固定资产操作手册.

合集下载

固定资产业务操作手册

固定资产业务操作手册第一章概述1.1 手册目的本手册旨在规范和指导企业固定资产的采购、使用、报废和管理等一系列操作流程，确保固定资产的有效管理，提高企业资产利用率和降低经营风险。

1.2 适用范围本手册适用于企业所有的固定资产管理人员，以及相关参与固定资产操作的人员。

第二章固定资产采购2.1 采购申请2.1.1 申请部门根据需求填写《固定资产采购申请表》，包括资产名称、数量、规格、用途、预算等详细信息，并寻求部门主管的审批签字。

2.1.2 申请部门将《固定资产采购申请表》提交给采购部门，采购部门审核后进行采购招标。

2.2 采购招标2.2.1 采购部门按照采购计划，进行供应商的选择和招标要求的制定。

2.2.2 采购部门公开发布招标公告，并邀请合格的供应商参与投标。

2.2.3 采购部门组织供应商现场考察和评审，综合考虑价格、质量、售后服务等方面，确定中标供应商。

2.2.4 采购部门与中标供应商签订合同，并告知申请部门相关的采购进展。

2.3 采购入库和验收2.3.1 申请部门与采购部门共同协调，安排入库时间。

2.3.2 采购人员对固定资产进行验收，验收合格后，填写《固定资产验收表》。

2.3.3 确认验收合格后，向财务部门提供相关的验收单据，财务部门将固定资产入账。

第三章固定资产使用和折旧3.1 固定资产登记3.1.1 申请部门负责填写《固定资产登记表》，包括资产名称、型号、购置日期、数量、价值等信息，并经部门主管审核签字。

3.1.2 申请部门将《固定资产登记表》提交给资产管理部门，资产管理部门审核后进行登记。

3.2 固定资产使用3.2.1 物业管理部门根据《固定资产登记表》，对固定资产进行保管、维护和日常巡检。

3.2.2 申请部门对固定资产进行日常使用，确保资产的正常运转和安全使用。

3.3 折旧核算3.3.1 财务部门按照折旧政策，对固定资产进行折旧核算。

3.3.2 财务部门每月折旧核算后，填写《固定资产折旧表》，记录固定资产折旧情况。

久其固定资产操作手册

久其固定资产操作手册久其固定资产操作手册：一、登录系统1. 打开久其财务系统，输入用户名和密码，点击登录。

2. 选择需要操作的固定资产模块，点击进入。

二、新增固定资产1. 在固定资产模块中，点击“新增”按钮，进入新增固定资产页面。

2. 在固定资产信息栏中，填写固定资产的名称、编号、规格型号、购买日期、原值、折旧年限、折旧方法等信息。

3. 填写完毕后，点击“保存”按钮，将新增的固定资产信息保存到系统中。

三、编辑固定资产信息1. 在固定资产列表中，找到需要编辑的固定资产，点击“编辑”按钮。

2. 进入编辑固定资产页面，修改需要更新的信息。

3. 修改完毕后，点击“保存”按钮，将更新后的固定资产信息保存到系统中。

四、删除固定资产1. 在固定资产列表中，找到需要删除的固定资产，点击“删除”按钮。

2. 弹出确认删除提示框，确认要删除的固定资产信息无误后，点击“确定”按钮。

3. 删除成功后，系统会弹出提示框，提示删除成功。

五、查询固定资产信息1. 在固定资产列表中，可以通过输入关键字或选择条件进行查询。

2. 查询结果会显示符合条件的固定资产信息，包括名称、编号、规格型号、购买日期、原值、折旧年限、折旧方法等。

3. 可以通过点击“导出”按钮，将查询结果导出为Excel表格。

六、打印固定资产清单1. 在固定资产模块中，点击“打印”按钮。

2. 选择需要打印的固定资产清单类型，如全部固定资产清单、按部门分类的固定资产清单等。

3. 点击“打印预览”按钮，预览打印效果。

如有需要，可进行打印设置。

4. 确认无误后，点击“打印”按钮，将固定资产清单打印出来。

固定资产操作手册

固定资产操作手册简介固定资产是企业长期占有和使用的具有物质形态并具有经济价值的资产，是企业经营活动中不可或缺的重要资源。

为了更好地管理和操作固定资产，本手册旨在提供详细的操作指南和规范。

通过遵循本手册的操作流程，企业可以确保固定资产的安全、高效使用。

目录• 1. 固定资产登记• 2. 固定资产购置与报废• 3. 固定资产维护和保养• 4. 固定资产盘点• 5. 固定资产处置• 6. 固定资产审核和审批1. 固定资产登记固定资产登记是指对企业的固定资产进行详细、准确的登记和记录。

每个固定资产都应该有唯一的标识号，并且需要登记以下信息：•资产名称•资产编号•规格型号•购置日期•购买价格•存放地点•使用部门登记的目的是为了方便后续对固定资产的管理和监控，并能够及时进行固定资产的购置、报废、维修和处置等操作。

