公司分权手册-财权
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等）
0.1万元＜金额 ≤1万元
☆
☆☆
金额＞1万元 ☆ ☆ ☆
★
单次
★ 单次
自备车
☆ ☆★
OA审批
3.4
乘坐特殊交通工具出差审批
乘坐飞机金额 ≤0.3万元
☆
☆
乘坐动车一等
座、软卧、飞 机金额＞0.3万
☆
☆
元
wk.baidu.com
来回一
★
趟、OA
审批
来回一 ★ 趟、OA
审批
事前 审批
1/3
生产及职能部
事前 审批
门招待金额≤ ☆ 0.1万元
单次、 OA审批
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
★
☆
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
★
单次
★ 单次
★
☆
★
★
总经理 直管部
☆
★
★
☆
★
☆
☆
★
★ OA审批 ERP审批
☆
★
OA审批
银行 转账 付款
4.4
计划外紧急付款
金额≤20万元 ☆ 金额＞20万元 ☆
45
无欠款或借周转金
☆
现金
借款 前帐不清或超周转金额度的借
6.1
索赔金额≤5万元
☆
★
6.2
索赔 批准
索赔金额＞5万元，对方同意赔偿≥80%
☆
★
6.3
索赔金额＞5万元，对方同意赔偿＜80%
☆
☆
★ OA审批
★ OA审批
指采购 分管领 导批准 指采购 分管领 导批准 ★
7 产品报价
7.1 产品报价
☆
★
注：☆为审核
★为批准
备注：1 事总（事业部总经理）、财总（财务总监）、常总（常务副总经理）、总经理； 2 本手册中未涉及的内容仍按原程序执行，本手册已涉及的内容按此程序执行。
3.13
其他特殊费用（含票据问题）
☆
资 4金
4.1 审批 周、月用款计划
☆
4.2
已列入周计划内的有付款周期 的材料款
已列入周计划内的预付、设备
4.3 银行 、基建等按订单、合同付款项
☆
转账 付款
目
2/3
XQGLBZ-2801-2015 A/1
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
0.1万元＜生产
及职能部门招 待金额≤0.3万
☆
元
生产及职能部
门招待金额＞ ☆
0.3万元
3.5
招待（含各种娱乐场所）审批
（含外地）
市场部招待金 额≤0.05万元
★
0.05万元＜市 场部招待金额 ☆ ≤0.3万元
市场部招待金 额＞0.3万元
☆
娱乐场所
☆
3.6
秀强扶住基金
金额≤0.3万元 ☆ 金额＞0.3万元 ☆
XQGLBZ-2801-2015 A/1
xxx公司分权手册--财权
授 序权 号事
项
1 预算管理
经营活动 项目
金额
职权规范流程
部
财
（厂） 长（含 主持工
主管 部门
事总 (分管 领导)
资金 主管
务 部 负
财总
常 总
管理 委员 会
总 经 理
作）
责
备注
1.1
年度全面预算方案
审批 1.2
修订、追加预算
☆
金额≤10万 元
4.6
款
☆
5 往来账管理
5.1 诉讼 呆账提起诉讼
☆
XQGLBZ-2801-2015 A/1
☆
★
☆
☆
☆
☆
☆
☆
OA审批
★ OA审批
★ 原则个 人不准
★ 借款
★
OA审批
5.2 坏账 处理坏账
☆
☆
☆
☆ ★ OA审批
5.3 抵账 客户以物品抵欠款
☆
☆
5.4
抵账 损失
抵账物品转让损失
☆
☆
6 原材料及委外加工半成品、产成品质量索赔
☆
★
2.7 发放 人力资源部发放工资
☆
★
2.8 减免 考核减免
3
费用 控制
年度研发项目
3.1 日常研发项目
3.2
4M变更使成本增加
金额≤5万元 ☆
金额＞5万元 ☆
☆ ☆ ☆
☆
★
OA审批
☆
☆ ★ OA审批
☆
☆★
★
新品开 发等
★
OA审批
金额≤0.1万元 ☆ ☆ ★
3.3
非生产经营性、非正常支出 （包含文化、广告宣传、捐赠
在审批标准内 ★
3.8
已经过事前审批的费用
超标准≤0.1万 元
☆
超标准＞0.1万 元
☆
3.9
小车修理费
金额≤1万元 ☆ 金额＞1万元 ☆
费用
金额≤0.1万元 ★
3.10 报销 部门常规费用(无需事前审批)
金额＞0.1万元 ☆
部（厂）长（含主持工作）发
3.11
生的所有费用
3.12
总经理助理及以上人员发生的 所有费用
☆
金额＞10万元 ☆
☆
☆☆
☆★
☆
☆
★
OA审批
☆
☆
☆ ★ OA审批
2 薪酬管理
2.1
薪酬方案制定、修订
☆
☆
☆☆
☆★
2.2
绩效体系制定、修订
2.3
制定 、修
改
各单位年度奖励方案制定、修 订
2.4
计件工资单价的制定及修订
☆
☆
☆ ☆☆
☆
☆☆ ☆☆ ☆★
☆★ ★
2.5
各类物料定额的制定及修订
