商业银行经济资本管理
论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施
论我国商业银行经济资本管理中的理由及措施商业银行经济资本管理的理由及措施是为了确保银行业务的稳定运营和风险管理的有效性。
下面将详细阐述我国商业银行经济资本管理的理由及措施。
1. 风险管理：商业银行经营业务涉及到多种风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。
经济资本管理有助于银行识别、评估和管理这些风险，确保银行在面对潜在风险时能够有足够的资本储备来应对。
2. 合规要求：我国的银行业监管机构制定了严格的资本准备金制度，商业银行需要按照监管规定保持一定的资本充足率。
经济资本管理帮助银行确保符合监管要求，不仅能够避免不必要的罚款和监管处罚，还能够提升银行的声誉和信任度。
3. 业务发展：经济资本管理有助于商业银行合理安排资本运用，减少资本浪费，提高资本的投资回报率。
良好的经济资本管理能够增强银行的风险承受能力，为新的业务拓展提供更为充足的资本支持。
1. 资本充足率监管：银行业监管机构要求商业银行确保一定的资本充足率，以防范潜在风险。
商业银行需要根据不同的风险类型进行风险权重的计算，然后根据资产风险权重和负债风险权重计算资本充足率。
监管机构会定期审查银行的资本充足率，确保银行的资本充足性。
2. 风险评估与测试：商业银行需要建立完善的风险评估与测试机制，定期对银行的各项业务进行风险评估。
通过对各种风险进行识别、测量和评估，银行能够更好地了解自身的风险暴露情况，并采取相应的风险管理措施。
3. 资本规划与控制：商业银行需要进行资本规划，包括对现有资本的合理运用和配置，以及对未来资本需求的预测。
通过合理安排资本的运作，银行能够稳健地开展业务，确保资本充足。
4. 内部控制与风险管理：商业银行应建立健全的内部控制体系，包括风险管理框架、内部审计、风险监测和报告机制等，以保证银行业务的正常运作。
银行还需加强风险管理意识和培训，提高员工的风险识别和应对能力。
5. 持续监控和修订：商业银行需持续监控风险情况和资本充足率，及时修订并完善经济资本管理措施。
浅谈商业银行经济资本管理
【 文章 摘 要 】 介 绍 了经 济 资 本的 概 念 ， 确 了经 明 济 资 本 的计 量 范 围 ， 分析 了加 强经 济 资 本 管 理 的必 要 性 ， 出 了相 应 的 建 议 和 提
措 施。
产 ）的资 本需求 比率 。市 场 风险 、操作 风 险 由于 目前 国 内 尚 无 统 一 、 公 认 的 方 法 和 模 型 ， 各商 、 银 行 的 计 量 有 所 不 Ｉ 同 。 如 农 业 银 行 暂 规 定 ， 将 经 营 收 入 增 量 的 ｌ％作 为操作风 险的经 济资 本 ， ５ 市场 风 险所产生 的经 济 资本暂 不考虑 。
浅谈 商 业银 行经济 资本 管 理
焦 自春 农行 山东 日照分行 ２ ８ ６ ６ ７ ２
绩效 考 核 的 目的是 使业 务 发展 的速 度 、 效益 与风 险承担 能力 协调 。加 强经济 资 本 管 理 ， 就 是 将 防 范 风 险 和 创 造 价 值 的 经 营 理 念 渗 透 到 商 业 银 行 管 理 的 各 个 层 次 和 各 个 操 作 环 节 ， 通 过 对 各 项 业 务 存 在 的风 险 及其 所 带 来 的收 益对 照 比较 、 分 析 ， 整 、真 实 地 反 映 每 … 笔 业 务 、每 完 个 机 构 、 每 个 部 门 甚 至 每 个 员 工 的 业 绩 表 现 ， 为 商 业 银 行 建 立 以 经 济 资 本 回 报 和 经 济 增 加 值 为 核 心 的 绩 效 考 核 机 制 创 造 条件 。
【 关键 词 】 经 济 资 本 ；商 业 银 行 ； 管理
二 、加 强 经 济 资 本 管 理 的 必 要 性
（ ） 加 强 经 济 资 本 管 理 是 提 高 资 三 、加 强经 济 资 本 管理 建议 及 措 施 一 本 充 足 率 水 平 的 需 要 。 资 本 是 否 充 足 是 （ ）强 化 经 济 资 本 管 理 理 念 ，树 立 一 经 济 资 本 管 理 文 化 。 思 想 足 行 动 的 先 导 ，文化 是生存 的土壤 。意识 的深化 和 艾化 的形成 是 长 期 的 ，也 是最 根 本 的 。 因 此 ，商 业 银 行 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 必 须 将 管 理 理 念 从 上 到 下 贯 穿 于每 一 个 管 理 层 、 每 一 个 一 线 营 销 人 员 ，贯 穿 于 业 务经营 的各 个环 节 ，使 员工清 醒地认 识 到 ，加强 经济资 本管理 的 目的不 单是 规 避 风 险 ， 而 是 依 靠 先 进 的 风 险 度 量 和 配 置 技 术 ， 承 担 那 些 能 够 管 理 好 、 并 能 够 对 其 给 予 充 分 补 偿 的 风 险 ， 从 而 提 高 资 本利 润率 ，获得 银行 股本 高额 回报 。 同 时 ， 加 强 经 济 资 本 管 理 是 当 代 商 业 银 行 顺应 国 内外监管 要求 ，与 国 际接 轨 ，成 为 良好银行 的重 要途 径 。 １ 、分 层 次 加 强 培 训 ，将 理 念 根 植 于 每 －个 层 次 的 人 员 。 首 先 要 加 强 各 层 次 － 一 高 管 人 员 的 培 训 。 无 论 是 经 营 还 是 管 理 ， 其 决 策 均 来 源 于 高 管 人 员 ， 因此 要 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 优 化 经 济 资 本 结 构 ，控 制 决策风 险 ，降低 风 险成本或 决 策 成 本 ， 关 键 在 于 增 强 各 高 管 人 员 的 经 营 理 念 ， 提 高 高 管 人 员 的 决 策 能 力 。 而 经营 理念 的增 强 、决 策 能力 的提 高 ， 除 高管 人 员 自身对 经验 政策 的把握 和业 务 素 质 外 ， 从 现 有 情 况 看 ， 短 期 内 加 强 高 管 人 员培 训 是 培 育 理 念 、 提 高 其 决 策 能 力和 强 化 制 度 执 行 力 的 重 要 途 径 。 只 有 高 管 人 员 的 理 念 先 行 ， 才 能 把 决 策 过 程 控 制 和 经 济 资 本 的 导 向 性 作 用 落 到 实 处 ，才 能 使 经 济 资 本 管 理 得 以有 效 实 施 。其次 ，加 强各层 面操 作 人员 、尤其 足 一 线 营 销 人 员 的 培 训 。 操 作 人 员 是 政 策 的 执 行 者 和 落 实 者 ， 加 强 操 作 人 员 培 训 ， 要 让 操 作 人 员 明 白 为 什 么要 加 强 经 济 资 本 管 理 ， 在 实 际 业 务 操 作 中 如 何 计 量 经 济 资 本 ， 通 过 资 本 计 量 如 何 降 低 业 务 风 险 、 控 制 业 务 风 险 ，经 济 资 本 回 报