2. 固定资产购置与报废2.1 固定资产购置固定资产购置是指企业对新资产进行购买和采购的过程。

在进行固定资产购置时需要注意以下几点：1.需要明确购置资产的需求，包括资产的种类、数量和规格等。

2.需要进行供应商的评价和选择，选择有良好信誉和价格合理的供应商。

3.需要制定购置计划，并进行审批和预算安排。

4.购置完成后，需要及时进行固定资产的登记和入账。

2.2 固定资产报废固定资产报废是指企业对不再使用或者已达到使用寿命的资产进行处理和淘汰。

在进行固定资产报废时需要注意以下几点：1.需要对资产进行评估，确定是否可以进行报废处理。

2.需要编制报废申请，明确报废的原因和处理方式。

3.报废的固定资产需要进行清理，并及时更新资产登记簿。

4.需要制定固定资产报废管理制度，并进行相关监督和审核。

3. 固定资产维护和保养固定资产的维护和保养是保证资产正常运转和延长使用寿命的重要措施。

在进行固定资产维护和保养时需要注意以下几点：1.需要建立固定资产维护计划，明确维护的周期和内容。

2.维护人员需要进行工作记录和报告，及时反馈资产维护情况。

固定资产操作手册-ok

盛鑫矿投ERP管理信息系统固定资产业务操作手册文档作者:创建日期:确认日期:控制编码: SBT_UG_GL_010当前版本: 1.0文档控制更改记录查阅分发编写说明最终用户培训手册的每一章将按总帐业务中涉及的基本操作类型来展开，包括以下两个方面：∙操作说明：简要叙述操作的背景、用途、注意点等。

∙操作过程：简要叙述操作的步骤。

使用对象最终用户培训手册适应于财务部门固定资产核算人员以及其他需使用本系统相关功能的人员。

参考文档目录盛鑫矿投ERP管理信息系统 (1)固定资产业务操作手册 (1)文档控制 (2)编写说明 (3)使用对象 (3)参考文档 (3)目录 (4)第一章初始化 (5)1 录入原始卡片 (5)1.1 直接录入原始卡片 (5)1.2 导入资产原始卡片 (7)1.3 导入资产原始卡片 (7)第二章资产增加 (9)1 直接新增 (9)2 盘盈增加 (10)第三章资产变动 (12)1 资产变动 (12)1.1 普通资产变动 (12)2 资产拆分、合并 (13)2.1 资产拆分 (13)2.2 资产合并 (14)3 资产卡片管理 (14)3.1 卡片管理 (14)3.2 变动单管理 (15)第四章月末盘点 (17)1 盘点管理 (17)1.1 资产盘点 (17)2 盘点结果处理 (18)2.1 资产盘盈 (18)2.2 资产减少 (19)2.3 盘点差异调整 (20)第五章期末处理 (22)1 折旧计提 (22)2凭证生成 (22)3结账 (24)第一章初始化1 录入原始卡片适用期初原始卡片录入。

1.1 直接录入原始卡片1、在主菜单中单击【财务会计】-【固定资产】-【录入原始卡片】2、输入各项目的值，蓝字项目为必录项，分别单击【模拟折旧】、【模拟累计折旧】计算出月折旧额和累计折旧额，确认无误后【保存】。

注：原始卡片为系统启用期间之前的资产卡片，因此开始使用日期必须在启用月份之前的日期3、对保存成功的原始卡片单击【修改】、【删除】可进行对应操作。

固定资产操作手册

固定资产模块操作手册第一节：固定资产初始一、初始固定资产卡片模块：【固定资产】菜单：【初始】-【资产卡片维护】操作方法：选择该功能后显示如图4.1.1所示的窗口图4.1.1点击【增加】显示固定资产卡片。

图4.1.21）进入该功能后，输入资产编号、名称。

2）选择了资产类别后，折旧方法、使用年限、使用月份，残值率会自动显示类别定义时设置的该类固定资产的默认值，但仍可以修改，使用月份会自动根据使用年限*12算出。

3）资产状态、资产来源、资产用途、所属部门只需要从已经设置好的内容中选择即可，【所属部门】表示固定资产折旧计入的部门，如果该固定资产的折旧由多个部门承担，则【所属部门】填入一个管理部门，保存单据后点击【部门余额初始】，弹出如图4.1.3所示的窗口。

图4.1.3点击【增加】后选择选择各个承担折旧的部门以及录入各部门截至到初始月份为止承担的折旧额。

【使用部门】主要指目前使用该固定资产的部门，主要起标注作用，主要适用于承担折旧的部门和目前使用的部门不同的时候，如果【使用单位】不选，则【使用部门】可选本单位的部门，如果使用单位选择本集团的其他内部单位，则【使用部门】可选【使用单位】的部门，主要适用于集团内部固定资产借用的问题。

4）【入账时间】指该固定资产作为固定资产的日期，月份精确即可，输入完入帐时间后，系统会根据使用期限计算出‘已提月份’5）【资产数量】要求一物一卡，数量默认为16）【资产原值】指固定资产购买时的原值，输入完原值以后系统会根据折旧方法、残值率、已提月份计算出入账折旧，但是可以更改，【入账折旧】表示该固定资产截至到固定资产模块初始月份已经计提的折旧，7）净残值、月折旧率、月折旧额、年折旧率和年折旧额由系统计算出来8）如果固定资产已经计提过减值，需要录入【减值准备】【减值后尚可使用月份】【减值调整时累计折旧】，折旧方法也需要选择减值或变更后的折旧方法。

