置业公司银行账户管理程序

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公司银行账户管理规定范本

公司银行账户管理规定范本第一章总则第一条为了规范公司银行账户管理，保障公司财务安全，提高财务管理效率，根据有关法律法规和公司实际情况，制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有银行账户的管理。

第三条公司银行账户应遵循合法、规范、规则的原则，接受财务管理部门的监督和审计。

第四条公司银行账户的管理由公司财务管理部门负责，必须按照公司授权程序办理。

第五条公司银行账户开户需要提供真实、准确的基本信息，必须接受财务管理部门的审批。

第二章银行账户的开立第六条公司开设银行账户必须取得公司法定代表人授权，并按照授权要求办理。

第七条开户前，财务管理部门需要核实账户开户银行的信誉、实力和服务质量，并与银行签订服务合同。

第八条公司开户需要提供以下材料：1. 公司法定代表人身份证明文件；2. 公司法定代表人签字的开户申请书；3. 公司营业执照副本；4. 公司章程副本；5. 公司基本情况介绍；6. 公司其他有关证明文件。

第九条开户银行必须为法定存款银行或国有商业银行，或经公司授权的其他商业银行。

第十条开户前，必须设置单一授权人进行账户申请和管理。

第十一条开户申请经财务管理部门审核通过后，方可办理开户手续。

第十二条开户时需要填写《公司银行账户开户登记表》，并保存核验人员签字或印章。

第十三条开立银行账户的基本信息应当及时更新，并通知财务管理部门备案。

第十四条财务管理部门要加强对公司银行账户的日常监督和管理，并及时了解账户的资金流入流出情况。

第三章银行账户的使用第十五条公司银行账户应当用于公司财务活动，不得用于个人私人事务。

第十六条银行账户的使用应当经过授权，授权程度由公司法定代表人或其特别委托的管理人员决定。

第十七条银行账户的收款、付款等操作必须按照公司相关财务管理制度和程序进行，并保存相应的凭证和记录。

第十八条公司银行账户的资金划拨必须经过授权，划拨金额和用途必须合法、规范、合理。

第十九条公司银行账户的资金余额必须保持合理，并在合理范围内进行调整，以保证资金的安全和流动性。

公司银行账户管理规定（三篇）

公司银行账户管理规定第一章总则第一条为规范公司银行账户的管理，提高资金使用效率，确保资金安全，保护公司利益，特制定本规定。

第二条公司银行账户是指公司在各银行开立的用于收付款和资金结算的账户。

第三条公司银行账户管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：遵守国家有关法律法规和监管机构的规定，确保账户管理合法合规。

（二）规范性原则：建立健全公司银行账户管理制度和流程，确保操作规范。

（三）安全性原则：采取相应的安全措施，保障账户资金的安全。

第二章开户与注销第四条公司银行账户开户事项应经公司财务部门负责人或授权人同意，并提交相关材料。

第五条公司银行账户的开户材料应包括但不限于以下内容：（一）公司营业执照副本复印件；（二）公司章程及法人代表授权证明；（三）公司财务部门负责人或授权人的身份证明复印件；（四）开户申请表。

第六条公司银行账户应及时注销，包括但不限于以下情况：（一）公司解散、破产、合并等情况发生；（二）账户多年未使用。

第三章资金管理第七条公司银行账户的资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理：公司所有的银行账户由公司财务部门负责管理，禁止部门自行开立账户。

（二）专人专账：设立专门的现金管理账户，由专人负责资金的收付与结算。

（三）流动资金管理：合理确定资金周转周期和金额，确保资金的充分利用和安全运作。

第八条公司银行账户的收款应遵循以下原则：（一）收款账户：应选择专用的收款账户，不得将收款资金用于其他用途。

（二）收款登记：对每笔收款进行登记，确保准确记录和核对。

第九条公司银行账户的付款应遵循以下原则：（一）付款申请：付款前必须经过相应的审批程序，由授权人签字确认。

（二）支付渠道：优先使用公司银行账户进行电汇或支票支付。

（三）支付限额：设置支付限额，根据公司资金状况和风险控制要求合理设定。

第四章安全管理第十条公司银行账户的安全管理应遵循以下原则：（一）授权管理：设立相应授权制度，严格限定银行账户的使用权限。

（二）密码管理：设立合适的密码管理制度，确保账户密码的安全性。

公司银行账户管理制度

公司银行账户管理制度第一章总则第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，按照国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司资金账户包括但不限于银行大体账户、贷款账户、专项资金账户、保证金账户、网银支付账户等。