我国商业银行经济资本管理存在的问题与对策
按业务线条划归各业务部门进行管理，管理过 结合起来，有针对性地开展经济资本业务指 程缺乏横向沟通协调。
（ ）风险 资本 计 量工具 不够精 确 。 三
一
导 。三 是 要加 大 实 施 监 控 和 考 评 。应 制 定 经
济资本管理的实施细则 ，确保各分支机构和
执行。
是 风 险 监 管 范 围较 窄 。往 往 只考 虑 各个管理层面都能按照统一的制度要求贯彻
的 比较 少 ； 经 济 资 本 管 理 理 念 的传 递 逐 级 其重要意义。一是要树立正确的经济资本 管 弱 化 的现 象 相 当 突 出 。
国
理理念 。应引导从业人 员正确认识经济资本 管理 的内涵，不断强化成本核算和风 险管理
的意 识 ，逐 步 从传 统 的规 模 计 划 管 理 向现 代
不 足 ，导致 目前大 都采 用较为 简单 的系数 干到外国学习先进经验和加大国内高管人员的
法 ，而 无 法 推行 高级 计 量 法 ，这 与 国 际领 先 业务交流等方式解决。其次，积极推动基础数
银行存在很大差距 。 （ ）经济资本配置方面远未成熟。 四
据库的建设工作 。可借助国内商业银行近年陆
位 。 如 在 前 期 推 广 过 程 中 ， 往 往 是 实 施 的对策 建议
口
万
为 风 险状况 事后 评价 手段 的 比较 多 ，而通
经济资本管理推进 的前提是观念先行。
过 资本 配置优 化业 务 结构 ，提升价 值创 造 即让 银 行 全 体 从业 人 员认 同这 一 理 念 ，认 识
信 用 风 险 ，而 忽 略 了 市场 风 险 和 操 作 风 险 。
二是计量方法 比较简单。我 国商业银行风险
商业银行的资本管理
商业银行的资本管理在现代金融体系中，商业银行扮演着至关重要的角色。
它们不仅是资金融通的重要渠道，也是经济运行的稳定器。
而在商业银行的经营管理中，资本管理是一项核心任务，它关系到银行的安全性、盈利性和可持续发展。
一、商业银行资本的定义和构成商业银行的资本，通俗地说，就是银行用于抵御风险的“资金后盾”。
它包括核心资本和附属资本两大部分。
核心资本主要由股本和公开储备构成。
股本就是银行股东投入的资金，这是银行资本最基础、最稳定的部分。
公开储备则包括留存收益、资本公积等，是银行通过经营活动积累下来的利润留存。
附属资本相对复杂一些，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期次级债务等。
未公开储备通常是银行内部的一些储备，未在财务报表中公开披露。
重估储备是由于资产价值重估增值而形成的储备。
普通准备金是为了应对可能的损失而提前计提的资金。
混合资本工具具有一定的股本和债务的双重特性。
长期次级债务则是银行发行的长期债务工具。
二、商业银行资本管理的重要性资本管理对于商业银行来说，就如同人的骨骼对于身体一样重要。
首先，充足的资本是银行抵御风险的关键。
在经营过程中，银行面临着信用风险、市场风险、操作风险等各种不确定性。
当风险发生时，如果没有足够的资本来吸收损失，银行可能会陷入困境，甚至破产倒闭。
其次，资本管理影响银行的盈利能力。
资本过多会导致资金闲置，增加成本，降低资本回报率；资本过少则可能限制业务拓展，影响盈利增长。
因此，合理配置资本可以在风险和收益之间找到平衡，实现利润最大化。
再者，良好的资本管理有助于提升银行的信誉和市场竞争力。
投资者和客户通常更倾向于与资本充足、管理良好的银行合作，这为银行吸引更多的资金和业务机会创造了条件。
三、商业银行资本管理的目标商业银行资本管理的目标可以概括为三个方面：一是确保资本充足。
银行需要根据监管要求和自身风险状况，保持足够的资本水平，以满足抵御风险的需要。
二是提高资本效率。
试析商业银行经济资本管理现状及对策
理状 况及 对 策 进 行 了探 讨 。 关 键 词 ： 业银 行 ； 济 资 本 管理 ； 策 商 经 对
当今 金 融市 场 高度 发 达 ， 同时 也 面 临 日趋 复 杂 的风 险 ， 但 当代 银 行业 为顺 应 国际监 管 的要 求 ，提 出 了经 济 资本 管 理 这 一全 新 的 管 理理念 。 着重 内部资 本管 理 ， 它 并超 越 了资 本 监管 的要 求 ， 是加 强 商业 银 行 内部 资本 管理 和风 险 管理 的 重要 手段 和 考核 标准 。 经 济 资本 管理 模式 的概 念 及认 识 （ ） 一 经济 资本 经济 资本 不 仅在 统 计 学 中是 一个 新 出 现 的概 念 ，同 时也 是 一 个 虚拟 的 资本 概 念 ，在 银行 内部也 是 作 为 一个 为有 效 管 理风 险 使 用 的概 念而 出现 。一 般来 说 ， 用来 承 担业 务风 险 或购 买外 来 收益 的 股 东投 资 总额 ，是 由商业 银 行 的管 理 层 内 部评 估 而 产 生 的配 置 给 资产 或某 项 业务 用 以减缓 风 险 冲击 的资 本 。实 际上 ， 如今 较 为广 泛 使 用 的计 算 市场 风 险 的模 型 （ ａ ， 所计 算 出来 的资 本 就是 经 济 Ｖ Ｒ）它 资本 的概念 。 在经 济 这一 广泛 概 念 中 ， 经济 资 本有 一个 重 要 的特 点 ， 即它指 的 是 “ 求 ” 本 ，应 该 有 ” 资本 数 量 ， 不 是存 在 于 银 行 需 资 “ 的 而 里确 确 实实 存在 的现 实 资本 。 （ ） 二 经济 资本 管理 经济 资本 管 理 ，它 受 限 于资 本 的稀 缺 性 和高 成 本性 以及 具有 效 益约 束 和风 险 约束 的双效 应 ， 这一 限制 下 ， 求 银行 能 够 用 量 在 要 化技 术 较 为精 准 地测 算 出现 有 资产 在 将来 一 段 时 问 内 的非 预 期损 失 大小 ，最 后 作 为衡 量银 行 业 务 的风 险成 本 和 股 东 价值 增 值 能力 的重 要参 考 指标 。 二 、 济资 本 管理体 系因素 分 析 经 在 ２０ ０４年 ３月 ， 监会 颁 布 并 实 施 了 《 业 银 行 资本 充 足率 银 商 管理 办法 》下 称 《 法 》 ， （ 办 ） 自此 ， 行监 管 机关 对 商业 银行 经 济 资本 银 管理 开始 加 大力 度推 进 。商业 银行 经 济资 本 管理 主要 分为 三 部分 ： 是 经济 资本 的量 化 ； 是对 经 济 资本 的预 算及 分 配 方 面 的制 度 ； 二 三 是 把 经 济增 加 值 （ｖ） 和经 风 险 因 素 调整 的经 济资 本 回报 率 ｅａ （ ｒｃ为 核 心的绩 效 考核 制度 。 ｒｏ） ａ （ ） 济 资本 的量化 管 理 一 经