9）如果固定资产采用工作量法计提折旧，则需要录入【总工作量】和【已完成工作量】10）如果固定资产价值中有需要单独记录的附属设备，可点击【附属设置】按钮，在探出窗口中点击【增加】输入相关信息。

NC固定资产操作手册

固定资产操作说明目录业务操作流程图参数设置选项中包括了账套初始化中需要设置的参数和其他一些账套在运行顶用的一些参数或判定,选项内容分为可修改部份和不可修改部份。

注：折旧分派汇总周期单位为月操作界面单击【财务会计】--单击【固定资产】--双击【参数设置】以后在右边界面设定相应参数，以后点击【保留】会显现如下界面，点击确信原始卡片录入本系统原始卡片指卡片所记录的资产的开始使历时刻早于其录入系统的月份。

以最小未结账月登陆进入“固定资产—录入原始卡片”节点选择资产类别选择附属卡片输入主卡片的卡片项目保存主卡片修改—增加—输入内容保存附属卡片定位一张原始卡片复制原始卡片操作界面注意：录入原始卡片与新增资产卡片录入的界面是一样的，相关于系统来讲，都属于资产增加单击【固定资产】-双击【录入原始卡片】进入原始卡片录入界面，单击【选择类别】按钮，系统将弹出资产类别编码名称参照窗口，选定资产类别单击【确信】后，依照选定资产类别设置的卡片样式将显示卡片界面，处于编辑状态，除缺省的内容外，其他各项空白，输入各项目的值后，单击【保留】按钮，将新增内容保留，进入阅读状态，单击【增加】按钮，能够新增相同类别的下一张卡片，单击【选择类别】按钮，能够从头选择类别新增其他类别的卡片；单击【取消】按钮，将不保留新增内容，进入阅读状态。

（2）如何修改原始卡片单击【定位】按钮或翻页按钮在界面选择需要修改的原始卡片后，单击【修改】按钮，能够对该原始卡片的项目执行修改操作。

当觉察卡片有录入错误，或资产在利用进程中有必要修改卡片的一些内容，可通过卡片修改功能实现，那个地址所说的修改是无痕迹修改，无痕迹修改在变更清单和查看历史状态时不表现，也即无痕迹修改前的内容在任何查看状态都不能再看到。

原值、利用部门、治理部门、折旧承担部门、利用状况、累计折旧、净残值（率）、折旧方式、利用年限、资产类别等项目在做过一次月末结账后，只能通过资产变更，不能通过卡片修改功能改变。

JDE固定资产操作手册

固定资产模块操作手册目录一．下固定资产采购订单 (3)二．采购订单审批 (5)三．采购收货。

(5)四．建立资产主文件信息 (7)五，修改未过账分录,将资产号添加进分录中 (9)六．总账分录过账到固定资产 (11)七。

查看固定资产成本汇总 (13)固定资产操作步骤一．下固定资产采购订单1。

路径2。

点击“+”，增加3。

录入一下划圈信息,并检查税区、税率————-确认——-录入画圈信息-—-—确认-—-—记录单据号、单据类型二．采购订单审批录入订单号、订单类型，点击查询,选中需审批单据，确认三．采购收货。

录入订单号、订单类型进行查找注,若固定资产为研发部门使用，需要录入子账选中需收货记录，点击行—明细修订录入研发的项目编码点击确认，收货完成,此时状态码为280—400,保存，记录批号,单据号！四．建立资产主文件信息1.路径：2点击增加，依据固定资产采购收货单录入以下信息,点击确定，记录资产号在总账模块，对刚才产生的批进行过账（将序时账过到科目余额表)录入批号、批类型，进行搜索选中要过账分录，点击行--—按批过账-——确认—查看过账报告五,修改未过账分录,将资产号添加进分录中 1。

路径2.录入批号、批类型，点击查找，选中要修改的记录3.点击行—修改分录，录入资产主文件信息中的资产号，点击确定。

六．总账分录过账到固定资产方法一:方法二：路径输入批号，点击查找，选中要过账记录,点击“行-过账”，确认.再次查找，没有该批号记录，则表明过账完成。

七。

查看固定资产成本汇总路径：录入资产号，点击查询选中需查看的记录该行，点击“行-资产余额信息-成本汇总"核对资产号，并录入至日期/期间,点击查找,核对固定资产的成本。

固定资产操作手册

项目操作规程文档目录文档修订和审核 .............................................................................................................................. 错误！未定义书签。

修订错误！未定义书签。

审核错误！未定义书签。

1. 固定资产新增 (2)1.1. 业务操作说明 (2)1.2. 系统操作说明 (2)1.2.1. 创建内部订单 .......................................................................................................... 错误！未定义书签。