第三条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括大体存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户。

第四条公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、利用管理。

第五条银行账户开立、撤销需经财务领导和总领导审核，银行账户变更需上报财务领导和总领导。

第六条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。

第二章银行账户大体信息管理第七条公司成立银行账户管理信息数据，开立和利用的银行账户必需全数纳入银行账户管理信息范围。

第八条公司银行账户管理信息数据主要包括以下内容：1、户名全称；2、开户银行全称；3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）；4、账户类别（指大体户、一般户、外债户、资本金户和其他）；5、账户属性（指对公账户）；6、账户用途（指综合、收款、付款、其他等）；7、开户日期、账户变更日期、销户日期；8、网银U盾数量和权限。

第九条财务部负责银行账户管理大体信息的成立、日常保护和管理。

第十条财务部应及时搜集和更新信息库的内容和记录，保证及时、全面的反映公司银行账户的真实情况，应按期对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的查对和清理。

第三章银行账户管理第十一条银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人负领导责任。

第十二条直接责任人必需具有相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续和日常利用管理，成立健全本公司银行账户管理档案。

第十三条银行账户必需由公司财务部统一开立，统一管理，严禁违背规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。

第十四条公司银行账户开立、变更、和撤销，必需填写《银行开/销户申请表》，获财务领导和总领导批准后方可执行。

银行账户管理流程

输出文档
XX文件规定集团公司所属企业银行账户的开设和性质用途，旨在规范集团公司所属企业外部银行账户开设行为，提高外部银行账户使用效率及资金利用效果，建立、健全内部约束机制，防范财务风险，进一步规范财务管理行为。
流程开始。
01
申请
公司财务部/出纳岗
根据公司的业务需要提交开/销户的申请报告。主要内容包括：开/销户的原因、用途、账户开设种类、所在区域等。
04
审批
公司领导/公司总经理
【C03】从财务管理的角度，对开/销户申请的合理性和必要性进行审核，重点关注账户的性质和用途是否符合公司的规章制度和财务战略，决定是是否设立银行账户。如同意设立，反馈财务部上报集团公司审批。
05
审批
公司领导/董事长
【C04】公司法人对企业开/销户申请进行审批，对账户开立/撤销进行相应授权，以法人身份签署相关文件资料、授权经办人办理相关业务；
银行账户管理流程
一、流程说明
单位名称
单位编码
流程编码
一级流程
财务管理
二级流程
资金管理
本级流程
银行账户管理流程
主责部门
财务部
协同部门
主责岗位
出纳岗
适用范围
关联制度
流程简介
本流程主要阐述银行账户管理程序，财务部提出开户申请开始，经公司、集团公司审批，至完成开/销户工作结束。
控制目标
本流程旨在规范公司银行账户管理程序，保证银行账户开设的合法性、合理性，防止账外设账，私设“小金库”的行为。
【01】
公司领导/副总经理
C03
S04
从财务管理的角度，对开/销户申请的合理性和必要性进行审核，重点关注账户的性质和用途是否符合公司的规章制度和财务战略，决定是是否设立银行账户。如同意设立，反馈财务部上报集团公司审批。

银行账户管理办法2024

银行账户管理办法引言概述：银行账户管理是银行业务中最基础和核心的一项。

银行账户管理办法是为了规范和维护银行账户系统的稳定和安全而制定的一系列规章制度和流程。

本文将从五个大点出发，分别是账户开立与销户、账户信息核实、账户操作权限管理、账户交易监控、账户风险管理，通过详细阐述每个大点下的小点，来全面介绍银行账户管理办法的内容和要点。

