经济资本管理
经济资本管理实施方案
经济资本管理实施方案一、前言。
经济资本管理是企业管理的重要组成部分，它直接关系到企业的长期发展和稳定经营。
在当前经济形势下，如何有效管理和利用经济资本，成为了企业管理者亟待解决的问题。
因此，本文将针对经济资本管理提出一套实施方案，以期为企业提供可行的管理思路和方法。
二、分析现状。
1. 资本结构不合理，目前很多企业的资本结构存在问题，长期以来过分依赖债务资本，而忽视了股权资本的重要性，导致了企业在经济波动时缺乏足够的抵御能力。
2. 资本利用效率低下，部分企业在资本使用上存在浪费现象，资金被闲置或者用于低效率的投资项目，导致了资本利用效率低下。
3. 风险管理不到位，很多企业对于风险管理存在着盲目乐观的态度，忽视了风险的存在和应对措施，一旦遇到风险事件，就会造成资本的大量损失。
三、实施方案。
1. 优化资本结构，企业应该根据自身的经营特点和发展需求，合理配置债务资本和股权资本，避免单一依赖某种资本，实现资本结构的多元化。
2. 提高资本利用效率，企业需要加强资金的管理和监控，建立科学的资金使用制度，合理安排资金运作，确保资金的高效利用。
3. 强化风险管理，企业应该建立健全的风险管理体系，对可能面临的风险进行全面评估和预案制定，提前做好风险防范和控制措施，避免资本损失。
四、实施步骤。
1. 制定资本管理规定，企业应该建立起完善的资本管理制度和规定，对资本的来源、使用、监控等方面进行规范，确保资本的合理使用和保值增值。
2. 加强内部管理，企业应该加强内部管理，建立健全的内部控制体系，加强对资金流动的监控和管理，防止资金的滥用和浪费。
3. 完善信息披露，企业应该及时、准确地向外界披露自身的资本情况和运作情况，增强外部投资者和合作伙伴对企业的信任，为企业的发展提供更多的资金支持。
五、总结。
经济资本管理是企业管理中的重要环节，它直接关系到企业的长期发展和稳定经营。
因此，企业要加强对经济资本的管理，优化资本结构，提高资本利用效率，强化风险管理，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现长期稳定的发展。
论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施
论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施商业银行经济资本管理的理由及措施是为了确保银行业务的稳定运营和风险管理的有效性。
下面将详细阐述我国商业银行经济资本管理的理由及措施。
1. 风险管理：商业银行经营业务涉及到多种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
经济资本管理有助于银行识别、评估和管理这些风险，确保银行在面对潜在风险时能够有足够的资本储备来应对。
2. 合规要求：我国的银行业监管机构制定了严格的资本准备金制度，商业银行需要按照监管规定保持一定的资本充足率。
经济资本管理帮助银行确保符合监管要求，不仅能够避免不必要的罚款和监管处罚，还能够提升银行的声誉和信任度。
3. 业务发展：经济资本管理有助于商业银行合理安排资本运用，减少资本浪费，提高资本的投资回报率。
良好的经济资本管理能够增强银行的风险承受能力，为新的业务拓展提供更为充足的资本支持。
1. 资本充足率监管：银行业监管机构要求商业银行确保一定的资本充足率，以防范潜在风险。
商业银行需要根据不同的风险类型进行风险权重的计算，然后根据资产风险权重和负债风险权重计算资本充足率。
监管机构会定期审查银行的资本充足率，确保银行的资本充足性。
2. 风险评估与测试：商业银行需要建立完善的风险评估与测试机制，定期对银行的各项业务进行风险评估。
通过对各种风险进行识别、测量和评估，银行能够更好地了解自身的风险暴露情况，并采取相应的风险管理措施。
3. 资本规划与控制：商业银行需要进行资本规划，包括对现有资本的合理运用和配置，以及对未来资本需求的预测。
通过合理安排资本的运作，银行能够稳健地开展业务，确保资本充足。
4. 内部控制与风险管理：商业银行应建立健全的内部控制体系，包括风险管理框架、内部审计、风险监测和报告机制等，以保证银行业务的正常运作。
银行还需加强风险管理意识和培训，提高员工的风险识别和应对能力。
5. 持续监控和修订：商业银行需持续监控风险情况和资本充足率，及时修订并完善经济资本管理措施。
浅谈商业银行经济资本管理
【 文章 摘 要 】 介 绍 了经 济 资 本的 概 念 ， 确 了经 明 济 资 本 的计 量 范 围 ， 分析 了加 强经 济 资 本 管 理 的必 要 性 ， 出 了相 应 的 建 议 和 提
措 施。
产 ）的资 本需求 比率 。市 场 风险 、操作 风 险 由于 目前 国 内 尚 无 统 一 、 公 认 的 方 法 和 模 型 ， 各商 、 银 行 的 计 量 有 所 不 Ｉ 同 。 如 农 业 银 行 暂 规 定 ， 将 经 营 收 入 增 量 的 ｌ％作 为操作风 险的经 济资 本 ， ５ 市场 风 险所产生 的经 济 资本暂 不考虑 。
浅谈 商 业银 行经济 资本 管 理
焦 自春 农行 山东 日照分行 ２ ８ ６ ６ ７ ２
绩效 考 核 的 目的是 使业 务 发展 的速 度 、 效益 与风 险承担 能力 协调 。加 强经济 资 本 管 理 ， 就 是 将 防 范 风 险 和 创 造 价 值 的 经 营 理 念 渗 透 到 商 业 银 行 管 理 的 各 个 层 次 和 各 个 操 作 环 节 ， 通 过 对 各 项 业 务 存 在 的风 险 及其 所 带 来 的收 益对 照 比较 、 分 析 ， 整 、真 实 地 反 映 每 … 笔 业 务 、每 完 个 机 构 、 每 个 部 门 甚 至 每 个 员 工 的 业 绩 表 现 ， 为 商 业 银 行 建 立 以 经 济 资 本 回 报 和 经 济 增 加 值 为 核 心 的 绩 效 考 核 机 制 创 造 条件 。
【 关键 词 】 经 济 资 本 ；商 业 银 行 ； 管理
二 、加 强 经 济 资 本 管 理 的 必 要 性