1.2.2. 录入发票 (6)1.2.3. 内部订单结算 (7)1.2.4. 维护资产卡片 (8)1.2.5. 维护内部订单转资规则 (10)1.2.6. 关闭内部订单 (11)1.2.7. 转入固定资产原值 (12)2. 固定资产折旧 (15)2.1. 业务操作说明 (15)2.2. 系统操作说明 (15)2.2.1. 计划内(正常)折旧 (15)2.2.2. 计划外折旧(减值准备) (19)3. 固定资产处置 (21)3.1. 业务操作说明 (21)3.2. 系统操作说明 (22)3.2.1. 有收入的资产报废 (22)3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 (23)3.2.3. 固定资产的盘盈 (30)3.2.4. 固定资产的期末处理……………………………………………………………………… (30)1.固定资产新增1.1.业务操作说明1.2.系统操作说明1.2.1.维护投资架构和节点1.2.2.原始预算1.2.3.创建内部订单1.2.4.投资标识与内部订单关联并分配预算1.2.5.创建固定资产卡片1.2.6.固定资产购置业务（预付款与付款）1.2.7.查看内部订单费用归结与结算（转在建）1.2.8.创建固定资产卡片及维护内部订单结算规则1.2.9.转固1.2.10.更改固定资产卡片信息1.2.11.供应商清帐1.2.12.资产拆分及折旧减值报废，资产转移1.2.13.查询报表创建一个与资产对应内部订单，所有需要资本化的项目都会通过内部订单归集到在建工程并最终转入资产事务码：KO01操作说明Array Order Type：20，Controlling Area: C000(如有)操作说明：Functional Area：0220External order no:输入集团批准的CAR号码完毕后点击标签栏Investments进入下一页面维护预算信息Investment profile：C09800Scale：NBInvestment reason：根据用途选择Investment program / position ID根据工厂维护的预算结构填写Position ID的最后6位要与CAR号码一致完毕后点击标签栏Control Data进入下一页面点击Realease释放后保存记下底部信息栏显示的IO号码1.2.14.录入发票与正常总账凭证一样，在F-02维护借方科目为65999900根据情况输入税码Order填写资产对应的内部订单号贷方根据实际情况维护相应科目操作说明Array所有分录维护完毕并计算税后检查无误保存.1.2.15.内部订单结算每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000中输入要归集的内部订单号和区间，先选择Array test run点击左上角执行查看相关信息及是否报错，点击左上角明Array细查询若无误返回初始页面，取消test run正式执行注意：此处显示汇率为欧元Accounting documents查看会计凭证1.2.16.维护资产卡片维护资产卡片包括名称分类折旧等信息事务码：AS01操作说明Array输入资产分类及公司代码如有多个同类资产，可在Number of similar assets中输入资产数目自动创建在reference中输入其他资产代码可复制相关信息完毕后回车进入下一页面在Genral页中输入名称也可输入序列号，存放盘点等相关信息完毕后点击time dependence进入下一页输入成本中心，公司代码地点输入SL01点击Deprec.Areas进入下一步根据实际情况，输入social/Tax/IFRS折旧码及年限检查所有信息后保存，记下底部信息栏中的资产代码1.2.17. 维护内部订单转资规则步骤描述：在支出全部完成后，在KOB5中维护结算规则，指定内部订单上项目将转入哪些资产原值输入IO 号码，点击左上角执行选中所有行，点击Finale SettlementCat ：FXA输入要转入原值的资产代码可输入多个资产，在%列中输入分配百分比，若只有1个资产为100.保存1.2.18.关闭内部订单Array步骤描述：KO02关闭内部订单，使得可以转资与KO01类似，初始界面输入订单号后可Array通过2种方式关闭1.点击菜单栏Edit>Technically Complete2.在Controlling页中点击plete完成后保存1.2.19.转入固定资产原值通过KO88将内部订单归集的所有项目从在建工程65999900转入固定资产原值输入要结转的内部订单后点击settlement Arrayrule检查入固定资产代码，金额分摊比例等输入会计期间，资本化日期点击test run执行资本化日期不能早于内部订单项下任一项目发生日期查询test run结果，可点击放大镜查询明细确认无误后返回初始界面，取消test run正式执行正式执行完毕后，查看结果，点击Accounting documents可查看生成的会计凭证分录资产信息2.固定资产折旧2.1.业务操作说明2.2.系统操作说明2.2.1.计划内(正常)折旧根据在资产卡片中维护的折旧码，年限原值自动计算每月正常折旧事务码：AFAB输入公司代码，期间Array当月第一次运行选择planned posting run 第二次及以后选择repeat选中list assets可查看单个资产折旧，否则只显示合计数选择testing run点击左上角执行若无误，返回主界面点击菜单栏Program>Execute in BackgroundOutput device:COCL点击Immediate后保存记下底部信息栏显示的任务代码进入SM37输入任务代码，点击左上角执行查看运行结果进入FB03，点击document list Document type选择AF其他条件可按需求设定点击执行可双击凭证号查看分录2.2.2.计划外折旧(减值准备)步骤描述：通过手工计提折旧达到计提资产减值准备的目的事务码：ABAA输入资产代码，日期，期间Transaction Type部分计提：以前年度入账资产 620本年新增资产 630完全计提：以前年度入账资产 640本年新增资产 650输入计提金额及日期日期不能早于资本化日期完毕后保存若本月尚未运行正常折旧，将在AFAB运行时与正常折旧一起产生凭证。