正文内容：1. 账户开立与销户1.1 银行账户开立程序- 开立主体确认：客户身份核实，个人客户提供身份证明，企业客户提供工商注册证明等。

- 账户信息录入：将客户信息录入系统，包括个人信息、企业信息等。

- 协议签署：客户签署开户协议，确认相关权益和义务。

1.2 账户销户程序- 客户申请：客户以书面形式向银行提出销户申请。

- 财产结清：银行核对账户余额，结算相关手续费用，并将账户余额转至客户指定账户。

- 信息注销：银行将相关账户信息进行注销，确保账户安全。

2. 账户信息核实2.1 身份信息核实- 个人客户：银行通过核实客户提供的有效身份证明，确认客户身份的真实性。

- 企业客户：银行通过核实企业客户的工商注册证明、营业执照等文件，确认企业的合法性和信用状况。

2.2 联系信息核实- 银行通过电话、短信等方式与客户核实联系信息的准确性，避免账户信息泄露和误操作风险。

3. 账户操作权限管理3.1 权限划分- 普通权限：客户可以进行存款、取款、转账等常规操作。

- 特殊权限：如交易所账户，需要满足一定的条件才能申请该权限。

3.2 权限申请和审批- 客户申请：根据自身需求向银行提出权限申请。

- 银行审批：银行对客户的权限申请进行评估，根据客户资信状况和交易记录等因素来决定是否批准。

4. 账户交易监控4.1 交易监测系统- 银行建立交易监测系统，通过自动化技术对账户交易进行监控和识别，及时发现异常交易。

4.2 异常交易报警- 银行设置交易监测规则，当出现异常交易情况时，触发报警机制，及时通知相关部门进行处理。

银行账户管理办法

银行账户管理办法（草案）第一章总则第一条为加强公司银行账户管理，规范银行账户的开立和使用，保证公司资金安全，制定本办法。

第二条本办法适用于公司及公司全资子公司和控股子公司（以下简称“下属企业”）。

第二章基本原则第三条为避免公司无效开户、多头开户，下属企业已经开立的银行账户应在公司统一备案，新开立银行账户或账户注销须通过OA流程向集团公司报批。

第三章银行账户开立与撤销第四条本办法所指银行账户包括公司及下属企业在金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用账户。

第五条根据集团要求开立一个基本账户（即支出账户），依据公司批复的一般账户（即收入账户），原则上不超过三个：正常结算账户；农发行账户；财政拨款专用账户。

第六条因授信融资业务需要开立账户的，在提交开户申请的同时需提交可行性方案并附银行授信意向。

第七条银行账户开立/撤销程序。

（一）公司及下属企业开立/撤销银行账户，由公司或下属企业财务部根据业务需要提交开/销户申请，并注明开/销户理由；（二）公司本部经公司内部批准后应报集团主管领导、总会计师审核、批准，下属企业经公司批准后再报集团主管领导、总会计师审核、批准；（三）下属企业按照批复的要求办理开/销户手续，在账户开立/撤销后三个工作日内上报公司财务部备案，并报集团财务部备案。

第八条银行账户开立时（除单笔理财结算需要的账户外），必须与银行签订相对安全的《协定存款协议》。

第九条未经批准，不得私自开立银行账户。

第四章账户使用第十条银行账户使用。

(一)基本账户用于核算各公司支出；(二)一般账户用于核算各公司收入；(三)还贷、纳税等专用账户用于规定的用途，不得存入其他资金；(四)临时账户只能用于核算临时机构的往来款项。

第十一条未经集团公司财务部批准，任何公司不得为定期和其他资金理财业务开立账户。

第十二条临时账户和因金融产品业务开立的账户，到期后应立即撤销。

第五章账户管理第十三条公司财务部为银行账户管理部门，负责对公司及下属企业银行账户的开立、变更、撤销、使用进行监督和检查。

公司银行账户管理制度

公司银行账户管理制度公司银行账户管理制度第一章总则第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司资金账户包括但不限于银行基本账户、贷款账户、专项资金账户、保证金账户、网银支付账户等。

第三条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户。

第四条公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。

第五条银行账户开立、撤销需经财务经理和总经理审核，银行账户变更需上报财务经理和总经理。

第六条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。

第二章银行账户基本信息管理第七条公司建立银行账户管理信息数据，开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息范围。

第八条公司银行账户管理信息数据主要包含以下内容：1、户名全称；2、开户银行全称；3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不同币种）；4、账户类别（指基本户、一般户、外债户、资本金户和其他）；5、账户属性（指对公账户）；6、账户用途（指综合、收款、付款、其他等）；7、开户日期、账户变更日期、销户日期；8、网银U盾数量和权限。

第九条财务部负责银行账户管理基本信息的建立、日常维护和管理。

第十条财务部应及时收集和更新信息库的内容和记录，保证及时、全面的反映公司银行账户的真实情况，应定期对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的核对和清理。

第三章银行账户管理第十一条银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人负领导责任。

第十二条直接责任人必须具备相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手续以及日常使用管理，建立健全本公司银行账户管理档案。