（ ） 加 强 经 济 资 本 管 理 是 提 高 资 三 、加 强经 济 资 本 管理 建议 及 措 施 一 本 充 足 率 水 平 的 需 要 。 资 本 是 否 充 足 是 （ ）强 化 经 济 资 本 管 理 理 念 ，树 立 一 经 济 资 本 管 理 文 化 。 思 想 足 行 动 的 先 导 ，文化 是生存 的土壤 。意识 的深化 和 艾化 的形成 是 长 期 的 ，也 是最 根 本 的 。 因 此 ，商 业 银 行 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 必 须 将 管 理 理 念 从 上 到 下 贯 穿 于每 一 个 管 理 层 、 每 一 个 一 线 营 销 人 员 ，贯 穿 于 业 务经营 的各 个环 节 ，使 员工清 醒地认 识 到 ，加强 经济资 本管理 的 目的不 单是 规 避 风 险 ， 而 是 依 靠 先 进 的 风 险 度 量 和 配 置 技 术 ， 承 担 那 些 能 够 管 理 好 、 并 能 够 对 其 给 予 充 分 补 偿 的 风 险 ， 从 而 提 高 资 本利 润率 ，获得 银行 股本 高额 回报 。 同 时 ， 加 强 经 济 资 本 管 理 是 当 代 商 业 银 行 顺应 国 内外监管 要求 ，与 国 际接 轨 ，成 为 良好银行 的重 要途 径 。 １ 、分 层 次 加 强 培 训 ，将 理 念 根 植 于 每 －个 层 次 的 人 员 。 首 先 要 加 强 各 层 次 － 一 高 管 人 员 的 培 训 。 无 论 是 经 营 还 是 管 理 ， 其 决 策 均 来 源 于 高 管 人 员 ， 因此 要 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 优 化 经 济 资 本 结 构 ，控 制 决策风 险 ，降低 风 险成本或 决 策 成 本 ， 关 键 在 于 增 强 各 高 管 人 员 的 经 营 理 念 ， 提 高 高 管 人 员 的 决 策 能 力 。 而 经营 理念 的增 强 、决 策 能力 的提 高 ， 除 高管 人 员 自身对 经验 政策 的把握 和业 务 素 质 外 ， 从 现 有 情 况 看 ， 短 期 内 加 强 高 管 人 员培 训 是 培 育 理 念 、 提 高 其 决 策 能 力和 强 化 制 度 执 行 力 的 重 要 途 径 。 只 有 高 管 人 员 的 理 念 先 行 ， 才 能 把 决 策 过 程 控 制 和 经 济 资 本 的 导 向 性 作 用 落 到 实 处 ，才 能 使 经 济 资 本 管 理 得 以有 效 实 施 。其次 ，加 强各层 面操 作 人员 、尤其 足 一 线 营 销 人 员 的 培 训 。 操 作 人 员 是 政 策 的 执 行 者 和 落 实 者 ， 加 强 操 作 人 员 培 训 ， 要 让 操 作 人 员 明 白 为 什 么要 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 在 实 际 业 务 操 作 中 如 何 计 量 经 济 资 本 ， 通 过 资 本 计 量 如 何 降 低 业 务 风 险 、 控 制 业 务 风 险 ，经 济 资 本 回 报
商业银行经济资本管理的现状及建议
现代营销中旬刊XDYX 经济资本管理是现代商业银行的重要管理方式，是国内外商业银行改革和应对外部形势变化的重要内容。
作为一种资本管理的方法，经济资本管理把资本与风险整合起来，一定程度上代表了现代银行管理的特点。
本文主要分析经济资本管理的内涵、存在的问题及国内外典型经验，并提出相关的改革措施。
一、商业银行经济资本管理概念及要点商业银行经营的本质是实现资产增值，力求实现经济利益的最大化。
银行在经营的同时也承担着风险，因此需要在经营过程中综合考虑风险、回报与增长率。
（一）经济资本的内涵众所周知，银行是一个高风险的行业，银行的风险渗入其经营管理的各个环节，为了更好地抵御风险，银行的资本必须覆盖风险，也就是说，用来抵御风险的资本必须大于银行遭受风险时承担的损失。
经济资本是经过计量得出的资本量，具有风险量化的特质，主要用于计算银行对非预期风险需要承担的损失。
经济资本不是真正意义上的资本，而是通过特定的数据模型计算出来的，主要用于对风险进行量化，也可看作对风险的认识。
由于银行承担的风险具有经济的性质，因此风险量化也称为经济资本，指当经济风险发生时表现出的真实资本，从而用来抵消银行可能面临的损失。
商业银行经济资本本质是对所有风险因素的经济计量，它以银行业务风险为基础，通过极端假设的情况计算损失的发生，对银行风险度量并做出结果估算。
经济资本作为银行风险管理的重要概念，与银行业务发展有着紧密的联系，是银行制定和实施发展战略的关键手段。
经济资本不仅是进行风险管理的核心，还有利于转变商业银行的管理模式，实现资源的最优配置，进一步提高银行资本的回报率。
（二）经济资本管理的原理资本是银行进行经营的基础。
为提高银行风险计算的精确度，商业银行一直在探索和设计用于进行信用、操作和市场风险计量的数据模型，力求准确得出抵御风险需要的资本量。
目前，经济资本管理已经被国内外知名商业银行接受，并将其作为银行发展的重要战略依据。
商业银行的经济资本管理具体指，在一定的范围内，银行利用相关数据模型对风险进行计量，并以此为依据进行资本配置，从而达到更好承担风险，保证风险与收益匹配，形成科学的风险管理模式的效果。
经济资本管理和压降
经济资本管理和压降经济资本管理和压降是现代企业中非常重要的管理方法和技术。
经济资本是指企业使用资金，投资和获得的收益，通过对经济资本的管理来提高企业的效率和绩效。
压降是指企业通过优化成本和降低费用来提高企业盈利能力的管理方法和技术。
本文将从以下几个方面对经济资本管理和压降进行详细介绍和探讨。
一、经济资本管理经济资本管理是一个综合性的概念，它包含了企业资产、负债、收益和成本方面的各种管理活动，涉及到财务管理、战略管理、风险管理等多个领域。
经济资本管理的目的是为了提高企业的价值和盈利能力。
在经济资本管理中，首先需要做的是确定经济资本的组成和来源。
企业的经济资本由两部分组成：净资产和债务资本。
净资产是指公司资产减去负债后剩余的部分。
债务资本是指公司通过借款等方式获得的资金。
在确定了经济资本的组成后，企业需要对经济资本进行有效的管理。
首先是要对经济资本的使用进行规划和管理。
企业需要合理分配经济资本，确保资金用于最有益的投资和活动上，同时要控制风险，避免经济资本损失。
其次是要对获得的利润进行管理。
企业需要对利润进行分配和再投资决策，从而最大限度地提高企业的价值和盈利能力。
二、经济资本压降经济资本压降是一个实现经济资本管理目标的重要手段。
通过控制和降低成本、费用和支出，企业可以降低经济资本压力，提高企业盈利能力。
经济资本压降的具体方法有很多，以下是其中几个重要的方面：1. 优化业务流程，降低成本企业需要对业务流程进行不断地优化，减少流程、简化程序，从而提高效率，降低成本。
比如，通过采用先进的技术和设备，实现生产自动化、智能化，减少人力成本；合理规划物流、仓储、供应链等环节，降低物流成本等。
2. 压缩招标、采购成本企业需要通过谈判、竞争等方式，降低采购成本。
通过优化供应商关系，对供应链进行管理，从而达到降低采购成本的目的。
3. 控制人力成本人力成本是企业运营中的主要成本之一。
因此，控制人力成本十分重要。
企业可以采取减少招聘、培训和奖金等方式，去除不必要的工作环节，从而降低人力成本。