用友NC固定资产操作手册

用友NC固定资产操作手册固定资产模块包括：固定资产卡片管理、固定资产变动管理和固定资产分析。

固定资产的日常业务可以通过NC动态会计平台自动生成总账系统的记账凭证。

固定资产的主要业务内容有：1、可自由设置卡片项目，实现固定资产卡片管理功能。

2、提供资产附属设备和辅助信息的管理。

3、提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表。

4、可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。

5、提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估。

6、提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法公式计提折旧功能，并按分配表自动生成记账凭证传至总账。

7、提供各类固定资产账簿、统计分析表。

3.1、账簿初始化固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式7项内容由总部统一管理。

各单位无权进行操作。

第一次使用NC系统进行初始化需进行如下操作：双击“财务会计—固定资产—参数设置”(如下图)。

各单位一定要把“使用期限的最后一个月折旧提足”前面的对勾去掉，其他的选项为默认。

3.2、录入原始卡片原始卡片录入业务：是指卡片所记录的资产的开始使用时间要早于其录入系统的月份。

也就是在启用固定资产模块之前所拥有的固定资产，如我们启用固定资产模块日期为2010年1月1日，那么2010年1月1日之前的固定资产卡片就是原始卡片，而2010年1月1日以后购入的固定资产就不能录入成原始卡片，而是通过“资产增加”节点操作的（详见3.4新增资产）在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。

进入“固定资产-录入原始卡片”节点按照流程和要求进行“录入”、“保存”。

操作步骤如下：双击“财务会计—固定资产—录入原始卡片”后点击选择类别，选择待录入卡片的资产类别，点击“确定”，如下图：特别注意：在录入原始卡片时，进入系统的时间一定要是账套的启用日期。

固定资产管理操作手册

固定资产管理操作指南一、入库管理 (2)1制作固定资产直上入库单 (4)2验收固定资产入库单 (5)3审核固定资产入库单 (5)4查询固定资产入库单 (5)二、入库冲红管理 (6)1制作固定资产入库冲红单.................................................................. 错误！未定义书签。

2验收固定资产入库冲红单 (7)3审核固定资产入库冲红单 (8)4查询固定资产入库冲红单 (9)三、领用管理 (10)1制作固定资产领用单 (10)2审核固定资产领用单 (10)3查询固定资产领用单 (11)四、转移管理 (12)1制作固定资产部门转移单 (12)2审核固定资产部门转移单 (12)3制作固定资产人员转移单 (13)4审核固定资产人员转移单 (14)5查询固定资产部门转移单 (15)6查询固定资产人员转移单 (16)五、返仓管理 (17)1制作固定资产回收单 (17)2审核固定资产回收单 (17)3查询固定资产回收单 (18)六、退厂管理 (19)1制作固定资产退厂单 (19)2审核固定资产退厂单 (20)3固定资产退厂单发货 (20)4查询固定资产退厂单 (21)七、回收领用管理 (22)1制作固定资产回收领用单 (22)2审核固定资产回收领用单 (22)3查询回收领用单 (23)八、重估管理 (23)1制作固定资产重估单 (24)2审核固定资产重估单 (24)3查询固定资产重估单 (25)九、损溢管理 (26)1制作固定资产损溢单 (26)2审核固定资产损溢单 (27)3查询固定资产损溢单 (27)十、处置管理 (28)1制作固定资产处置单 (28)2审核固定资产处置单 (29)3查询固定资产处置单 (30)固定资产管理总操作界面一、入库管理1制作固定资产直上入库单操作界面操作流程1分部资产管理员打开“制作固定资产直上入库单”界面，点击“新建”2录入送货单号：总部配发固定资产需录入总部出库单号分部自购固定资产需录入购货发票号码后10位3录入固定选项：部门--行政部，仓库--行政仓库固定资产管理操作界面4供应商资产代码在单击“查询符”，双击选择相应供应商名称后自动生成5备注：标明资产来源“总部配发”或“分部自购”；6录入资产信息：在资产代码下的空白处选择需要办理入库的资产后资产名称等标注黄色区域的信息均自动生成，后输入入库件数、含税单价等信息。

固定资产操作手册

固定资产操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作固定资产系统模块应用操作流程●了解固定资产模块与其它各模块的区别和联系●了解固定资产模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用固定资产完成日常业务一、固定资产基础设置⏹固定资产管理系统启用前的参数设置⏹可以设置系统的启用期间，及是否与总账系统关联在软件中依次点击:【系统设置】【系统设置】【固定资产管理】【系统参数】如下图所示.二、固定资产新增处理依次点击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】【新增卡片】,如下图所示:双击打开后如下图:依次填入空格内容.(带*号为必填)⏹通过固定资产类别的设置，用户可自定义分类规则，帮助其归类整理大量的固定资产数据。

⏹⏹⏹变动方式指固定资产发生新增、变动或减少的方式，与记账相关。

⏹使用状况是指固定资产当前的使用情况，使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧⏹折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧，系统根据会计准则和会计学原理，预设了多种折旧法，同时支持自定义折旧方法。

(用户在这里一般设置为第一种平均年限法).⏹参数设置和基础资料都确认完成之后，可以开展已有固定资产的新增卡片录入➢“基本信息”部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性，反映出固定资产从哪里来，何时入账，在哪里、作何用等情况注: 1.数据录入过程中，对于必录的数据项目如果没有录入数据，系统会给予提示，并不允许保存，如果此时暂无资料，可以先暂时保存卡片，单击【暂存】即可。