阐述我国商业银行的资本管理原则
阐述我国商业银行的资本管理原则商业银行的资本管理原则是确保银行具备足够资本来应对风险，保护存款人的利益，并支持可持续的经济发展。
以下是我国商业银行常见的资本管理原则：1. 资本充足率要求：商业银行需要满足监管机构设定的最低资本充足率要求。
这些要求通常以“资本充足率”作为指标，即银行资本与风险加权资产之比。
这一要求旨在确保银行有足够的资本来承担可能的损失，降低系统性风险。
2. 内部资本充足评估程序：商业银行应建立内部资本充足评估程序，定期评估其资本水平是否足够应对风险。
这一程序通常包括对银行的风险承受能力进行综合评估，并根据评估结果确定是否需要采取措施来增加资本。
3. 资本结构：商业银行需要维持良好的资本结构，确保具备足够的核心资本来支持业务发展并抵御风险。
核心资本包括股本和留存收益等，这些资本具有较高的稳定性和可持续性。
4. 风险敞口管理：商业银行需要对各类风险进行有效的测量、管理和控制，以确保风险敞口在可控范围内。
资本管理原则强调银行需要根据各项风险的类型、规模和特点进行资本分配，以便能够充分覆盖可能的损失。
5. 盈利能力和资本回报：商业银行需要通过提高盈利能力和资本回报率来增加资本。
这包括提高资产质量、降低不良资产比例、提高利润水平等措施，从而提升盈利能力，为资本的增长提供更丰厚的回报。
6. 远期资本规划：商业银行需要进行远期资本规划，根据业务发展的需要和风险情况，预测并确保未来的资本需求可以得到满足。
这包括根据战略规划和市场预期，制定资本增长计划，并通过增发股票、引进战略投资者等方式筹集额外的资本。
我国商业银行的资本管理原则旨在确保银行资本充足、风险可控，保护存款人的利益，并支持银行的可持续发展。
这些原则在监管机构的指导下，帮助银行建立健全的资本管理体系，提高整体运营效益和风险管理能力。
关于商业银行经济资本管理现状的思考
关于商业银行经济资本管理现状的思考兰俊豪 厦门大学摘 要：文章研究了近年来我国商业银行经济资本管理实施中存在的问题和得失，从而指出下阶段改进的方向，并对现在商业银行经济资本管理的探索提供参考，以达到提高商业银行整体经营管理水平及风险防范能力。
关键词：商业银行 经济资本自从《巴塞尔协议》修订后，国际银行业新的价值坐标是建立在资本至上基础上的资本约束思想，它推动着价值管理及风险理论和工具取得革命性进展。
目前国际上先进商业银行普遍使用的管理参数中，经济资本是其中之一。
经济资本是商业银行用于获取回报的资本性资源占用数量和抵偿非预期性损失的资本数量。
一、现行银行经济资本管理中存在的困难和问题通过对国内银行早期进行的经济资本预算管理的统计，在推进经济资本管理机制的过程中，碰到一些困难和问题，通过对这些困难和问题的分析和改进，从而进一步完善该机制。
1.基础信息不完善，影响经济资本计量分配的科学性。
基础信息不完善主要体现在三个方面：1.1经济资本分配系数的准确性不足。
国内银行目前经济资本分配系数准确性不够是因为我国大部分银行采用的计量分法，是平均意义下的，粗细条的系数法。
大部分的国内银行内部评级系统还在建设中，整个系统为了适应银行自身的实际风险管理，还需要经过一个数据积累，系统参数调整的过程。
而国际先进商业银行有一定优良的风险管理信息基础，对风险和经济资本管理一般采用内部评级法。
内部评级法针对具体的客户和债项，通过对客户违约概率以及预期损失和非预期损失的计量，从而进行经济资本计量和分配，产生的经济资本计量和分配结果是由下而上、由细而粗。
1.2经济资本产品分配系数分类细化不够。
资本产品的风险预警评级系统的分类和会计核算情况，决定着经济资本分配系数的细化程度。
但我国商业银行经济资本计量和分配的方法一般都是采用标准法，所以会计核算和风险预警评级系统产品的分类必然制约着产品细化。
1.3对市场风险经济资本的计量不充分。
部分银行风险经济资本根据资金交易在险价值VAR的倍数来确定，计量不充分，准确性不确定。
商业银行经济资本管理的现状及建议
现代营销中旬刊XDYX 经济资本管理是现代商业银行的重要管理方式，是国内外商业银行改革和应对外部形势变化的重要内容。
作为一种资本管理的方法，经济资本管理把资本与风险整合起来，一定程度上代表了现代银行管理的特点。
本文主要分析经济资本管理的内涵、存在的问题及国内外典型经验，并提出相关的改革措施。
一、商业银行经济资本管理概念及要点商业银行经营的本质是实现资产增值，力求实现经济利益的最大化。
银行在经营的同时也承担着风险，因此需要在经营过程中综合考虑风险、回报与增长率。
（一）经济资本的内涵众所周知，银行是一个高风险的行业，银行的风险渗入其经营管理的各个环节，为了更好地抵御风险，银行的资本必须覆盖风险，也就是说，用来抵御风险的资本必须大于银行遭受风险时承担的损失。
经济资本是经过计量得出的资本量，具有风险量化的特质，主要用于计算银行对非预期风险需要承担的损失。
经济资本不是真正意义上的资本，而是通过特定的数据模型计算出来的，主要用于对风险进行量化，也可看作对风险的认识。
由于银行承担的风险具有经济的性质，因此风险量化也称为经济资本，指当经济风险发生时表现出的真实资本，从而用来抵消银行可能面临的损失。
商业银行经济资本本质是对所有风险因素的经济计量，它以银行业务风险为基础，通过极端假设的情况计算损失的发生，对银行风险度量并做出结果估算。
经济资本作为银行风险管理的重要概念，与银行业务发展有着紧密的联系，是银行制定和实施发展战略的关键手段。
经济资本不仅是进行风险管理的核心，还有利于转变商业银行的管理模式，实现资源的最优配置，进一步提高银行资本的回报率。
（二）经济资本管理的原理资本是银行进行经营的基础。
为提高银行风险计算的精确度，商业银行一直在探索和设计用于进行信用、操作和市场风险计量的数据模型，力求准确得出抵御风险需要的资本量。
目前，经济资本管理已经被国内外知名商业银行接受，并将其作为银行发展的重要战略依据。
商业银行的经济资本管理具体指，在一定的范围内，银行利用相关数据模型对风险进行计量，并以此为依据进行资本配置，从而达到更好承担风险，保证风险与收益匹配，形成科学的风险管理模式的效果。
商业银行经济资本管理的主要内容
商业银行经济资本管理的主要内容商业银行经济资本管理的主要内容涵盖了以下几个方面。
首先，商业银行经济资本管理包括确定和评估银行的风险承受能力。
银行需要识别和评估风险因素，如信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
通过对这些风险因素的测算和评估，银行可以确定自身的风险承受能力，以便合理地确定经济资本的规模。