经济资本管理制度
经济资本管理制度随着市场经济的发展，资本在经济活动中的作用日益凸显，资本管理的重要性也越来越受到重视。
经济资本管理制度是指对企业和金融机构的资本进行有效配置和管理，以实现资本最大化和降低风险的一系列规定和程序。
本文将分析经济资本管理制度的重要性、目标和内容，并探讨如何建立完善的资本管理制度。
一、经济资本管理制度的重要性经济资本是企业和金融机构在经济活动中所拥有的资产和资金。
有效管理资本可以提高企业和金融机构的经济效益，增加市场竞争力，降低风险，保障资金安全。
因此，建立稳健的经济资本管理制度至关重要。
首先，经济资本管理制度有利于提高资源配置效率。
通过合理配置资本，可以实现资源的最大化利用，提高企业和金融机构的生产效率和经济效益。
其次，经济资本管理制度可以降低风险。
在市场经济中，风险是不可避免的，但通过有效管理资本，可以降低投资风险，减少损失，提高企业和金融机构的风险承受能力。
再次，经济资本管理制度有利于促进市场发展。
配置合理的资本可以使企业和金融机构更好地适应市场需求，提高市场竞争力，推动经济的持续发展。
综上所述，建立健全的经济资本管理制度对于提高经济效益、降低风险、促进市场发展具有重要意义。
二、经济资本管理制度的目标经济资本管理制度的目标是通过合理配置和管理资本，实现以下目标：1. 保障资金安全。
确保企业和金融机构的资金安全，防范各种风险，保护投资者利益。
2. 提高经济效益。
通过合理配置资本，提高企业和金融机构的经济效益，增加利润，提高市场竞争力。
3. 降低风险。
通过有效管理资本，降低投资风险，减少损失，提高风险管理水平。
4. 促进市场发展。
配置合理的资本，使企业和金融机构更好地适应市场需求，提高市场竞争力，推动市场的健康发展。
5. 增强企业和金融机构的管理能力。
建立完善的资本管理制度，提高企业和金融机构的管理水平，提高企业竞争力。
三、经济资本管理制度的内容经济资本管理制度主要包括以下内容：1. 资本结构设计。
商业银行经济资本管理的主要内容
商业银行经济资本管理的主要内容商业银行经济资本管理的主要内容涵盖了以下几个方面。
首先，商业银行经济资本管理包括确定和评估银行的风险承受能力。
银行需要识别和评估风险因素，如信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
通过对这些风险因素的测算和评估，银行可以确定自身的风险承受能力，以便合理地确定经济资本的规模。
其次，商业银行经济资本管理还包括制定合理的风险资本分配方案。
风险资本分配是指将经济资本分配到不同的业务线或资产类别中，以分担和控制风险。
根据各项风险的大小和预期损失的程度，商业银行可以制定适当的风险资本分配策略，以确保资本的有效利用和合理配置。
第三，商业银行经济资本管理还需要建立有效的内部控制和管理机制。
这包括建立完善的风险管理系统，制定明确的风险管理政策和流程，并配备专业的风险管理人员。
同时，商业银行还需要建立有效的资本监管制度，确保资本计量和资本管理符合监管要求。
此外，商业银行经济资本管理还需要进行定期的风险评估和资本充足度测试。
通过定期的风险评估，商业银行可以监测风险的变化情况，并作出相应的调整和决策。
同时，定期的资本充足度测试可以评估银行的资本状况，确保银行随时能够满足监管机构的资本充足度要求。
总之，商业银行经济资本管理的主要内容包括确定和评估风险承受能力、制定风险资本分配方案、建立内部控制和管理机制，以及进行定期的风险评估和资本充足度测试。
这些内容的有效实施可以帮助银行有效管理和控制风险，保证其良好的经营状况和稳健的财务状况。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理⒈引言⑴背景⑵目的⑶范围⑷参考资料⒉经济资本定义与概述⑴经济资本的含义⑵经济资本计算方法⒊经济资本管理框架⑴风险类型与评估⑵风险权重与资本要求⑶资本分配与配置⑷资本指标设定与监测⑸内部资本市场⒋经济资本测算与模型构建⑴内部风险模型⑵外部评级模型⑶资本计算模型⑷经济资本敏感性分析⒌经济资本与风险管理整合⑴风险与收益的平衡⑵绩效评估与激励机制⑶资本与流动性管理的关系⒍经济资本报告与披露⑴经济资本报告的编制要求⑵披露与沟通策略⒎监管要求与合规性管理⑴监管主体及要求⑵经济资本合规性管理措施附件:⒈经济资本计算表格范例⒉风险评估模型说明书⒊内部风险模型参数设定说明法律名词及注释:⒈经济资本●商业银行根据其经营风险和风险承受能力确定的资本需求金额。
⒉资本分配与配置●根据风险类型和业务部门的需要，将经济资本分配给不同的业务线并配置资本。
⒊资本指标设定与监测●设定不同的资本指标，并对其进行监测和报告，以确保资本充足度。
⒋内部风险模型●通过使用内部数据和风险评估方法计算风险暴露和经济资本。
⒌外部评级模型●通过使用外部评级机构的评级模型进行风险评估和经济资本测算。
⒍绩效评估与激励机制●设计有效的绩效评估体系和激励机制，以确保经济资本的充分利用和激励员工积极参与风险管理。
⒎披露与沟通策略●设定合适的披露和沟通策略，与内外部利益相关者分享经济资本管理情况。
⒏经济资本合规性管理●设立合规性管理措施，确保商业银行经济资本管理符合相关监管要求。
商业银行经济资本管理暂行办法
商业银行经济资本管理暂行办法xx市商业银行经济资本管理暂行办法xx银[xx] 60号第一章总则第一条为优化资源配置，提高我行资本和风险管理水平，建立以资本管理为核心的自我约束机制、风险控制机制和绩效评价机制，主动适应银监部门的资本监管要求，实现我行“质量、效益、规模”协调发展，结合我行实际，特制订本暂行办法。
第二条经济资本是指从风险角度计算的银行资本应保有额，是为抵御非预期损失所需要的资本支持，又称风险资本。
第三条经济资本管理是指在明确经济资本计量范围和方法的基础上，以资本约束风险资产的增长，将经济资本控制在既定范围内，并确保获得必要的回报，促使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调。
第四条经济资本管理实行战略引导、总量控制、回报约束的管理原则。
战略引导是指各支行、业务部按总行确定的风险资产的内部风险系数，优先发展经济资本占用少、回报率高的业务，从而实现总行的战略意图。
总量控制是指通过对经济资本有计划的管理和配置，将风险资产总量控制在既定目标内，使风险资产的增长受到经济资本的有效约束，从而控制全行风险。
回报约束是指各项业务必须达到经风险调整后的预期资本回报。
第五条经济资本管理的内容包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置和绩效考核四方面。
第二章经济资本计量第六条经济资本的计量范围目前仅包涵对用风险的计量，对市场风险和操作风险暂不纳入经济资本计量范围。