2.由于暂存的卡片资料不全，因此不能在【卡片管理】中查询到，可在下次新增卡片时，在“卡片及变动-新增”界面中单击【暂存记录】，从“暂存记录表”中选择暂存的卡片记录后单击【确定】，系统将会把上次的数据恢复到当前新增界面中，用户可以接着把卡片资料录入完；数据录入完成并检查无误后，单击【保存】，即可完成卡片的录入；3.如果需要继续录入新卡片，可以单击【新增】，系统将刷新当前界面，用户即可开始下一张卡片的录入；卡片录入的操作都完成后，可以单击【确定】，退出卡片录入界面，进入“卡片管理”序时簿中，就可查看到刚才录入的卡片数据。

用友 U8固定资产操作手册

U8固定资产操作手册一、固定资产系统操作流程二、账套初始化首次使用固定资产系统时，系统自动提示是否进行账套初始化。

选择【是】，打开“初始化建账向导”界面，根据本单位实际情况进行相应参数设置：初始化账套向导（一）在约定及说明界面中显示固定资产账套的基本信息，并提示系统进行资产管理的基本原则。

初始化账套向导（二）在启用月份界面中可以查看本账套固定资产开始使用年月，但此处不能修改。

启用时间确定后，在该日期前的所有已使用固定资产作为期初数据，从启用月份开始计提折旧。

在折旧信息界面，如果选中本账套不提折旧，则账套内与折旧有关的所有功能均不能操作，该设置在初始化完成后不能修改。

初始化账套向导（四）在编码方式界面，资产类别编码方式设定以后，一旦某一级设置了类别，则该级的长度不能修改；固定资产编码方式一经确定为自动编码，则自动编码方式在初始化完成后不得修改。

只有存在对应的总账系统的情况下才可操作此界面，即采用了集成应用模式，则此处可设置是否与总账系统资产与折旧科目的余额进行对账。

初始化账套向导（六）该界面是系统给出的汇总报告，确认没有问题，单击【完成】，结束固定资产初始化向导。

录入原始卡片注意：将固定资产系统启用月份之前已经开始使用的资产全部录入到原始卡片中，固定资产系统启用的当月新增资产不在此处录入；一张卡片只能对应一种固定资产。

二、固定资产日常业务处理1、资产增加企业会购进或通过其他方式增加企业资产，资产增加也是一种新卡片的录入，与原始卡片录入方法相同。

注意：①开始使用日期：≥建账日期②累计折旧：新增资产当月不提折旧2、资产减少资产在使用过程中，会由于各种原因（如毁损、出售、盘亏等）退出企业，此时要估资产减少处理。

本系统提供资产批量减少操作。

注意：①当月减少资产必须计提折旧后才可减少②已减少资产不能立即删除，要根据选项中可删除时限来确定何时删除。

3、资产变动资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。

t+固定资产操作手册

t+固定资产操作手册T+ 固定资产操作手册一、固定资产的定义及管理1. 固定资产的定义：指企业历时一定时期内为生产经营而购置、建造或开发的具有长期使用价值且预期使用时间超过一年的各种物资资源，包括房屋、土地、机器设备、运输工具、电子设备、家具及软件等。

2. 固定资产的分类：按照经济性质可分为生产设备、运输设备、住房和土地。

按照使用寿命可分为长期固定资产和短期固定资产。

3. 固定资产管理的目的：确保固定资产的安全、保值增值，使之为生产经营服务。

二、固定资产管理的责任1. 固定资产的安全和保值增值是企业的重要资产，应有专人负责固定资产管理。

2. 固定资产管理应该由管理层统一授权，并明确责任人的权责。

3. 企业内部应该设立专门的固定资产管理部门，负责固定资产管理工作。

三、固定资产的日常管理1. 固定资产的登记记录固定资产管理部门应当建立健全固定资产档案，记录固定资产购置合同、验收单、发票等凭证，并且记录固定资产的规格、品种、数量、购置日期、购置价格、使用部门和存放地点等信息。