☆
☆★
2.6 结算 分厂结算工资总额
3/3
0.1万元＜金额 ≤1万元
☆
☆☆
金额＞1万元 ☆ ☆ ☆
★
单次
★ 单次
自备车
☆ ☆★
OA审批
3.4
乘坐特殊交通工具出差审批
乘坐飞机金额 ≤0.3万元
☆
☆
乘坐动车一等
座、软卧、飞 机金额＞0.3万
☆
☆
元
wk.baidu.com
来回一
★
趟、OA
审批
来回一 ★ 趟、OA
审批
事前 审批
1/3
生产及职能部
事前 审批
门招待金额≤ ☆ 0.1万元
单次、 OA审批
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
★
☆
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
★
单次
★ 单次
★
☆
★
★
总经理 直管部
☆
★
★
☆
★
☆
☆
★
★ OA审批 ERP审批
☆
★
OA审批
银行 转账 付款
4.4
计划外紧急付款
金额≤20万元 ☆ 金额＞20万元 ☆
45
无欠款或借周转金
☆
现金
借款 前帐不清或超周转金额度的借
6.1
索赔金额≤5万元
☆
★
6.2
索赔 批准
索赔金额＞5万元，对方同意赔偿≥80%
☆
★
6.3
索赔金额＞5万元，对方同意赔偿＜80%
☆
☆
★ OA审批
★ OA审批
指采购 分管领 导批准 指采购 分管领 导批准 ★
7 产品报价
7.1 产品报价
☆
★
注：☆为审核
★为批准
备注：1 事总（事业部总经理）、财总（财务总监）、常总（常务副总经理）、总经理； 2 本手册中未涉及的内容仍按原程序执行，本手册已涉及的内容按此程序执行。
3.13
其他特殊费用（含票据问题）
☆
资 4金
4.1 审批 周、月用款计划
☆
4.2
已列入周计划内的有付款周期 的材料款
已列入周计划内的预付、设备
4.3 银行 、基建等按订单、合同付款项
☆
转账 付款
目
2/3
XQGLBZ-2801-2015 A/1
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
☆
★
单次、 OA审批
0.1万元＜生产
及职能部门招 待金额≤0.3万
☆
元
生产及职能部
门招待金额＞ ☆
0.3万元
3.5
招待（含各种娱乐场所）审批
（含外地）
市场部招待金 额≤0.05万元
★
0.05万元＜市 场部招待金额 ☆ ≤0.3万元
市场部招待金 额＞0.3万元
☆
娱乐场所
☆
3.6
秀强扶住基金
金额≤0.3万元 ☆ 金额＞0.3万元 ☆
XQGLBZ-2801-2015 A/1
xxx公司分权手册--财权
授 序权 号事
项
1 预算管理
经营活动 项目
金额
职权规范流程
部
财
（厂） 长（含 主持工
主管 部门
事总 (分管 领导)
资金 主管
务 部 负
财总
常 总
管理 委员 会
总 经 理
作）
责
备注
1.1
年度全面预算方案
审批 1.2
修订、追加预算
☆
金额≤10万 元
4.6
款
☆
5 往来账管理
5.1 诉讼 呆账提起诉讼
☆
XQGLBZ-2801-2015 A/1
☆
★
☆
☆
☆
☆
☆
☆
OA审批
★ OA审批
★ 原则个 人不准
★ 借款
★
OA审批
5.2 坏账 处理坏账
☆
☆
☆
☆ ★ OA审批
5.3 抵账 客户以物品抵欠款
☆
☆
5.4
抵账 损失
抵账物品转让损失
☆
☆
6 原材料及委外加工半成品、产成品质量索赔
☆
★
2.7 发放 人力资源部发放工资
☆
★
2.8 减免 考核减免
3
费用 控制
年度研发项目
3.1 日常研发项目
3.2
4M变更使成本增加
金额≤5万元 ☆
金额＞5万元 ☆
☆ ☆ ☆
☆
★
OA审批
☆
☆ ★ OA审批
☆
☆★
★
新品开 发等
★
OA审批
金额≤0.1万元 ☆ ☆ ★
3.3
非生产经营性、非正常支出 （包含文化、广告宣传、捐赠
在审批标准内 ★
3.8
已经过事前审批的费用
超标准≤0.1万 元
☆
超标准＞0.1万 元
☆
3.9
小车修理费
金额≤1万元 ☆ 金额＞1万元 ☆
费用
金额≤0.1万元 ★
3.10 报销 部门常规费用(无需事前审批)
金额＞0.1万元 ☆
部（厂）长（含主持工作）发
3.11
生的所有费用
3.12
总经理助理及以上人员发生的 所有费用
☆
金额＞10万元 ☆
☆
☆☆
☆★
☆
☆
★
OA审批
☆
☆
☆ ★ OA审批
2 薪酬管理
2.1
薪酬方案制定、修订
☆
☆
☆☆
☆★
2.2
绩效体系制定、修订
2.3
制定 、修
改
各单位年度奖励方案制定、修 订
2.4
计件工资单价的制定及修订
☆
☆
☆ ☆☆
☆
☆☆ ☆☆ ☆★
☆★ ★
2.5
各类物料定额的制定及修订
☆
☆★
2.6 结算 分厂结算工资总额
3/3