其次，商业银行经济资本管理还包括制定合理的风险资本分配方案。
风险资本分配是指将经济资本分配到不同的业务线或资产类别中，以分担和控制风险。
根据各项风险的大小和预期损失的程度，商业银行可以制定适当的风险资本分配策略，以确保资本的有效利用和合理配置。
第三，商业银行经济资本管理还需要建立有效的内部控制和管理机制。
这包括建立完善的风险管理系统，制定明确的风险管理政策和流程，并配备专业的风险管理人员。
同时，商业银行还需要建立有效的资本监管制度，确保资本计量和资本管理符合监管要求。
此外，商业银行经济资本管理还需要进行定期的风险评估和资本充足度测试。
通过定期的风险评估，商业银行可以监测风险的变化情况，并作出相应的调整和决策。
同时，定期的资本充足度测试可以评估银行的资本状况，确保银行随时能够满足监管机构的资本充足度要求。
总之，商业银行经济资本管理的主要内容包括确定和评估风险承受能力、制定风险资本分配方案、建立内部控制和管理机制，以及进行定期的风险评估和资本充足度测试。
这些内容的有效实施可以帮助银行有效管理和控制风险，保证其良好的经营状况和稳健的财务状况。
商业银行经济资本管理
商业银行经济资本管理⒈引言⑴背景⑵目的⑶范围⑷参考资料⒉经济资本定义与概述⑴经济资本的含义⑵经济资本计算方法⒊经济资本管理框架⑴风险类型与评估⑵风险权重与资本要求⑶资本分配与配置⑷资本指标设定与监测⑸内部资本市场⒋经济资本测算与模型构建⑴内部风险模型⑵外部评级模型⑶资本计算模型⑷经济资本敏感性分析⒌经济资本与风险管理整合⑴风险与收益的平衡⑵绩效评估与激励机制⑶资本与流动性管理的关系⒍经济资本报告与披露⑴经济资本报告的编制要求⑵披露与沟通策略⒎监管要求与合规性管理⑴监管主体及要求⑵经济资本合规性管理措施附件:⒈经济资本计算表格范例⒉风险评估模型说明书⒊内部风险模型参数设定说明法律名词及注释:⒈经济资本●商业银行根据其经营风险和风险承受能力确定的资本需求金额。
⒉资本分配与配置●根据风险类型和业务部门的需要，将经济资本分配给不同的业务线并配置资本。
⒊资本指标设定与监测●设定不同的资本指标，并对其进行监测和报告，以确保资本充足度。
⒋内部风险模型●通过使用内部数据和风险评估方法计算风险暴露和经济资本。
⒌外部评级模型●通过使用外部评级机构的评级模型进行风险评估和经济资本测算。
⒍绩效评估与激励机制●设计有效的绩效评估体系和激励机制，以确保经济资本的充分利用和激励员工积极参与风险管理。
⒎披露与沟通策略●设定合适的披露和沟通策略，与内外部利益相关者分享经济资本管理情况。
⒏经济资本合规性管理●设立合规性管理措施，确保商业银行经济资本管理符合相关监管要求。
商业银行经济资本管理暂行办法
商业银行经济资本管理暂行办法xx市商业银行经济资本管理暂行办法xx银[xx] 60号第一章总则第一条为优化资源配置，提高我行资本和风险管理水平，建立以资本管理为核心的自我约束机制、风险控制机制和绩效评价机制，主动适应银监部门的资本监管要求，实现我行“质量、效益、规模”协调发展，结合我行实际，特制订本暂行办法。
第二条经济资本是指从风险角度计算的银行资本应保有额，是为抵御非预期损失所需要的资本支持，又称风险资本。
第三条经济资本管理是指在明确经济资本计量范围和方法的基础上，以资本约束风险资产的增长，将经济资本控制在既定范围内，并确保获得必要的回报，促使业务发展的速度、效益与风险承担能力相协调。
第四条经济资本管理实行战略引导、总量控制、回报约束的管理原则。
战略引导是指各支行、业务部按总行确定的风险资产的内部风险系数，优先发展经济资本占用少、回报率高的业务，从而实现总行的战略意图。
总量控制是指通过对经济资本有计划的管理和配置，将风险资产总量控制在既定目标内，使风险资产的增长受到经济资本的有效约束，从而控制全行风险。
回报约束是指各项业务必须达到经风险调整后的预期资本回报。
第五条经济资本管理的内容包括经济资本计量、经济资本分配、经济资本配置和绩效考核四方面。
第二章经济资本计量第六条经济资本的计量范围目前仅包涵对用风险的计量，对市场风险和操作风险暂不纳入经济资本计量范围。
第七条表内外的风险资产是指具有风险性的资产在扣除合格风险缓解金额后的实际风险资产。
及格缓解金额是指存单、国库券、保证金等抵(质)押金额。
第八条经济资本的计量采用经济资本分配系数法。
即通过对各类风险资产赋予一定的经济资本分配系数，来计算各类风险资产的经济资本占用。
即：某项业务的经济资本占用额=某项业务的风险资产余额×响应经济资本分配系数第九条经济资本分配系数是用于计算各项表内外风险资产所占用的经济资本的系数。
用公式表示为：某项业务的经济资本分配系数=某项业务的内部风险系数×经济资本充足率目标值。
我国商业银行的经济资本管理问题与对策
我国商业银行的经济资本管理问题与对策【摘要】我国商业银行在经济资本管理方面存在着一些问题，包括资本金规模不足、资本资产配置不合理和风险管理不足。
为了解决这些问题，可以采取增加资本金规模、优化资本资产配置和加强风险管理措施等对策。
通过这些措施，可以提高我国商业银行的资本实力和风险管理水平，促进金融机构的健康发展。
未来，我国商业银行应进一步完善经济资本管理机制，加大资本金投入，优化资本资产配置，提高风险管理水平，以应对市场变化和风险挑战。
建议政府加强监管力度，推动商业银行合规经营，确保金融市场稳定运行。
【关键词】经济资本管理，商业银行，资本金规模，资本资产配置，风险管理，资本金规模增加，资本资产配置优化，风险管理措施，未来发展，建议和措施。
1. 引言1.1 背景介绍我国商业银行是我国金融体系的重要组成部分，起着金融中介、信贷、支付等多种功能。
经济资本是商业银行保持稳健经营并扩大业务的重要保障，对商业银行的资本净值和风险承受能力起到至关重要的作用。
随着我国经济的快速发展和金融市场的日益复杂化，商业银行经济资本管理面临着一些挑战和问题。
我国商业银行的资本金规模相对较小，难以满足业务发展的需要。
部分商业银行存在资本资产配置不合理的情况，未能有效利用资本资源。
由于金融市场风险不断涌现，一些商业银行在风险管理方面存在不足之处，容易受到外部环境的冲击。
加强我国商业银行经济资本管理，优化资本结构和风险管理，对于提升商业银行的盈利能力、抵御市场风险具有重要意义。
本文将重点探讨我国商业银行经济资本管理存在的问题，并提出相应对策，为进一步完善商业银行的经济资本管理提供参考。
1.2 研究目的研究目的是针对我国商业银行经济资本管理存在的问题，深入分析其根本原因和影响因素，探讨相应的应对措施和解决方案，以期提高商业银行的资本运作效率和风险抵御能力，实现经济资本的有效管理和最大化利用。
通过研究，旨在为我国商业银行未来的发展提供理论支持和实践指导，促进整个银行业的健康稳定发展。