2. 固定资产的验收和验收单固定资产购置时，应该由专人进行验收并填写验收单，验收单应注明固定资产的规格、品种、数量、购置日期和价格等信息。

3. 固定资产的存放固定资产管理部门应负责保管固定资产，并且规定固定资产的存储地点和存储方式，严防固定资产损坏或遗失。

4. 固定资产的盘点固定资产管理部门应按照规定的时间，对固定资产进行定期盘点，查明固定资产的数量、质量及价值状况，并对固定资产档案作相应的修改。

四、固定资产的更新和淘汰1. 固定资产更新固定资产使用寿命已经到期，无法满足生产经营需要，或先进的设备已经问世，因此应当进行固定资产更新。

2. 固定资产淘汰固定资产报废时，应填制报废审批单，注明报废原因以及报废资产的规格、品种、数量、购置日期及购置价格等信息，并由固定资产管理部门进行统计和备案。

以上是 T+ 固定资产操作手册的内容，希望对企业的固定资产管理有所帮助。

用友U8固定资产操作手册

用友U8固定资产操作手册## 一、引言本操作手册旨在为使用用友U8系统进行固定资产管理的人员提供详细指导和操作说明。

通过本手册，您将了解到如何在用友U8系统中进行固定资产的新增、变动、折旧等操作。

## 二、系统登录和权限设置1. 打开用友U8系统并输入正确的用户名和密码进行登录。

2. 确保您具备固定资产模块的相关权限，如没有权限，请联系系统管理员进行设置。

## 三、固定资产的基本设置1. 进入用友U8系统的固定资产模块。

2. 在系统中设置固定资产的基本信息，包括资产分类、折旧方法等。

根据实际情况进行设置。

## 四、固定资产的新增1. 在系统中选择资产新增功能。

2. 输入资产的基本信息，包括资产编号、名称、规格等。

3. 填写资产的购买信息，包括购买日期、金额等。

4. 确认新增资产的信息并保存。

## 五、固定资产的变动1. 在系统中选择资产变动功能。

2. 输入资产的变动信息，如资产的转移、报废等。

3. 确认变动信息并保存。

## 六、固定资产的折旧1. 在系统中选择资产折旧功能。

2. 选择需要折旧的资产。

3. 输入折旧的日期和金额等相关信息。

4. 确认折旧信息并保存。

## 七、固定资产的报废1. 在系统中选择资产报废功能。

2. 选择需要报废的资产。

3. 输入报废的日期和原因等相关信息。

4. 确认报废信息并保存。

## 八、固定资产的清理1. 在系统中选择资产清理功能。

2. 输入需要进行清理的资产信息。

3. 确认清理信息并保存。

## 九、固定资产台账的查询与报表输出1. 在系统中选择资产查询功能。

2. 根据需要设置筛选条件，如资产类型、所属部门等。

3. 进行查询并浏览查询结果。

4. 按需输出相关报表。

## 十、操作日志的查看与管理1. 在系统中选择操作日志功能。

2. 输入需要查询的时间段和操作人员等信息。

3. 进行查询并浏览查询结果。

4. 根据需要进行相关管理操作，如删除或导出操作日志。

## 十一、系统设置和维护1. 在系统中选择系统设置功能。

固定资产操作手册

固定资产操作手册1.1固定资产日常处理业务1.1.1概述操作前提：●总账和固定资产系统联用；●固定资产已经结束初始化；●规则定义维护完毕；●单据转换规则维护完毕。

1.1.2日常处理业务案例任务1（固定资产新增）：环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机2台，每台6,000元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。

任务2（固定资产变动）：固定资产行政大楼扩建，原值增加200,000元；固定资产奔驰汽车管理部门变更为财务部。

任务3（固定资产报废）：环球深圳彩电厂报废加工机床一台，弃置费用800，残料收入4,000。

任务4（固定资产拆分）：环球集团本部将固定资产卡片联想计算机100台，按数量平均拆分为10张卡片。

任务5（固定资产调拨）：环球集团本部将方正地电脑5台调入到环球彩电厂任务6（计提减值准备）：计提IBM电脑减值准备6000元任务7（固定资产租赁）：环球深圳彩电厂向森那美公司签订租赁合同融资性租入原值80,000宝马小轿车一辆，租金每月6,000元,协议押金200,000元。

合同期限5年。

月末进行租金结算。

1.1.3如何处理固定资产增加固定资产的取得，按其来源不同分为：购置、自建、租入、接受捐赠和盘盈的固定资产等，固定资产到达既定地点或完全建造安装后，资产管理部门或者财务部门需将固定资产的各项资料准备充分，在固定资产系统中录入卡片资料，并进行相应的账务处理。

任务1：环球深圳彩电厂2007年7月10日新购爱普生打印机2台，每台6,000元，作为固定资产分配给销售部使用，财务部按有关规定登记入账。

上述任务属于固定资产购置，公司资产会计将此固定资产各项资料准备充分后新增固定资产卡片，审批生效后按公司现行固定资产管理制度登记入账。

处理此类业务分三步：卡片新增，审批，登记入账（生成凭证）。

业务场景一：环球深圳彩电厂没有定义固定资产工作流，公司资产会计直接对固定资产卡片进行审核。

固定资产操作手册

〖系统使用基本原则〗资产管理的基本原则：本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：1、当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作。

2、对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单。

各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则：本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值得，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算。

以前修改的月折旧额或单位折旧额或单位折旧的继承值无效。

与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动。

原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。

折旧方法调整、使用年限调整当月生效。

折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。

本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用追溯适用法的企业只能手工调整累计折旧。

〖系统初始化概述〗固定资产系统初始是根据您单位的具体情况，建立一个适合您需要的固定资产子账套的过程。

固定资产系统初始化是使用固定资产系统管理资产的首要操作。

要设置的内容主要包括：基础选项参数设置；部门相对应折旧科目设置；资产类别增减设置；增减方式设置；使用状况设置等。

◆基础参数设置(图1-1)：(图1-1)双击选项按钮弹出参数设置界面(图1-2):(图1-2)与帐务系统接口对帐：有两种情况；如果是和总帐系统联用，则需在“与帐务系统接口”下4个选项框中分别进行选择。