第七条表内外的风险资产是指具有风险性的资产在扣除合格风险缓解金额后的实际风险资产。
及格缓解金额是指存单、国库券、保证金等抵(质)押金额。
第八条经济资本的计量采用经济资本分配系数法。
即通过对各类风险资产赋予一定的经济资本分配系数，来计算各类风险资产的经济资本占用。
即：某项业务的经济资本占用额=某项业务的风险资产余额×响应经济资本分配系数第九条经济资本分配系数是用于计算各项表内外风险资产所占用的经济资本的系数。
用公式表示为：某项业务的经济资本分配系数=某项业务的内部风险系数×经济资本充足率目标值。
我国商业银行的经济资本管理问题与对策
我国商业银行的经济资本管理问题与对策【摘要】我国商业银行在经济资本管理方面存在着一些问题，包括资本金规模不足、资本资产配置不合理和风险管理不足。
为了解决这些问题，可以采取增加资本金规模、优化资本资产配置和加强风险管理措施等对策。
通过这些措施，可以提高我国商业银行的资本实力和风险管理水平，促进金融机构的健康发展。
未来，我国商业银行应进一步完善经济资本管理机制，加大资本金投入，优化资本资产配置，提高风险管理水平，以应对市场变化和风险挑战。
建议政府加强监管力度，推动商业银行合规经营，确保金融市场稳定运行。
【关键词】经济资本管理，商业银行，资本金规模，资本资产配置，风险管理，资本金规模增加，资本资产配置优化，风险管理措施，未来发展，建议和措施。
1. 引言1.1 背景介绍我国商业银行是我国金融体系的重要组成部分，起着金融中介、信贷、支付等多种功能。
经济资本是商业银行保持稳健经营并扩大业务的重要保障，对商业银行的资本净值和风险承受能力起到至关重要的作用。
随着我国经济的快速发展和金融市场的日益复杂化，商业银行经济资本管理面临着一些挑战和问题。
我国商业银行的资本金规模相对较小，难以满足业务发展的需要。
部分商业银行存在资本资产配置不合理的情况，未能有效利用资本资源。
由于金融市场风险不断涌现，一些商业银行在风险管理方面存在不足之处，容易受到外部环境的冲击。
加强我国商业银行经济资本管理，优化资本结构和风险管理，对于提升商业银行的盈利能力、抵御市场风险具有重要意义。
本文将重点探讨我国商业银行经济资本管理存在的问题，并提出相应对策，为进一步完善商业银行的经济资本管理提供参考。
1.2 研究目的研究目的是针对我国商业银行经济资本管理存在的问题，深入分析其根本原因和影响因素，探讨相应的应对措施和解决方案，以期提高商业银行的资本运作效率和风险抵御能力，实现经济资本的有效管理和最大化利用。
通过研究，旨在为我国商业银行未来的发展提供理论支持和实践指导，促进整个银行业的健康稳定发展。
浅析我国银行经济资本管理
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二 我国经济资本管理的发展
（ 一） 我国银行经济资本管理的发展历程 我国最先引进经济资本管理的是２ ０ ０ ４ 年银监会颁布实施 嫡 业银 行资本充足率管理力 、 ｝ 去 后的中国建设银行， 其不仅将经济资本用来 司 时还作为资产业务计戈 ０ 编制的杨 和先行 指标。此外建没银行还通过分配和编制经济资本预算实现和强化了风 险 总量的约束 ， 并且成功的推行了 经济资本预算管理办法 开创了 我国经济资本风险管理的新局面。在接下来的两年期间中国银行与工 商银行在将经济资本管理作为重要风险管理工具的基础 Ｅ 积极硼制 了 内部评级法 ， ０ ｏ ６ 年经济资本配置计划实施方案 的全面实行与推 出标志着我国银行经济资本管理进 ＾ 了全面实质运行阶段。 （ 二） 我 国银行经济资本管理的缺陷 发展和进步过程中仍存在着许多的不足和需要该井的方面。 首先从管理办法的制定和实施方面来讲， 我国的经济资本管理管 理办法较多的关注和重视了表内贷款管理及风险资产经济资本的事 后定量计量， 这就使得经济资本风险管理与财务和资产风险的管理衔 接虽然我国银行的经济资本管理取得 了较为长远的进步和发展 ， 可是 在整个的不够和没有形成有效的风险资产和资本回报约束机制。 其次是对于经济资本管理的考核方式的建立 ， 我国银行的综合考 评体系主要是以经济增加值为核 ， 虽然这种方式在资本投人陛向约 柬 中起到了一定的积极作用， 但是相对于银监会给出的资本要 求存在着资本比例分配和资产分类不一致的现象。 最后是对于经济资本的分配没有很好的把握经济资本的额度调 整和利润计划与经济资本 目标收益率的确定 ， 这就导致银行下级机构 中经济资本额度松紧不—和利润差别无法实现的现象普遍存在。 在现阶段的银行经济资本管理 匕 ， 经济资本管理体系远远没有成 熟， 总结起来存在以下缺陷： 一 、建设计量不足处于初级 阶段无法满 足社会市场的复杂情况， 运行起来没有经验 ； 二 、管理资本资金流向 方 向僵化导致范围覆盖较小发展力度不够 ， 无法大面积带动其发展 ； 三 管理体系建设发展不足体系雏形有待提高， 发展过程中易于产生
我国商业银行经济资本管理经验及启示
我国商业银行经济资本管理经验及启示陈甲魁摘㊀要:随着社会经济水平的飞速发展ꎬ不经意间也推动了我国商业银行稳步向前的发展目标ꎮ商业银行经济资本管理发展的好或坏都会直接影响商业银行的发展前景ꎮ由于经济处于一种不可估量的发展形势ꎬ银行不得不对管理方式做出变动ꎬ于是便引进了经济资本管理模式ꎬ使商业银行的经营和经济管理模式不断提高并完善ꎬ加强了商业银行对风险与把握评估ꎮ关键词:商业银行ꎻ经济资本管理ꎻ经验与启示一㊁引言经济资本管理虽然对商业银行有着全方位的帮助效果ꎬ这种方法却还是存在着些许问题ꎬ需遵循我国的国情对经济资本管理做出改变ꎬ进一步完善管理模式的不足之处ꎬ促进商业银行的未来发展ꎮ二㊁我国商业银行经济资本发展历史在１９９０年之前ꎬ我国商业银行对资本管理没有任何的概念ꎬ即使在１９９５年国家发布的«商业银行法»中明确规定了商业银行的资本充足率必须达到８％ꎬ由于当时商业银行缺少对资本管理的概念ꎬ并不注重资本管理ꎮ２００１年１１月１０日ꎬ在多哈举行的世贸组织第四次部长级会议上是以并批准了中国加入世贸组织ꎬ根据世贸组织规则ꎬ在一个月后ꎬ２００１年１２月１１日中国则正式成为世贸组织中的一员ꎬ逐渐与国际金融市场接轨ꎬ我国的商业银行也开始学习西方先进国家的资本管理理念并补足资本金额ꎬ开启了对资本管理的认知与重视ꎮ其中我国四大银行的经济资本管理实施中ꎬ建设银行是最早实行经济资本管理的国有商业银行ꎮ２０１４年建设银行还学习了国际金融机构的管理模式ꎬ对经济资本管理模式实现了进一步完善ꎬ为我国还在探索经济资本管理的商业银行积累了经验ꎮ经济资本管理发展至今ꎬ商业银行已经具备面对种种风险能够进行风险预判的实力ꎬ从目前的实行过程可以看出总行㊁分行和总公司都具有面临风险的解决方案ꎮ三㊁我国商业银行经济资本管理基本经验(一)中国建设银行建设银行是国内最早实施经济资本管理的国有商业银行ꎬ在发布的«经济资本预算管理暂行办法»中ꎬ用稳定的年度经济增长率和回报率来展开业务范畴ꎬ并对下属各行规定了经济资本回报率必须达到１３％ꎬ以此推动该行各级业务范围和经济效益ꎮ(二)中国农业银行农业银行颁布了«中国农业银行经济资本管理暂行办法»ꎬ并开始实施经济资本管理ꎮ以 