288.79万元，其他流动资产减少405.83万元，无形资产减少467.81万元，商誉减少
1,027.34万元，预付款项减少1,728.59万元，在建工程减少3,494.64万元，存货减少4,499.58万元，应收票据减少7,294.83万元，货币资金减少
8,204.15万元，其他应收款减少8,248.43万元，长期投资减少16,587.12万元，共计减少52,247.12万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额下降35,021.83万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产69,091.01 -22.23 88,835.1 -4.87 93,378.38 0 长期投资210.11 -98.75 16,797.23 -33.33 25,195 0 固定资产72,694.36 12.04 64,881.43 7.59 60,303.45 0 存货20,126.76 -18.27 24,626.34 -7.27 26,556.14 0 应收账款24,973.69 23.96 20,146.13 -17.64 24,462.08 0 货币性资产13,871.38 -53.23 29,659.15 26.01 23,537.11 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
佐力药业2019年负债总额为64,285.76万元，资本金为60,862.48万元，所有者权益为140,778.81万元，资产负债率为31.35%。
在负债总额中，流动负债为51,240.24万元，占负债和权益总额的24.99%；短期借款为21,681.87万元，非流动负债为13,045.52万元，金融性负债占资金来源总额的16.93%。