我国商业银行经济资本管理探究
商业银行 经济资 本管理具有 重大现 实意义 。 商 业 银 行 经 济 资 本 管 理 概 述
平 ，而 有 的 银 行 内 部 评 级 仍 处 于 打 分 卡 和 模 型 化 的 过 渡 阶 段 ． 但
现 阶段 ，我 国商 业银 行在 经 济资 本配 置 管理 的应 用还 很有 限。 多情况下 ， 很 还是根 据经验 进行经济 资本配 置 ， 方法并 不够科
学高效 。不仅 如此 ， 济资 本配置 管理 中资本 资源 和风险 资产之 经 间 尚未建立起 紧密 的对 应关 系 ． 且此 时资本 配置管 理的并 非实 而 际持有 的资本 资源 ， 然是虚 拟的资本 。 仍 （ ） 济资本绩 效体 系不尽科 学 五 经 现在 的银 行经济 资本考核方式 还 比较粗糙 ，虽然也开始 运用 了经济资本 的绩效考 核 ， 但落实得 尚未 到位 。首先 经济资本 回报率 （ ＡＲＯ 和经济增加值 （ ＶＡ） Ｒ Ｃ） Ｅ 为核心 的考核指标 体系适用 范围有 限， 加之 ， 运用 中还受全 面成 本核算 管理 的限制 ， 在 导致 计算结 果
所谓 的经济 资本管理是一 种兼顾银行 风险和资本 的先 进资本 管理 方法 ，帮助银行实现风险管理 和价值管理的全面统一 的管理方 式。近年来我国银行业正在不断积极探索如何构建以经济资本为核 心的现代商业银行价值管理模式 ， 来提高商业银行 的管理水平。 二 、 方 商 业 银 行 经 济 资 本 管 理 的 经 验 西
近些 年外资 银行 蜂拥 而人 ，使得 我 国银 行业 的 同业竞 争 加 剧 。 加 之 ， 率 市 场 化 及 汇 率 的 机 制 改 革 等 也 使 我 国 商 业 银 行 的 利 经 济 环 境 面 临 重 大 变 革 ，使 得 银 行 的 传 统 经 营 模 式 受 到 严 峻 挑
商业银行资本管理办法_全文
商业银行资本管理办法_全文商业银行资本管理方法商业银行资本管理方法国家金融监督管理总局商业银行资本管理方法商业银行资本管理方法(2023年11月1日国家金融监督管理总局令第4号公布自2024年1月1日起施行)第一章总则第一条为加强商业银行资本监管，维护银行体系平安、稳健运行，爱护存款人利益，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本方法。
其次条本方法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行。
第三条商业银行资本应抵挡其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。
第四条商业银行应符合本方法规定的资本监管要求。
系统重要性银行应同时符合相关方法规定的附加资本监管要求。
第五条资本监管指标包括资本充分率和杠杆率。
本方法所称资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的资本净额与风险加权资产之间的比率。
一级资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的一级资本净额与风险加权资产之间的比率。
核心一级资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的核心一级资本净额与风险加权资产之间的比率。
杠杆率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的一级资本净额与调整后表内外资产余额之间的比率。
第六条商业银行应根据本方法规定的机构档次划分标准，适用差异化的资本监管要求。
其中，第一档和其次档商业银行应满意本方法各章节和相应附件的监管规定，第三档商业银行应满意本方法附件23的监管规定。
（一）第一档商业银行是指符合以下任一条件的商业银行：1．并表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币（含）以上。
2．境外债权债务余额300亿元人民币（含）以上且占并表口径调整后表内外资产余额的10%（含）以上。
（二）其次档商业银行是指符合以下任一条件的商业银行：1．并表口径调整后表内外资产余额100亿元人民币（含）以上，且不符合第一档商业银行条件。
2．并表口径调整后表内外资产余额小于100亿元人民币但境外债权债务余额大于0。
我国商业银行经济资本管理经验及启示
我国商业银行经济资本管理经验及启示陈甲魁摘㊀要:随着社会经济水平的飞速发展ꎬ不经意间也推动了我国商业银行稳步向前的发展目标ꎮ商业银行经济资本管理发展的好或坏都会直接影响商业银行的发展前景ꎮ由于经济处于一种不可估量的发展形势ꎬ银行不得不对管理方式做出变动ꎬ于是便引进了经济资本管理模式ꎬ使商业银行的经营和经济管理模式不断提高并完善ꎬ加强了商业银行对风险与把握评估ꎮ关键词:商业银行ꎻ经济资本管理ꎻ经验与启示一㊁引言经济资本管理虽然对商业银行有着全方位的帮助效果ꎬ这种方法却还是存在着些许问题ꎬ需遵循我国的国情对经济资本管理做出改变ꎬ进一步完善管理模式的不足之处ꎬ促进商业银行的未来发展ꎮ二㊁我国商业银行经济资本发展历史在１９９０年之前ꎬ我国商业银行对资本管理没有任何的概念ꎬ即使在１９９５年国家发布的«商业银行法»中明确规定了商业银行的资本充足率必须达到８％ꎬ由于当时商业银行缺少对资本管理的概念ꎬ并不注重资本管理ꎮ２００１年１１月１０日ꎬ在多哈举行的世贸组织第四次部长级会议上是以并批准了中国加入世贸组织ꎬ根据世贸组织规则ꎬ在一个月后ꎬ２００１年１２月１１日中国则正式成为世贸组织中的一员ꎬ逐渐与国际金融市场接轨ꎬ我国的商业银行也开始学习西方先进国家的资本管理理念并补足资本金额ꎬ开启了对资本管理的认知与重视ꎮ其中我国四大银行的经济资本管理实施中ꎬ建设银行是最早实行经济资本管理的国有商业银行ꎮ２０１４年建设银行还学习了国际金融机构的管理模式ꎬ对经济资本管理模式实现了进一步完善ꎬ为我国还在探索经济资本管理的商业银行积累了经验ꎮ经济资本管理发展至今ꎬ商业银行已经具备面对种种风险能够进行风险预判的实力ꎬ从目前的实行过程可以看出总行㊁分行和总公司都具有面临风险的解决方案ꎮ三㊁我国商业银行经济资本管理基本经验(一)中国建设银行建设银行是国内最早实施经济资本管理的国有商业银行ꎬ在发布的«经济资本预算管理暂行办法»中ꎬ用稳定的年度经济增长率和回报率来展开业务范畴ꎬ并对下属各行规定了经济资本回报率必须达到１３％ꎬ以此推动该行各级业务范围和经济效益ꎮ(二)中国农业银行农业银行颁布了«中国农业银行经济资本管理暂行办法»ꎬ并开始实施经济资本管理ꎮ以 内部系数法 