内部系数法 为计量方法ꎬ用于资产业务分类㊁计量信用风险与经济资本ꎬ根据农业银行自身的战略方向ꎬ对经济资本进行管理ꎮ(三)中国工商银行工商银行正式开始实施经济资本管理计划并建设经济资本管理结构ꎮ参考银监会«资本充足率管理办法»结合自身当前的基础信息资源并通过 内部系数法 来计量信用风险与经济资本ꎮ将经济资本策略推行至下属各行ꎬ整合资源对业务发展和信用风险进行评估和控制ꎮ四㊁我国商业银行经济资本管理特点(一)巴塞尔新资本协议作为各行经济资本管理的凭据巴塞尔新资本协议正式发布ꎬ因其映射了许多国际上先进国家银行的管理水准ꎬ多数国家开始借鉴巴塞尔新资本协议ꎬ对金融行业做出改变ꎬ我国也不例外ꎬ参考该协议对国有商业银行的资本管理展开改变工作ꎮ(二)将经济资本管理作为对银行进行风险管理的措施在实施经济资本管理中包含了信用㊁市场等种种风险ꎬ所以在对风险做出把控时ꎬ就会认为经济资本管理是风险管理的主要措施ꎮ(三)对资本约束和回报一视同仁资本约束与资本回报一定是相对的ꎬ不然难以维持银行的战略发展方向和自身业务规模的扩展ꎬ资本的约束与回报形成了良好的制衡关系ꎬ对银行的发展也会有非常好的推动效果ꎮ五㊁我国商业银行经济资本管理过程中的问题现在看来ꎬ我国商业银行在经济资本管理的过程中ꎬ还是存在些许问题ꎮ比如ꎬ没有完善的风险管理制度和体系ꎮ国内多数的商业银行的目光大多投入在风险管理技术的开发上ꎬ似乎对风险管理制度体系不是特别重视ꎬ没有意识到风险管理制度的重要性ꎬ更不知道制度大于技术ꎬ对于当下银行的发展来说就算有多么先进的技术也改不了近况ꎮ六㊁我国商业银行经济资本管理启示社会发展的今天ꎬ我国商业银行经济资本管理带来的启示需要商业银行在风险应对㊁资源配置以及考核制度方面做出改变ꎮ在商业银行发展过程中会产生许多风险ꎬ相关的书本知识往往只能作为参考ꎬ要结合商业银行的实际情况完善内部结构ꎬ合理的运用资金ꎬ在风险发生时需保障银行资本能够化险为夷ꎬ恰当的控制贷款等业务ꎬ创新银行产品以应对各种需求的客户ꎮ在进行银行资源配置时ꎬ必须要对银行的运营状态和银行的成本管制进程整合与分析ꎬ从而对银行资源做出配置ꎬ使银行各部门人员加入到资源配置中ꎬ对于可能到来的风险ꎬ做出资源区分ꎬ督促各个部门都能够保质保量地完成工作任务ꎬ为银行的资源配置给出凭据ꎮ通过考核机制不仅可以激励员工的工作激情ꎬ还可以引导商业银行的未来发展方向ꎮ我国商业银行的考核大多都是以员工创造的利益进行考核ꎬ这种过于传统的绩效考核方式在现在看来过于简单ꎬ应该对考核机制实行完善与改变ꎬ将工作效率和工作质量纳入考核机制中ꎬ从而对员工内部产生激发作用ꎬ提升银行的经济效益ꎬ促进银行发展ꎮ七㊁结束语对于商业银行来讲ꎬ经济资本管理模式带来了很大程度的改变ꎮ通过经济资本管理不仅可以对可能面临的风险做出预估和规避计划ꎬ还可以使商业银行不断完善管理模式与体系ꎮ近年来ꎬ因全球经济的增长ꎬ市场竞争性愈发强烈ꎬ而经济资本管理理念可以改变这一状况ꎬ提升我国商业银行的规范性以及在市场中的竞争能力ꎬ对中小型商业银行起到模范带头作用ꎬ促进我国商业银行的全面发展ꎮ参考文献:[１]霍媛.我国商业银行经济资本管理工作探讨[Ｊ].会计师ꎬ２０１９(８).[２]孙义.我国商业银行经济资本管理经验及启示[Ｊ].合作经济与科技ꎬ２０１８(３).[３]景在伦.我国商业银行经济资本计量与配置研究[Ｄ].青岛:中国海洋大学ꎬ２０１５.作者简介:陈甲魁ꎬ中国建设银行股份有限公司哈尔滨香坊支行ꎮ２５。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
商业银行经济资本管理是指商业银行根据现代风险管理理念、信贷风险模型和市场风险模型等，对自身的风险暴露情况进行量化分析与评估，合理配置资本，实现风险与回报之间的平衡。
其主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化等。
首先，资本计量是商业银行经济资本管理的基础，它是指商业银行根据风险的类型和程度，通过风险权重方法来量化和评估风险所需的资本。
商业银行通常采用基础指标法或内部评级法来计量信用风险，通过计算预期损失和未来可能的损失来确定所需的资本金额。
对于市场风险和操作风险，商业银行也需要进行相应的资本计量。
其次，资本分配是商业银行经济资本管理的关键。
商业银行需要根据自身风险承受能力、盈利能力和战略目标等因素，合理分配资本。
这涉及到决定资本在各项风险和业务领域的分配比例，以及确定资本在不同资产类别中的配置比例。
资本分配的目标是最大化股东回报和风险调节，实现银行经营活动的可持续发展。
第三，资本监管是商业银行经济资本管理的重要内容。
资本监管的目的是确保商业银行具备充足的资本来覆盖风险，避免可能的金融危机和系统性风险。
各国监管机构通常会制定资本充足率等监管指标，要求商业银行在经济周期内维持一定的资本水平。
商业银行需要按照监管要求对资本进行监控和报告，确保资本充足，以满足监管机构的合规要求。
最后，资本优化是商业银行经济资本管理的目标和结果。
资本优化是指商业银行通过合理配置资本和优化资产负债表结构，最大化资本的收益和效益。
商业银行可以通过资产再配置、资本结构调整、业务创新和风险控制等手段来实现资本的最优利用。
资本优化的目标是为了提高银行的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力，为股东创造更大的价值。
综上所述，商业银行经济资本管理的主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化。
商业银行通过科学合理地管理经济资本，能够提高自身的风险管理能力，增强经营稳定性和盈利能力，同时也能够满足监管机构的合规要求，为银行业的可持续发展做出贡献。
我国银行经济资本管理模式探析
我国银行经济资本管理模式探析摘要:我国银行资本管理推行的是经济资本管理模式，本文从经济资本管理的必要性、现状、问题和解决途径出发，探讨了银行经济资本管理的一系列问题。
关键词:银行经济资本管理随着市场经济制度在我国的确立，资本市场在我国经济发展中的作用也越来越显著，为了维护我国资本市场的稳定，使资本得到更好的利用，我国银行积极推行经济资本管理模式，这一模式是经济全球化、市场化、经济开放化的必然选择。
一、我们为什么选择经济资本管理这一资本管理模式为什么我们要选择经济资本管理这一模式？因为经济资本管理模式有着更好的风险视角和风险敏感性，可以有效规避市场风险，帮助资本方保持一定的资本持有；因为经济资本管理模式能够有效引导银行进行合理的资源配置，起到稳定市场、促进经济发展的作用。