第十三条银行账户必须由公司财务部统一开立，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。

第十四条公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《银行开/销户申请表》，获财务经理和总经理批准后方可执行。

公司银行账户管理规定

公司银行账户管理规定
通常包括以下内容：
1. 账户开设程序：明确了公司开设银行账户的程序和要求，包括提供资料、填写申请表等流程。

2. 账户使用权限：规定了公司内部使用银行账户的权限和管理层级，以确保账户的安全和合规性。

3. 资金划拨和支付：明确了公司内部资金划拨和支付的规定，例如需要提供相关文件或经过特定程序才能进行资金划拨或支付。

4. 账户余额管理：规定了公司账户余额的管理要求，例如对余额的监控、预警和冻结等。

5. 境内外汇管理：针对跨境业务，规定了公司汇款、外汇买卖和外汇资金管理的要求，以确保合规性和风险控制。

6. 对外付款授权：明确了公司对外付款的授权程序和要求，包括授权人员和审批流程。

7. 账户安全和风险控制：规定了账户的安全保护措施和风险控制要求，例如账户密码的保护、定期进行账户审核等。

8. 账户监管和审计：规定了公司对账户进行监管和审计的要求，以确保账户的合规性和正确性。

以上仅为一般性规定，具体的公司银行账户管理规定可能会根据公司的情况和需求进行调整和增加。

公司应根据实际情况编
制详细的管理规定，并向员工进行宣传和培训，以确保规定的有效实施。

公司银行账户管理规定范本

公司银行账户管理规定范本一、账户管理基本原则1. 公司银行账户的管理必须遵循合规、风险控制、效率和便捷的原则。

2. 公司银行账户的开立、变更和销户必须按照法律法规及相关银行规定进行，并符合公司内部审核流程。

3. 公司银行账户的使用应根据实际业务需求，合理科学地规划和运用，确保合规和安全。

4. 公司银行账户的操作、监督和管理应实行责权明确、限额控制、双人审批等制度，加强内部风险控制。

二、账户开立流程和要求1. 账户开立申请必须经过财务部门提交给公司领导审批，并在经过内部审核流程后，方可开户。

2. 申请账户必须提供相关法律法规要求的材料，并按照银行要求填写开户申请表。

3. 开户时必须明确账户用途、账户使用人、账户资金来源等信息，并提供相关证明文件。

4. 开户单位应提供完整的公司章程、营业执照、税务登记证等相关资质证明文件。

5. 开户时应谨慎选择银行机构，遵守公司的合作选择原则，并确保银行的稳定性、可靠性和服务质量。

6. 开户数据必须真实、准确、完整，禁止提供虚假信息。

三、账户操作管理1. 公司银行账户的操作权限必须根据职责和业务需求进行分配，严格按照岗位职责限定操作权限。

2. 公司银行账户的日常操作应遵循“门前三包”原则，即“开户人员开户、使用人员操作、审核人员审核”。

3. 账户操作必须按照公司内部的授权程序进行，严禁擅自决策和进行超出权限范围的操作。

4. 账户操作应保证准确、及时、规范，遵循银行相关规定和业务要求，确保操作和流程的合规性。

5. 公司账户操作人员应根据岗位要求定期接受银行业务培训，提高操作技能和风控意识。

6. 公司银行账户在进行大额资金转账等高风险操作时，应实行双人审批制度，确保资金安全。

四、账户监督和管理1. 公司银行账户的监督和管理应实行责权明确、限额控制、分级审批等制度，确保风险可控。

2. 财务部门应制定完善的银行账户管理制度和操作流程，确保各项规定得到有效执行。

3. 对公司银行账户的使用情况应定期进行审计和检查，及时发现和解决问题。

公司银行账户管理制度范文

公司银行账户管理制度范文公司银行账户管理制度第一章总则第一条为加强公司银行账户管理，规范公司资金运作，确保资金安全和合规性，本制度依据相关法律法规、内部控制规定，制定适用于公司银行账户管理的规章制度。