为计量方法ꎬ用于资产业务分类㊁计量信用风险与经济资本ꎬ根据农业银行自身的战略方向ꎬ对经济资本进行管理ꎮ(三)中国工商银行工商银行正式开始实施经济资本管理计划并建设经济资本管理结构ꎮ参考银监会«资本充足率管理办法»结合自身当前的基础信息资源并通过 内部系数法 来计量信用风险与经济资本ꎮ将经济资本策略推行至下属各行ꎬ整合资源对业务发展和信用风险进行评估和控制ꎮ四㊁我国商业银行经济资本管理特点(一)巴塞尔新资本协议作为各行经济资本管理的凭据巴塞尔新资本协议正式发布ꎬ因其映射了许多国际上先进国家银行的管理水准ꎬ多数国家开始借鉴巴塞尔新资本协议ꎬ对金融行业做出改变ꎬ我国也不例外ꎬ参考该协议对国有商业银行的资本管理展开改变工作ꎮ(二)将经济资本管理作为对银行进行风险管理的措施在实施经济资本管理中包含了信用㊁市场等种种风险ꎬ所以在对风险做出把控时ꎬ就会认为经济资本管理是风险管理的主要措施ꎮ(三)对资本约束和回报一视同仁资本约束与资本回报一定是相对的ꎬ不然难以维持银行的战略发展方向和自身业务规模的扩展ꎬ资本的约束与回报形成了良好的制衡关系ꎬ对银行的发展也会有非常好的推动效果ꎮ五㊁我国商业银行经济资本管理过程中的问题现在看来ꎬ我国商业银行在经济资本管理的过程中ꎬ还是存在些许问题ꎮ比如ꎬ没有完善的风险管理制度和体系ꎮ国内多数的商业银行的目光大多投入在风险管理技术的开发上ꎬ似乎对风险管理制度体系不是特别重视ꎬ没有意识到风险管理制度的重要性ꎬ更不知道制度大于技术ꎬ对于当下银行的发展来说就算有多么先进的技术也改不了近况ꎮ六㊁我国商业银行经济资本管理启示社会发展的今天ꎬ我国商业银行经济资本管理带来的启示需要商业银行在风险应对㊁资源配置以及考核制度方面做出改变ꎮ在商业银行发展过程中会产生许多风险ꎬ相关的书本知识往往只能作为参考ꎬ要结合商业银行的实际情况完善内部结构ꎬ合理的运用资金ꎬ在风险发生时需保障银行资本能够化险为夷ꎬ恰当的控制贷款等业务ꎬ创新银行产品以应对各种需求的客户ꎮ在进行银行资源配置时ꎬ必须要对银行的运营状态和银行的成本管制进程整合与分析ꎬ从而对银行资源做出配置ꎬ使银行各部门人员加入到资源配置中ꎬ对于可能到来的风险ꎬ做出资源区分ꎬ督促各个部门都能够保质保量地完成工作任务ꎬ为银行的资源配置给出凭据ꎮ通过考核机制不仅可以激励员工的工作激情ꎬ还可以引导商业银行的未来发展方向ꎮ我国商业银行的考核大多都是以员工创造的利益进行考核ꎬ这种过于传统的绩效考核方式在现在看来过于简单ꎬ应该对考核机制实行完善与改变ꎬ将工作效率和工作质量纳入考核机制中ꎬ从而对员工内部产生激发作用ꎬ提升银行的经济效益ꎬ促进银行发展ꎮ七㊁结束语对于商业银行来讲ꎬ经济资本管理模式带来了很大程度的改变ꎮ通过经济资本管理不仅可以对可能面临的风险做出预估和规避计划ꎬ还可以使商业银行不断完善管理模式与体系ꎮ近年来ꎬ因全球经济的增长ꎬ市场竞争性愈发强烈ꎬ而经济资本管理理念可以改变这一状况ꎬ提升我国商业银行的规范性以及在市场中的竞争能力ꎬ对中小型商业银行起到模范带头作用ꎬ促进我国商业银行的全面发展ꎮ参考文献:[１]霍媛.我国商业银行经济资本管理工作探讨[Ｊ].会计师ꎬ２０１９(８).[２]孙义.我国商业银行经济资本管理经验及启示[Ｊ].合作经济与科技ꎬ２０１８(３).[３]景在伦.我国商业银行经济资本计量与配置研究[Ｄ].青岛:中国海洋大学ꎬ２０１５.作者简介:陈甲魁ꎬ中国建设银行股份有限公司哈尔滨香坊支行ꎮ２５。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
试述商业银行经济资本管理的主要内容。
商业银行经济资本管理是指商业银行根据现代风险管理理念、信贷风险模型和市场风险模型等，对自身的风险暴露情况进行量化分析与评估，合理配置资本，实现风险与回报之间的平衡。
其主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化等。
首先，资本计量是商业银行经济资本管理的基础，它是指商业银行根据风险的类型和程度，通过风险权重方法来量化和评估风险所需的资本。
商业银行通常采用基础指标法或内部评级法来计量信用风险，通过计算预期损失和未来可能的损失来确定所需的资本金额。
对于市场风险和操作风险，商业银行也需要进行相应的资本计量。
其次，资本分配是商业银行经济资本管理的关键。
商业银行需要根据自身风险承受能力、盈利能力和战略目标等因素，合理分配资本。
这涉及到决定资本在各项风险和业务领域的分配比例，以及确定资本在不同资产类别中的配置比例。
资本分配的目标是最大化股东回报和风险调节，实现银行经营活动的可持续发展。
第三，资本监管是商业银行经济资本管理的重要内容。
资本监管的目的是确保商业银行具备充足的资本来覆盖风险，避免可能的金融危机和系统性风险。
各国监管机构通常会制定资本充足率等监管指标，要求商业银行在经济周期内维持一定的资本水平。
商业银行需要按照监管要求对资本进行监控和报告，确保资本充足，以满足监管机构的合规要求。
最后，资本优化是商业银行经济资本管理的目标和结果。
资本优化是指商业银行通过合理配置资本和优化资产负债表结构，最大化资本的收益和效益。
商业银行可以通过资产再配置、资本结构调整、业务创新和风险控制等手段来实现资本的最优利用。
资本优化的目标是为了提高银行的盈利能力、抗风险能力和市场竞争力，为股东创造更大的价值。
综上所述，商业银行经济资本管理的主要内容包括资本计量、资本分配、资本监管和资本优化。
商业银行通过科学合理地管理经济资本，能够提高自身的风险管理能力，增强经营稳定性和盈利能力，同时也能够满足监管机构的合规要求，为银行业的可持续发展做出贡献。
商业银行资本管理办法最新全文
商业银行资本管理办法最新全文第一章总则第一条为了加强商业银行资本管理，维护银行体系稳健运行，促进经济金融健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行。
第三条商业银行应当建立科学、有效的资本管理制度，确保资本充足，提高资本质量，增强抵御风险的能力。
第四条银行业监督管理机构应当加强对商业银行资本管理的监管，确保本办法的贯彻执行。
第二章资本充足率要求第五条商业银行应当保持资本充足率不低于8%，核心一级资本充足率不低于5%，一级资本充足率不低于6%。
第六条商业银行应当根据风险状况，合理配置资本，确保资本充足率满足监管要求。
第七条商业银行应当建立动态的资本充足率监测和预警机制，及时发现和纠正资本不足问题。
第三章资本构成与分类第八条商业银行资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。
第九条核心一级资本是指商业银行在持续经营和清算情况下，能够吸收损失的资本工具，包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备和未分配利润。
第十条其他一级资本是指商业银行在持续经营和清算情况下，能够吸收损失的资本工具，包括优先股、永续债等。