经济资本管理在银行管理中起到了很大的作用，主要表现在以下几点：经济资本管理为银行战略管理提供基础的手段，银行的战略措施主要靠资本的合理计划和操作来实现，经济资本管理的基础性作用主要体现在资本运作上；经济资本管理有效实现了风险防范机制建设，有利于资本市场的稳定和整个经济的发展；实现银行短期利益与长远利益的结合，为银行确立在资本市场上的地位打下良好的基础；作为银行内部绩效考核的依据。
银行内部会定时对资本的利用情况经行考核，以确定银行的效益，调整银行发展策略，而经济资本管理的数据为其提供了有代表性的依据。
另外，银行实行经济资本管理还是出于外部监管单位的要求。
政府相关金融监管单位为维护市场稳定，依法对银行进行监管，其中重要的内容就是督促银行经济资本管理模式的推行情况，坚决维护这一管理模式的推行。
另外，商业银行上市的要求、可持续发展的要求都成为银行推行经济资本管理的出发点。
银行要向获得长远的发展，做切实有效的办法就是谋求上市，获得资金支持，而推行经济资本管理，严格资本管理过程，增强资本控制力，是走向上市之路的基础。
二、我们银行经济资本管理的现状2004年3月银监会颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》之后，银监会积极推行了银行的经济资本管理，另外，由于市场的逐步发展，各商业银行也意识到经济资本管理的重要性，在这几股合力的共同作用下，我们商业银行的经济资本管理模式逐步推行。
国有商业银行经济资本管理研究
国有商业银行经济资本管理研究宋梦怡建设银行上海浦东分行金桥支行【摘要】近年来，随着我国金融体制改革的逐步深化，以及国有银行各项改革的不断深入，银行资本管理效率低、资本损失等问题日益凸显。
经济资本管理是商业银行进行管理和经营的重要组成部分。
本文对经济资本的含义、经济资本的配置等进行了阐述，并据此对国有商业银行经济资本的管理提供了方案。
【关键词】商业银行经济资本管理一、经济资本的含义经济资本指的是用来承担业务风险，或者用于购买外来收益的股东投资总额，它是这样一种资本，产生于商业银行管理层内部的评估。
并为减缓风险冲击而配置给资产或者某项业务。
因此经济资本又可以称为风险资本。
经济资本是一个新出现的统计学概念。
经济资本描述了为了弥补银行的非预计损失，在一定的置信度水平上（比如９９％），在一定的时间内（比如一年）所需要的资本。
根据银行资产风险程度的大小可以计算出经济资本的大小。
因此，在计算经济资本之前，必须要对银行的风险进行量化、模型化。
这样还能将各个业务部门或者各个业务产品所需要的资本计算出来。
其实，现在比较普遍比较流行的市场风险计算模型（ＶａＲ）所计算出来的资本就是这里所说的经济资本。
经济资本的一个重要特点，就是它指的是“需要”多少资本和“应该有”多少资本，而非银行已经拥有的实实在在的资本。
由此可知，经济资本概念的出现是由于任何形式的企业在客观上都需要一个最佳的资本存量，资本存量既不是越少越好也不是越多越好。
根据资本配置管理的需要，经济资本的概念应运而生，从而表明了资本管理技术即将踏上一个新的台阶。
在资本配置的过程中，不仅仅要考虑到盈利，风险也是需要考虑的重要方面。
经济资本的实质是为了抵御风险、保证债权人的利益而设置的一道防线，这同时也是资本的实质。
经济资本的多少就是企业非预期损失的多少。
非预期损失才是企业真正面临的风险，它不仅在风险管理中占据重要的位置，同时也是资本管理的重中之重。
二、经济资本在国有商业银行中的作用从微观应用层面来分析，__________商业银行的贷款定价可以灵活运用经济资本。
经济资本管理和压降
经济资本管理和压降经济资本管理和压降是现代企业必不可少的经营理念和经营手段，它们对企业的长期发展和生存至关重要。
经济资本管理是指企业在资产负债表上的净资产与所承担风险之间的等价关系，是企业实现履行风险通过设立资本准备金的目标的过程。
而压降则是指企业通过对企业的风险暴露的度量和分析，来控制和降低经济资本需求，从而增加企业的盈利能力和长期生存能力。
经济资本管理是现代企业必须掌握的重要经营理念之一。
对于企业而言，经济资本是企业长期生产、经营和发展的基石，是企业承受风险和获得回报的来源。
企业在实际运营中必须重视风险管理和资本管理，合理配置风险和资本，掌握企业所承担风险的水平和分布情况，从而有效地获得收益和降低成本。
具体来说，企业可以通过制定风险计量和分析方法，确定经济资本的需求量，建立资本准备金，提高企业的资本实力和业务开展的可持续性。
此外，企业还可以对资产内部收益率(IR)进行分析和优化，使企业的投资收益最大化，以满足企业与股东之间的收益最大化。
与经济资本密切相关的是风险管理和压降。
企业在实际运营过程中面临着多种风险，如市场风险、信用风险、流动性风险、利率和汇率风险等。
如何适当地控制这些风险并降低经济资本需求，是企业一直在探索和创新的问题。
压降作为其中的一种措施，通过对债务重置、减少投资、加强产品差异化竞争等措施，以达到预定资本级别而不失去业务资产和盈利能力。
具体而言，压降可以有以下几种措施：1.优化业务结构：企业通过对经营业务和业务结构的优化，可以降低在某些业务上的风险暴露程度，从而降低经济资本需求。
2.加强风险管理：企业需要制定科学系统的风险管理政策和风险控制机制，加强对所有可能出现的风险的防范和控制，降低企业在经济资本上的承担和需求。
3.控制财务杠杆：企业需要避免过度负债，控制财务杠杆风险，从而减少经济资本需求。
4.加强对业务收益的追求：企业要不断提高业务收益能力和盈利能力，以增加长期的经济资本。
我国农村商业银行经济资本管理研究的开题报告
我国农村商业银行经济资本管理研究的开题报告开题报告：一、选题背景近年来，我国农村金融市场不断发展壮大，农村商业银行作为其中一个重要的参与者，其经济资本管理水平的高低直接影响银行业务的稳健性，也对农村金融市场发展起到至关重要的作用。
因此，研究我国农村商业银行经济资本管理，对于银行业务的稳健发展和促进农村金融市场发展至关重要。
二、研究内容本项目主要研究我国农村商业银行经济资本管理，包括以下研究内容：1. 经济资本管理概述：探讨经济资本管理相关的概念、理论和方法论，并结合我国农村商业银行实际情况，阐述其经济资本管理的现状与特点。
2. 经济资本计量模型：针对我国农村商业银行的实际情况，研究合适的经济资本计量模型，为农村商业银行的经济资本量化计算提供方法支持。
3. 经济资本监管要求：分析国内外监管机构对农村商业银行经济资本的监管要求及其变化趋势，并基于我国农村商业银行的实际情况，提出应对策略。
4. 经济资本管理实践案例研究：通过实践案例研究，分析我国农村商业银行经济资本管理的成功经验和问题所在，并提出具体的改进措施。
三、研究目标1. 全面深入了解我国农村商业银行的经济资本管理现状和特点，为优化经济资本管理提供理论支持。