第二条公司银行账户管理制度适用于公司内所有银行账户的开设、使用、授权、监督以及相关资金的流转等各个环节。

第三条公司银行账户分为主账户和一般账户两类，主要用于公司的收入、支出、融资、结算等核心业务活动，一般账户用于临时收付款项等日常运作。

第四条公司银行账户管理部门负责公司银行账户的全面管理，包括账户开设、授权、安全保密等工作。

第五条公司银行账户管理部门负责制定和修改本制度，并对全体员工进行培训和宣传，确保全员了解和遵守本制度。

第二章账户开设与使用第六条公司银行账户的开设需经公司银行账户管理部门审批，并按照公司内部流程进行开户手续的办理。

第七条公司银行账户的开设需要提供拟开设账户的用途、账户经办人、授权人等相关信息，并确保提供的信息真实、准确、完整。

第八条公司银行账户经办人应经过严格的职务背景审查，并熟悉公司相关业务和银行账户管理制度。

经办人在账户的开设、操作、资金划付等方面享有特权，必须严格遵守相关规定，任何违规行为将承担相应责任。

第九条公司银行账户的使用需符合公司内部的授权制度，经过授权的员工才能操作账户，并应严格按照授权权限进行操作。

第十条公司银行账户的用途需明确，不得超出相关业务范围，并严禁用于违法、违规活动。

第三章账户授权管理第十一条公司银行账户的授权管理是公司银行账户管理的核心内容之一，包括账户的授权人及其权限的设定、变更、撤销等。

第十二条公司银行账户的授权人应为公司高级管理人员，享有对账户进行授权和监督的权力，并需签署授权书。

第十三条公司银行账户的授权权限应按照公司内部的资金运作情况和风险管理要求设定，包括账户的资金划付、存取款等权限。

第十四条公司银行账户的授权人变更或撤销应经公司董事会或者授权机构批准，并通知银行进行相应操作。

银行账户管理制度

银行账户管理制度第一章总则第一条为了规范公司银行账户的日常管理，维护公司整体资金安全，根据国家法律法规有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及各项目公司。

第三条公司及其项目公司银行账户遵循“统一管理、分级审批、规范使用”的原则第二章银行账户的管理流程第四条银行账户类别公司的银行存款账户按用途分为：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户、外币存款账户、POS卡账户、保函保证金账户等七种类别。

第五条账户类别解释（一）基本存款账户是公司法人或非法人项目公司等存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户，存款人在银行只能开立一个基本存款账户。

存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。

（二）一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在银行营业机构开立的结算账户。

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

（三）专用存款账户是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。

（四）临时存款账户是存款人因临时经营活动或设立临时机构需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

临时存款账户可以提取现金，需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，经核准后办理展期。

临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

（五） POS卡账户使用功能类似于基本账户，即通过基本账户、一般账户或员工个人银行卡将资金转入，员工报账时将资金划出存入到员工个人卡内。

（六）保证金账户是存款人开立保函或开具银行承兑汇票按银行要求存入资金时需开立的银行账户，该账户在到期满足条件时自动销户。

保证金账户一般分为保函保证金账户、银行承兑保证金账户，按用途明细分别设立。

第六条开户银行范围为配合资金系统的实施，公司及其项目公司的银行结算业务原则上应以公司确定的合作银行范围作为银行开户依据，因信贷等原因未在结算联网银行开户的应逐步实现过渡。

置业公司银行账户管理程序[115923]

置业公司银行账户管理程序[115923]1、目的本管理文件明确了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理的要求与操作规范，以规范银行账户管理的基本程序。

2、适用范围2.1本程序管理文件规范了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常管理业务过程，适用于公司总部和各控股子公司财务部等相关部门。

如未进行特别说明，本程序管理文件内所称”控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一计划管理的控股子公司。

3、定义银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的基本账户、一般结算账户和专用账户。

3.1.基本账户：是公司为办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务而开立的主要账户；3.2.一般结算账户：是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的基本账户以外的辅助性账户；3.3.专用账户：是公司为办理某些特殊业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有特殊用途的补充账户。

4、相关程序及文件4.1对外结算的相关程序FM-TM-035、职责5.1总裁”根据公司发展需要选定2-3家合作银行；5.2财务总监”综合考虑公司总部及各控股子公司业务发展的需要和银行账户集中程度，选择拟长期合作的银行；”审核批准公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户的申请；5.3财务部”审核各控股子公司开立及撤销银行账户的申请；”办理公司总部银行账户开立及撤销手续；协助控股子公司办理银行账户开立及撤销手续；”保存公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户有关资料；6、管理权限6.1银行账户的管理由公司总部财务部统一规划、集中控制、分类管理。

6.2公司总部财务部具体负责公司银行账户的开立、撤销及各控股子公司银行账户开立、撤销的规划、审批、检查及考核工作；下属各控股子公司的财务部门根据公司总部财务部的安排，对本公司银行账户的使用情况按不同类别进行日常管理，并接受公司总部财务部的统一调度、检查和考核。