第十一条二级资本是指商业银行在清算情况下，能够吸收损失的资本工具，包括次级债、混合资本债等。
第十二条商业银行应当根据资本工具的性质和风险特点，合理分类和计量资本。
第四章风险加权资产计量第十三条商业银行应当根据风险程度，对各项资产进行风险加权计量，确定风险加权资产。
第十四条商业银行应当建立全面的风险管理体系，准确识别、计量、监控和控制各类风险。
第十五条商业银行应当根据监管要求，及时调整风险加权资产计量方法和参数。
第五章资本补充与约束第十六条商业银行应当通过内部积累、外部融资等方式，确保资本充足率的稳定和增长。
第十七条商业银行应当合理控制资本消耗，避免过度扩张和盲目投资。
国有商业银行经济资本管理研究
国有商业银行经济资本管理研究宋梦怡建设银行上海浦东分行金桥支行【摘要】近年来，随着我国金融体制改革的逐步深化，以及国有银行各项改革的不断深入，银行资本管理效率低、资本损失等问题日益凸显。
经济资本管理是商业银行进行管理和经营的重要组成部分。
本文对经济资本的含义、经济资本的配置等进行了阐述，并据此对国有商业银行经济资本的管理提供了方案。
【关键词】商业银行经济资本管理一、经济资本的含义经济资本指的是用来承担业务风险，或者用于购买外来收益的股东投资总额，它是这样一种资本，产生于商业银行管理层内部的评估。
并为减缓风险冲击而配置给资产或者某项业务。
因此经济资本又可以称为风险资本。
经济资本是一个新出现的统计学概念。
经济资本描述了为了弥补银行的非预计损失，在一定的置信度水平上（比如９９％），在一定的时间内（比如一年）所需要的资本。
根据银行资产风险程度的大小可以计算出经济资本的大小。
因此，在计算经济资本之前，必须要对银行的风险进行量化、模型化。
这样还能将各个业务部门或者各个业务产品所需要的资本计算出来。
其实，现在比较普遍比较流行的市场风险计算模型（ＶａＲ）所计算出来的资本就是这里所说的经济资本。
经济资本的一个重要特点，就是它指的是“需要”多少资本和“应该有”多少资本，而非银行已经拥有的实实在在的资本。
由此可知，经济资本概念的出现是由于任何形式的企业在客观上都需要一个最佳的资本存量，资本存量既不是越少越好也不是越多越好。
根据资本配置管理的需要，经济资本的概念应运而生，从而表明了资本管理技术即将踏上一个新的台阶。
在资本配置的过程中，不仅仅要考虑到盈利，风险也是需要考虑的重要方面。
经济资本的实质是为了抵御风险、保证债权人的利益而设置的一道防线，这同时也是资本的实质。
经济资本的多少就是企业非预期损失的多少。
非预期损失才是企业真正面临的风险，它不仅在风险管理中占据重要的位置，同时也是资本管理的重中之重。
二、经济资本在国有商业银行中的作用从微观应用层面来分析，__________商业银行的贷款定价可以灵活运用经济资本。
论商业银行经济资本管理
论商业银行经济资本管理商业银行作为金融机构，其经济资本管理是至关重要的。
经济资本是银行的核心资本，也是银行经营管理的重要指标，对于银行的经营稳健和风险管理起着至关重要的作用。
本文将从商业银行经济资本的定义和作用、经济资本管理的重要性、以及经济资本管理的方法和实践等方面进行论述。
一、商业银行经济资本的定义和作用经济资本是指金融机构为了覆盖可能的风险而必须持有的资本。
它是对金融机构所面临的风险水平和风险类型的综合评估，是金融机构经营管理和风险管理的核心指标之一。
商业银行作为金融机构，其资本是为了承担信用风险、市场风险、操作风险等各种风险而设立的，是银行保护其利益和偿付义务的重要保障。
经济资本的基本作用可以总结为以下几个方面：1. 经济资本是金融机构承担风险的基础。
金融机构承担的各种风险需要一定的资本作为后盾，而经济资本就是为了覆盖这些风险而设立的。
2. 经济资本是金融机构运营和管理的重要指标。
金融机构的经济资本水平反映了其所承担的风险水平和资本实力，对于金融机构的经营管理起着至关重要的作用；3. 经济资本是金融监管的核心指标。
监管部门通常会根据金融机构的经济资本水平对其进行监管和评级，并据此制定其监管政策和要求。
二、经济资本管理的重要性1. 保障银行业务的持续稳健发展。
经济资本管理可以帮助银行更好地评估和管理风险，保障其业务的持续稳健发展。
只有通过科学合理的经济资本管理，银行才能在竞争激烈的市场环境中立于不败之地；2. 提高资本利用效率。
经济资本管理可以帮助银行更好地衡量和管理风险，避免资金过度配置和利用，从而提高资本的利用效率，实现利润最大化；3. 提升风险管理水平。
经济资本管理可以帮助银行更加全面地了解和识别风险，并制定相应的风险管理策略和措施，提升其风险管理水平。
商业银行经济资本管理的方法和实践是多方面的，主要包括风险测量模型、经济资本分配、资本管理和风险管理等方面。
1. 风险测量模型风险测量模型是商业银行经济资本管理的核心内容，主要包括信用风险模型、市场风险模型、操作风险模型等。
2023修正版商业银行资本管理办法(试行)
商业银行资本管理办法(试行)商业银行资本管理办法(试行)第一章总则第一条目的和依据为规范商业银行资本管理行为，提高商业银行资本充足性，维护金融市场稳定，保护金融消费者权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》和其他相关法律法规，制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内开展业务的商业银行。
第三条定义1. 商业银行：按照中华人民共和国法律设立，主要开展吸收存款、发放贷款和办理中间业务的银行。
2. 资本充足率：商业银行的资本与其风险加权资产的比率。
3. 核心资本充足率：商业银行的核心资本与其风险加权资产的比率。
4. 目标资本充足率：商业银行为保持资本充足，维护金融市场稳定所设定的资本充足率。
5. 风险加权资产：商业银行金融风险经济资本占用量。
6. 资本管理工具：商业银行合规进行资本管理的各种工具，包括但不限于股本、准股本和附属资本工具等。
第四条资本管理原则商业银行的资本管理应遵循以下原则：1. 充分性原则：商业银行应保持足够的资本以防范风险和损失；2. 从严管理原则：商业银行应按照法律法规和监管部门规定的要求管理自身资本，并定期进行风险评估和压力测试；3. 合理配置原则：商业银行应合理配置资本，以满足业务经营需要，维护金融市场稳定；4. 创新发展原则：商业银行应积极创新，不断提高资本效益和风险管理能力。
第二章资本充足率要求第五条资本充足率计算方法商业银行的资本充足率应按照监管部门规定的风险加权资产计算方法计算。
第六条目标资本充足率要求商业银行应根据自身风险状况、业务规模和经营特点等因素，设定合理的目标资本充足率水平，并及时报告监管部门。