2.建立适合我国农村商业银行实际情况的经济资本计量模型，为银行开展经济资本管理提供具体方法支持。
3.深入分析国内外监管机构对农村商业银行经济资本管理的监管要求，为银行遵循监管规定提供具体指导。
4.通过实践案例研究，总结我国农村商业银行经济资本管理的先进经验和存在问题，为农村商业银行提供提升经济资本管理水平的具体措施和建议。
四、研究方法1.文献研究：通过查阅相关文献，了解国内外农村商业银行经济资本管理概念、理论、监管规定等方面的相关信息。
2.问卷调查：通过在线问卷调查的方式，了解我国农村商业银行经济资本管理的现状和特点。
3.实践案例研究：选取我国农村商业银行经济资本管理实践案例，深入分析银行的经济资本管理情况，总结经验教训，并提出改进措施和建议。
论商业银行经济资本管理
论商业银行经济资本管理商业银行作为金融机构，其经济资本管理是至关重要的。
经济资本是银行的核心资本，也是银行经营管理的重要指标，对于银行的经营稳健和风险管理起着至关重要的作用。
本文将从商业银行经济资本的定义和作用、经济资本管理的重要性、以及经济资本管理的方法和实践等方面进行论述。
一、商业银行经济资本的定义和作用经济资本是指金融机构为了覆盖可能的风险而必须持有的资本。
它是对金融机构所面临的风险水平和风险类型的综合评估，是金融机构经营管理和风险管理的核心指标之一。
商业银行作为金融机构，其资本是为了承担信用风险、市场风险、操作风险等各种风险而设立的，是银行保护其利益和偿付义务的重要保障。
经济资本的基本作用可以总结为以下几个方面：1. 经济资本是金融机构承担风险的基础。
金融机构承担的各种风险需要一定的资本作为后盾，而经济资本就是为了覆盖这些风险而设立的。
2. 经济资本是金融机构运营和管理的重要指标。
金融机构的经济资本水平反映了其所承担的风险水平和资本实力，对于金融机构的经营管理起着至关重要的作用；3. 经济资本是金融监管的核心指标。
监管部门通常会根据金融机构的经济资本水平对其进行监管和评级，并据此制定其监管政策和要求。
二、经济资本管理的重要性1. 保障银行业务的持续稳健发展。
经济资本管理可以帮助银行更好地评估和管理风险，保障其业务的持续稳健发展。
只有通过科学合理的经济资本管理，银行才能在竞争激烈的市场环境中立于不败之地；2. 提高资本利用效率。
经济资本管理可以帮助银行更好地衡量和管理风险，避免资金过度配置和利用，从而提高资本的利用效率，实现利润最大化；3. 提升风险管理水平。
经济资本管理可以帮助银行更加全面地了解和识别风险，并制定相应的风险管理策略和措施，提升其风险管理水平。
商业银行经济资本管理的方法和实践是多方面的，主要包括风险测量模型、经济资本分配、资本管理和风险管理等方面。
1. 风险测量模型风险测量模型是商业银行经济资本管理的核心内容，主要包括信用风险模型、市场风险模型、操作风险模型等。
保险公司经济资本管理探讨
灾模型和市场损失曲线方式充分考虑风险分 散效应后得出公司整体所需的经济资本，按照 “公司—部门—合约”的顺序，将公司整体经 济资本逐层分配到各部门，再将各部门经济 资本分配至各合约。
将经济资本向下逐层分配的关键是确定 分配比例。分别计算各部门的保险风险经济资 本占比，再乘以公司整体保险风险经济资本（考 虑部门间的风险分散），即可将公司整体经济 资本分配至各部门，按照同样的方法将各部门 经济资本再分配至各合约。如图 1 所示，部门 A、部门 B 和部门 C 业务经济资本占比分别为 71.4%、14.3% 和 14.3%，考虑风险分散效应后，
经济资本管理的实质就是对非预期损失 的是公司自身的历史数据，反映自身风险。二
进行约束，控制风险的增长，使资本达到最合 是方法不同。“偿二代”主要采用的是因子法，
适的持有水平，使资本的利用效果达到最佳。 是一种确定性方法 ；经济资本更多的是对未
经济资本管理的核心应用是计量经济资本总 来风险的发展以及对公司价值的影响做预测
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金融实务
2021.05
息，计算公司份额下的承保损失和手续费等 结果。具体计算公式为 ：
承保利润 / 损失 = 终极赔付 + 终极费用 保费
将上述计算比例合约、非比例合约承保 利润 / 损失的计算过程视为一次模拟，进行 10000 次模拟后按升序排列承保利润 / 损失， 计算高于 99% 分位点承保利润 / 损失的平均 值，即为该合约所需的经济资本。
关键词 ：经济资本 资本量化工具 全流程闭环管理 中图分类号 ：F840.32 文献标识码 ：A 文章编号 ：1009 - 1246（2021）05 - 0082 - 08
一、经济资本内涵
经济资本管理情况汇报
经济资本管理情况汇报
近年来，我公司在经济资本管理方面取得了一定的成绩，但也面临着一些挑战和问题。
下面我将对公司的经济资本管理情况进行汇报，并提出一些建议。
首先，我们公司在资本运作方面取得了较好的成绩。
通过有效的资金调配和投资，我们取得了不错的收益，为公司的发展提供了有力支持。
此外，我们也加强了对资本的监管和风险控制，确保了资本的安全性和稳健性。
其次，我们在资本利用效率方面还有待提高。
虽然我们取得了一定的收益，但是在资本利用效率方面仍有提升空间。
我们需要进一步优化资金的使用，加强对各项投资项目的管理和监督，确保资本的最大化利用。
另外，我们也需要重视资本的流动性管理。
随着市场的变化，资金的流动性也面临着一定的挑战。
我们需要加强对资金流动性的监测和管理，确保资金能够在需要的时候得到及时的支持，保障公司的正常运营。
此外，我们还需要加强对资本成本的管理。
资本成本是公司经营活动中不可忽视的一部分，我们需要合理评估资本成本，并通过有效的手段降低资本成本，提高公司的盈利能力。
最后，我们还需要加强对外部环境的监测和分析，及时应对外部风险对资本的影响。
只有深入了解市场动态，及时调整资本管理策略，才能更好地应对市场的变化，保障公司的资本安全和稳健。
综上所述，我公司在经济资本管理方面取得了一定的成绩，但也面临着一些问题和挑战。
我们需要进一步优化资本的使用，加强对资金流动性和成本的管理，及时应对外部风险，确保公司资本的安全和稳健。
希望全体员工能够共同努力，为公司的经济资本管理工作贡献自己的力量。
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经济资本管理
一、关于经济资本的基本概念
1、商业银行主要面临的风险包括哪些？其各自的含义是什么？
答：商业银行在经营管理中主要面临信用风险、巿场风险和搡作风险等。
信用风险又称违约风险，是指借款人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条