6.3公司总部和各控股子公司银行账户开立、撤销的审批权人为财务总监。

银行帐户管理制度

银行帐户管理制度银行账户管理制度第一章总则第一条为了规范公司银行账户管理工作，维护公司和客户的合法权益，保障公司经营安全，本制度制定。

第二条公司中所有的银行账户，包括但不限于结算账户、信用账户、借记账户等，均须由财务部门负责办理，并接受公司领导的监督。

第三条公司银行账户的开户、注销、变更、查询、监管等工作均需严格按照相关法律法规和公司规定，不得违反国家有关法律法规和政策，不得损害公司和客户的利益。

第四条公司银行账户及其密码、令牌等安全保密工作必须得到严格保护，任何员工不得泄露，一经发现将严肃处理。

第二章账户开设第五条公司所有的银行账户必须经公司领导批准，由财务部门负责开户。

第六条开户申请必须经过公司领导批准，由财务部门根据要求填写申请表格并提交开户银行。

第七条开户时需提供相应材料，包括但不限于以下内容：（一）企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证照；（二）单位授权人明及授权委托书；（三）公司章程、合同法律文件原件或复印件等。

第八条开户银行必须依照相关法律法规和规定审核申请材料，如有不符要求的，均不予开户。

第九条开户完成后，银行将向公司提供开户许可证或其他证明文件。

公司财务部门应妥善保管该证明文件，并在必要时向有关部门出具。

第十条公司银行账户管理应及时进行查询、调整等工作，银行账户信息应及时更新并保存完整、准确。

第三章账户使用第十一条公司银行账户使用应严格遵守相关法律法规和公司规定，不得超出授权范围，不得用于违反法律法规和道德规范的行为。

第十二条公司银行账户中的资金须按照有关规定审批报销，财务管理人员须根据规定核对发票、票据等凭证，将款项转入指定收款账户，按规定办理相关手续。

第十三条公司财务部门须定期对银行账户进行清理，及时处理未结清、长期未用的账户。

第十四条公司银行账户上的资金不得将私人或他人的资金与公司资金混淆，不得挪用资金，违反者将受到严厉制裁。

第四章监督管理第十五条公司内设管理人员必须严格按照本制度执行管理，发现问题及时报告并及时处理，防范和有效解决风险。

公司银行账户管理制度

公司银行账户管理制度第一章总则第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司资金账户包括但不限于银行基本账户、贷款账户、专项资金账户、保证金账户、网银支付账户等。

第三条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专项存款账户。

第四条公司财务部为银行账户管理责任部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。

第五条银行账户开立、撤销需经财务经理和总经理审核，银行账户变更需上报财务经理和总经理。

第六条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。

第二章银行账户基本信息管理第七条公司建立银行账户管理信息数据，开立和使用的银行账户必须全部纳入银行账户管理信息范围。

第九条财务部负责银行账户管理基本信息的建立、日常维护和管理。

第三章银行账户管理第十一条银行账户管理直接责任人为出纳，公司负责人、财务负责人负领导责任。

第十三条银行账户必须由公司财务部统一开立，统一管理，严禁违反规定多头开户，严禁出租、出借和转让银行账户。

第十四条公司银行账户开立、变更、和撤销，必须填写《银行开/销户申请表》，获财务经理和总经理批准后方可执行。

单位银行账户管理制度

XX单位银行账户管理制度第一条为加强单位财政性资金以及其他资金的管理，规范银行账户的开设和使用，根据国家有关规定，制定本制度规定。

第二条本单位开立、变更、撤销银行账户，实行审批、备案制度。

第三条财务室统一办理本单位银行账户的开立、变更、撤销等手续，并负责银行账户的管理。

第四条本单位法定代表人对银行账户的申请开立及使用的合法性、合规性、安全性负责。

第五条本单位应在国有、国家控股银行或经批准允许为其开户的商业银行（以下简称银行）开立银行帐户。

第六条单位按规定可以开设如下银行账户：（一）基本存款账户一个，即零余额账户，用于办理本单位财政授权支付业务。

（二）可按相关规定分别开设党费、工会经费专用存款账户。

（三）根据国家规定和批准可以开设的其他账户。

第七条开立银行账户应严格按照上级主管部门和财政部门的相关要求，经过申请、审批、备案等程序，方可开设银行账户。

第八条单位按规定发生下列变更事项后，须进行银行账户信息变更登记，并报主管部门及财政备案：（一）单位名称变更，但不改变开户银行及账号的；（二）单位的主要负责人或法定代表、地址及其他开户资料变更的；（三）因开户银行原因变更银行名称或银行账号，但不改变开户银行的：（四）其他按规定需要变更的事项。