第七条核心资本充足率要求商业银行应保持核心资本充足率不低于监管部门规定的最低要求。
第八条风险调整资本要求商业银行应根据风险调整资本要求模型，对各项业务进行风险加权资产计算，并根据监管部门要求保持风险调整资本充足。
第三章资本管理工具第九条股本管理商业银行应按照法律法规和监管部门规定，合理配置股本，确保股本充足，并保持股本结构的稳定。
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置信度，风险偏好
10亿
15亿
损失
某一置信度(99.9%)下的 VaR值：10亿。
风险偏好较弱
VaR的图形表达（续）
不同风险偏好的VaR
VaR
Frequency
总面积的99%
损失超过9亿的可 能性不超过(1-99%)
置信度，风险偏好
5亿
9亿 10亿
15亿
损失
某一置信度(99%)下的 VaR值：9亿。
准备。不是说每做一笔业务，就减少一点资本；而是 每做一笔业务都需要一定的资本作支撑，保证一旦出 现不利情况时，可以动用资本去抵补。
对付风险的基本手段（续）
。 监管机构对银行资本覆盖有严格要求，体现为最低资本充足率
➢ 资本充足率使得银行承担的风险与资本金之间建立 了直接的联系，即要找出与总体风险相适应的资本
风险Hale Waihona Puke 好较强二、对付风险的基本手段
（一）定价转移预期损失 定价转移是把风险作为成本，转移到产品价格中去。实际上是由商业银 行客户通过贷款的利息，以及购买的金融产品中已经给出的损失区间来 承担的。 定价转移风险不是银行可以随意行使的一种手段，它受制于客观规律和 市场接受程度。
对付风险的基本手段（续）
学习指引
主要内容：商业银行资产 管理阶学段习；重商点业：银预行期负损债失管、理非 阶 预段期；损商失业、银极行端资损产失负 的债 含管 义理 ； 战 经略济；资平本衡管的理流的动涵性义管 ；理RA；RO利C 率 方敏法感；性经缺济口资与本缺的口配管 置理 ；； 基持 于 续 RA期RO缺C口的管商理业；银资行产贷负款债定比价例。 管理
极端损失无法用资本覆盖。商业银行可采用压力测试对付极端损失，在 一定程度上有效。
所谓压力测试，就是银行把经营环境模拟成极端不利的条件，测试自己 的资产、负债、资本等各项指标在这种情况下会出现什么样的恶劣结果， 相应地采取一些防范措施。
对付风险的基本手段小结
对付三种损失的基本手段
预期损失20
单位转移到 产品价格中
资本怎样对应风险
业务A 预期损失20单位 非预期损失100单位 极端损失？
业务B 预期损失10单位 非预期损失120单位 极端损失？
业务A 非预期损失100单位 极端损失？
业务B 非预期损失120单位 极端损失？
资本覆盖
非预期损 失160单位
业务A+B 非预期损失100+120-60 极端损失？ 业务A+B 极端损失？
容忍度是测量最大风险时没有覆盖到的情况的百分比，等于1减去置信度。 置信度越大，容忍度越小。相应地,非预期损失越大，极端损失越小。 容忍度和置信度的设定与商业银行风险偏好、风险管理要求密切相关。
VaR的图形表达
不同风险偏好的VaR
VaR
Frequency
总面积的99.9%
5亿
损失超过10亿的 可能性不超过 (1-99.9%)
第一节 经济资本管理概述
本节主要知识点：
商业银行损失的划分 对付风险的基本手段 经济资本的内涵 经济资本管理的基本内容
一、商业银行损失的划分
潜在损失是未来可能的损失，可以分为三类：预期损失、非预期损失和极端损失。
商业银行损失的划分（续）
预期损失（Expected Loss，EL）是商业银行预期在特定时期内资产可能遭 受的平均损失。 非预期损失（Unexpected Loss, UL）是一定条件下的最大损失值超过平均 损失值的部分。这里的一定条件下，对应的是置信水平。如在99%可能性的 条件下，最大损失值不会超过X，也就是在99%置信度下最大损失值是X。
银行计提的准备金应等于其风险成本，即等于其预期损失。 2004年6月公布的《巴塞尔新资本协议》明确指出：按照内部评级法的要求， 不再按照1988年的处理方法将一般准备金(即普通贷款损失储备)计入二级资本 （附属资本）。即用于覆盖预期损失的一般准备金不能计入银行资本，而1988 年公布的《巴塞尔资本协议》将其计入银行二级资本。
水平，满足安全性的要求。
资本覆盖风险的程度取决于银行对风险的偏好程度。实际上就是如何划分非预 期损失和极端损失的问题，即容忍度的设定问题。
➢ 比如，抵御洪水的堤坝； ➢ 资本与风险之间的适度平衡是商业银行经营管理的
关键。
对付风险的基本手段（续）
（三）压力测试对付极端损失
极端损失是指银行遭受了极端不利的情况，这种极端不利情况的发生几 率非常小，但发生以后银行会产生极端不利的后果。
预期损失10 单位转移到 产品价格中
组合管理抵 消非预期损失 60单位
三、 经济资本的内涵
（一）经济资本的定义
银行资本项目包含多种形式。有账面资本、监管资本和经济资本等不同但又 相互联系的不同资本概念。
经济资本是随着现代商业银行风险管理的发展而出现的新概念，它并不一定 等同于真实的账面资本，而是作为银行风险管理的一种工具。
经济资本的内涵（续）
账面资本：依据一定的会计方法和规则，在商业银行资产负债表上反映出来的资 本，体现为商业银行的所有者权益。 监管资本：监管机构根据情况规定的银行必须执行的强制性资本标准。 经济资本（Economic Capital， EC）：又称风险资本（Capital at Risk, CaR），是指 商业银行管理层内部评估的、在一定置信水平下用来缓冲资产或业务非预期损失
商业银行损失的划分（续）
极端损失是一定置信水平下的最大损失值所没有包括的损失。这部分的损失 无法封口，在损失分布图上表现为向右边不断延伸的部分，在风险管理上是无 法完全解决的一个缺口。 预期损失是平均损失值，与置信水平的设定无关，而非预期损失和极端损失 是通过置信度来划分的。
商业银行损失的划分（续）
普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21世纪高等学校金融学系列教材
国家精品课程教材
商业银行管理学
第二版,中国金融出版社 主编:彭建刚
商业银行管理学
第6章 商业银行经济资本管理
本章目录
学习指引 第一节 经济资本管理概述 第二节 RAROC方法与经济资本配置 第三节 基于RAROC的商业银行贷款定价 复习思考题
对付风险的基本手段（续）
（二）资本覆盖非预期损失
巴塞尔委员会将预期损失和非预期损失分开处理。对 一定置信水平下的非预期损失，用资本来缓冲；对预 期损失，通过计提一般准备金来缓冲。
资本覆盖风险与定价转移风险具有本质的差别。 ➢ 定价转移是实实在在把平均损失计入成本。 ➢ 资本覆盖风险在银行经营过程中是一种估计和动态的