件，不能按期还本付息而构成违约，致使银行遭受损失的可能性。
巿场风险实际包括利率风险、汇率风险、股巿风险和商品价格风险四大部分。
由于我国目前银行从事股票
和商品业务有限，因此其巿场风险主要表现为利率风险和汇率风险。
操作风险是指由于不完善或有问题的内部搡作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。
新资本协议确立了全面风险管理的思想，大大扩充了资本对于风险的覆盖面，将搡作
风险纳入资本覆盖范围。
2、商业银行的损失包括哪几类？银行对它们是如何管理的？
答：按照损失发生的概率分布特征，商业银行的损失主要可以分为预期损失、非预期
损失和极端损失。
预期损失（EL）也可以理解为平均损失，在管理上,
可以把平均损失值看成是相对确定的。
由于这种损失是商业银行在信贷活动中已经预计到将会发生的损失，因此称为预期损失，其计算公式为EL=PD*LGD*EAD。
由于能够预计，银行可以在事前提取损失准备金来抵补预期损失，或在贷款定价时就将预期损失列入成本予以考虑，将预期损失通过定价转移来应对，它是把风险作为成本，转移到产品价格中去，由客户来承担。
非预期损失是指在设定一定容忍度下，最大损失值超出预期损失的那部分损失。
非预
期损失由于具有不确定性，因此，不能用定价转栘，而需要用资本金进行覆盖。
极端损失是指在设定一定容忍度下，在极端情况下，超过最大损失值的那部分损失。
极端损失无法用资本覆盖，压力测试在一定程上对于应对极端损失是有效的，它可以模拟
各种可能发生的极端不利情况,从而引导银行做出应对措施来减少极端损失发生的概率、降
低损失金额。
但是，极端损失一旦发生，银行是无能为力的。
因此，从这个角度看，极端情
况使银行留有风险缺口。
3、什么是经济资本？
答：对于银行资本，有三个最基本最主要的概念，分别为经济资本、账面资本和监管资本。
经济资本是在一定风险容忍度前提下,用于吸收信用风险、巿场风险、操作风险等带来的非预期损失所应该持有的资本。
经济资本不是银行账面上可以直接看到的资本，它的意义在于它的管理含义。
经济资本的本质具有内生性，它是银行自身的风险承担所带来和决定的，而不是由股东或者监管机构这些"外部力量"所决定。
4、什么是扣除预期损失后利润？如何计算？
新资本协议下预期损失增量对应的是所有贷款（五级分类中的前两类也纳入计量范围、标准法下拨备支出对应的是减值贷款，前者统计口径大于后者。
扣除预期损失后利润就是经营利润扣除预期损失增量的风险调整后收益，其计算公式为：扣除预期损失后利润=经营利润-预期损失增量
对于非违约类客户，扣除预期损失后利润=利润-预期损失；而对于违约类客户，拨备后利润=利润-逐笔拨备；
5、什么是经济利润（EVA）？为什么要将EVA运用于银行的经营管理中？
答：EVA（Economic value added）即经济利润，也称为经济增加值。
其计算公式为：经济利润=扣除预期损失后利润-经济资本成本
经济资本成本=∑（季末经济资本时点余额）/4 X 经济资本成本率(15%)
经济利润与会计利润的不同之处在于，经济利润不仅需要考虑会计上实际支付的成本，而且需要考虑股东资本投入的机会成本。
当银行办理某项业务时，也同时承担了该项业务的风险，股东需要投入更多的资本来覆盖业务的非预期损失。
由于资本是稀缺的、昂贵的，因此银行在运用资本时，必须为资本付费，就像付工资一样。
经济利润是股东衡量利润的方法，它显示了一个企业在每个报表时期创造或损害了的财富价值量。
假设股东希望得到10%的投资回报率，即他们认为只有当他们分享的净利润超出资本金的10%时，他们才是在"賺钱"。
在此之前的任何事情，都只是在为达到企业风险投资可接受的最低量而努力。
将经济利润运用到银行经营管理中，可以帮助管理人员在决策过程中遵循两条基本原则。
一是任何经营管理行为的目标是最大程度地增加股东财富;二是一个公司的价值取决于
净利润是超出还是低于资本成本的程度。
EVA的可持续性增长将会带来公司巿场价值的增值，正是EVA的连续增长为股东财富带来连续增长。
6、什么是风险调整资本收益率（RAROC) ？它在银行内部有何管理意义？
答：RAROC（Risk Adjusted Return on Capital）
即风险调整资本收益率。
其计算公式为：
RAROC=(净利润-预期损失增量）/经济资本
RAROC的核心思想是：将未来可预计的风险损失量化为当期成本，对当期收益进行调整，衡量经过风险调整后的收益大小；同时，考虑为非预期损失做出资本储备，进而衡量资本的使用效率，使银行的收益与所承担的风险挂钩。
以前，银行也具有高风险高收益、低风险低收益的概念，但是由于缺乏一种把风险与收益结合起来的测量手段，实际上只能做到一面管收益，希望收益越高越好; 一面管风险，希望风险越低越好，无法在一个方法中同时把收益和风险同时考虑，从而选择最优的方案。
RAROC概念的出现，使风险与收益平衡管理这个长久以来的金科玉律真正成为银行经营的利器。
RAROC主要应用于产品定价、资本配置、绩效考核等方面，最终目的还是使整个银行的资本收益最大化，从而使银行价值最大化。
7、为什么要进行经济资本管理？
答：经济资本管理基于资本的两个特征而建立：一是资本是稀缺的，因此必须将有限的资本有效地配置到最能增加银行价值的环节；二是资本是有成本的，因此必须强调对资本的回报，也即对股东实现价值创造，并充分考虑资本所承担的风险，实现收益、风险和成本的统一。
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经济资本管理体系主要由三个部分构成:一是经济资本的计量，二是经济资本的预算分
配制度，三是以经济利润（EVA）和经风险因素调整的经济资本回报率（RAROC）为核心的
绩效考核制度。
对于商业银行来说，实施经济资本管理的主要作用体现在：
一是强化资本约束意识。
经济资本管理强调了资本的有限性和高成本性，随着外部监
管部门资本充足率监管力度的加强和股东对资本回报要求的提高，商业银行在经营决策时，不仅要考虑到资产扩张的速度、业务发展的规模以及所带来的收益，还要充分考虑到由此而带来的风险及其资本占用，将收益、风险和成本相统一。
二是提高风险管理水平。
商业银行需要对信用风险、巿场风险、操作风险等进行合理的识别、计量、监测和控制。
经济资本强调的是对银行所承担的所有风险可能带来的非预期损失的抵御和弥补，实施经济资本管理可以强化商业银行的全面风险管理意识。
同时，经济资本管理要求对各类风险进行精确的计量，并鼓励商业银行开发适合自己的风险计量技术和模型，将促进我国商业银行风险管理水平的提高。
三是完善绩效考核体系。
EVA强调了资本占用的成本，有助于商业银行尤其是其分支机构树立成本意识；RAROC强调的是经过风险调整后的资本回报，并扣除了为预期风险所计提的专项准备金，更真实地反映了利润和资本回报率。