如果在只使用固定资产模块的情况下，则需将“与帐务系统接口”下4个选项框中的内容全部清空，即不于总帐系统进行联合对帐。

折旧信息：系统提供的主要折旧方法有如下几种：当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足(工作法除外)：如果判断结果是“是”，则除工作量法外，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果判断结果是“否”，则该月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式计算的月折旧率或额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额=净值-净残值。

t+固定资产操作手册

t+固定资产操作手册（1）在首页点击“固定资产管理-固定资产查询-新增固定资产”，填写资产信息；（2）点击“提交”按钮，进行审核；（3）提交审核后，所有审核人员可以在“审核管理-固定资产审核”页面中进行审核；（4）审核通过后，固定资产即可在“固定资产查询”页面中显示。

2. 报损：（1）在“固定资产查询”页面中，勾选需要报损的固定资产；（2）点击“报损”按钮，填写报损信息；（3）点击“确定”按钮，提交审核；（4）审核通过后，报损的固定资产信息会在“固定资产查询”页面中显示报损以及相关信息。

二、报废1.零散报废：（1）在“固定资产查询”页面中，勾选需要报废的固定资产；（2）点击“报废”按钮，填写报废信息；（3）点击“确定”按钮，提交审核；（4）审核通过后，报废的固定资产信息会在“固定资产查询”页面中显示报废以及相关信息。

2. 批量报废：进入“固定资产管理-固定资产报废”页面，通过检索固定资产编号等信息查询出需要报废的固定资产，点击“报废”按钮，提交审核；审核通过后，报废的固定资产信息会在“固定资产报废”页面中显示报废信息。

三、固定资产变更1. 部分变更：（1）在“固定资产查询”页面中，查询要变更的固定资产；（2）点击“部分变更”按钮，填写变更信息；（3）点击“提交”按钮，进行审核；（4）审核通过后，变更的信息可在“固定资产查询”页面中查看。

2. 全部变更：（1）进入“固定资产管理-固定资产变更”页面，查询要变更的固定资产；（2）点击“变更”按钮，填写变更信息；（3）点击“提交”按钮，进行审核；（4）审核通过后，变更的信息可在“固定资产变更”页面中查看。

四、固定资产核算1. 核算：进入“固定资产管理-固定资产核算”页面，完成资产盘点、资产盈亏比对，检查变更是否需要核算；2. 核算审核：点击“提交核算”按钮，将数据提交审核；3. 审核通过：审核人员可在“审核管理-固定资产核算”页面中查看待审核的核算数据，审核通过后，可在“固定资产核算”页面中查看已核算的数据。

NC固定资产操作手册(固定资产会计平台配置部分)

1．会计平台1.1 财务会计平台（客户化）操作岗位：财务会计系统路径：【客户化】>【会计平台】>【财务会计平台】处理事务：根据事先定义好的会计描述，对各系统的原始单据与业务处理自动生成实时凭证，并按照用户的设置将实时凭证生成会计凭证。

1.1.1凭证模版定义（客户化）操作岗位：财务会计系统路径：【客户化】>【会计平台】>【财务会计平台】>【凭证模版定义】处理事务：设置各原始单据及业务处理的凭证模板1、双击【凭证模版定义】，进入凭证模版界面2、选择要定义凭证模板的类别（1）在界面左边选择“系统单据树—固定资产—资产增加”（2）点击“修改”，对模版相关内容按照需求进行修改①定义凭证模板的凭证类别点击“固定值参考”，选择正确的凭证类别后，点击“确定”完成设置②选择“事务处理方式方式”，选择“同步方式处理”③选择“执行方式”：选择“立即取数，生成实时凭证”④点击“增加分录”，设置摘要、科目、汇率、取值依据（原币和本币）、控制条件等⑤增加科目辅助核算辅助核算根据科目本身带的辅助核算设置，选择“主辅助核算”点击“保存”，完成凭证模版的定义资产增加减值准备计提折旧1.1.2科目分类定义（客户化）操作岗位：财务会计系统路径：【客户化】>【会计平台】>【财务会计平台】>【科目分类定义】处理事务：按不同主体账簿的不同子系统，设置对原始单据生成凭证时需用到的入账科目，并进行归纳分类。

1、双击【科目分类定义】，进入科目分类定义界面2、影响因素的设置“固定资产”影响因素一般是“资产类别”；“固定资产”增加和减少对方科目的影响因素一般不需要设置，“折旧费用科目”的影响因素一般是“使用部门”，“累计折旧”的影响因素一般是“资产类别”3、对照表的设置（1）对照表的设置是指在设置了影响因素后，对影响因素下具体入账科目的设置（2）如果一个项目不能确定固定的会计科目，则要设置默认的会计科目，这样就可以避免不能生成凭证的情况1.1.1凭证生成（客户化）操作岗位：财务会计系统路径：【客户化】>【会计平台】>【财务会计平台】>【凭证生成】处理事务：完成针对各系统的业务单据或业务处理，单张生成或成批生成会计凭证到总账中1、双击【凭证生成】进入凭证生成界面2、点击“查询”，选择查询条件，“资产增减”，“未生成凭证”3、点击“确定”，查看资产增加为生成的凭证4、生成凭证的时候，注意填写左边的序号5、对生成的凭证进行维护。