第九条经批准开设的有明确政策执行期限的账户，确需延长账户使用期的，应提前提由申请并按规定的银行账户开立程序报批。

审批期间，按原账户使用期执行。

第十条单位应按规定的用途使用银行账户，不得由租、由借、转让银行账户，不得为个人或其他单位提供信用担保, 银行账户印章不得由1人保管。

第十一条本制度自发布之日起施行。

2020年4月9日。

银行账户管理制度(定稿)

xx公司银行账户管理办法第一章总则第一条为了进一步加强xx公司（以下简称“公司”）银行账户日常管理与监督，保障各公司资金安全，特制定本管理办法。

第二条本办法所指银行账户包含但不限于：基本账户、一般账户、专项账户、监管账户、保证金账户以及其他以公司名称开立的、所有权属于本公司的银行账户。

第三条本办法适用于公司及其控股子公司。

第二章银行账户的开立第四条公司开立新的银行账户须由财务经理、财务总监审批同意后方可办理开户手续。

第五条子公司新开立账户前需向公司财务部提交正式书面申请，经子公司总经理、公司财务经理、公司财务总监审批同意后方可办理开户手续。

第六条公司基于协调银行业务的需求，要求子公司开立银行账户的，由公司财务部发出由财务经理、财务总监签署意见的“开户通知书”交子公司总经理安排办理开户手续。

第三章银行账户的日常管理第七条各子公司财务部必须建立严格的银行印鉴管理规定，各公司的银行印鉴必须分开管理，出纳人员不得兼管财务印章。

财务印章原则上由各公司财务负责人指定专人掌管。

第八条银行印鉴的借出必须有严格的审批程序和台账登记管理。

台账登记管理内容应包括借出事由、审批程序、借出和归还等内容。

第九条银行预留印鉴名章更换需提交公司法定代表人批准后执行。

第十条财务部门应将银行账户资金流动情况及时入账，尽可能减少银行日记账余额与银行账户余额的差异。

第十一条及时向银行索要对账单，各账户每月至少1次。

要求每月3日之前必须由会计人员编制完成上月银行余额调节表，月末结账前必须根据银行余额调节表调整未达账项。

严禁在公司账面出现超过1个月以上的跨期未调整收支事项。

第十二条各公司财务部门应对不经常发生业务的银行账户加强监管，防止因疏于管理造成公司资金损失。

第十三条各公司资金和银行账户必须全部纳入公司账内管理，严禁因任何原因设立任何形式的“小金库”和账外银行账户。

第十四条各公司开立银行账户用于公司经营业务所需的资金收付，严禁任何出借银行账户的行为。

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2、适用范围
2.1本程序治理文件规范了公司银行账户开立、撤销及银行账户的日常治理业务过程，适用于公司总部和各控股子公司财务部等相关部门。

如未进行特不讲明，本程序治理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司资金统一打算治理的控股子公司。

3、定义
银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构开设的差不多账户、一般结算账户和专用账户。

3.1.差不多账户：是公司为办理差不多的、要紧的资金结算、现金存取等业务而开立的要紧账户；
3.2.一般结算账户：是公司为方便资金结算业务而在就近的金融机构开立的差不多账户以外的辅助性账户；
3.3.专用账户：是公司为办理某些专门业务或专门业务，按国家规定必须开立的某些有专门用途的补充账户。

4、相关程序及文件
4.1对外结算的相关程序FM-TM-03
5、职责
5.1总裁
✓依照公司进展需要选定2-3家合作银行；
5.2财务总监
✓综合考虑公司总部及各控股子公司业务进展的需要和银行账户集中程度，选择拟长期合作的银行；
✓审核批准公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户的申请；
5.3财务部
✓审核各控股子公司开立及撤销银行账户的申请；
✓办理公司总部银行账户开立及撤销手续；协助控股子公司办理银行账户开立及撤销手续；
✓保存公司总部及各控股子公司开立及撤销银行账户有关资料；
6、治理权限
6.1银行账户的治理由公司总部财务部统一规划、集中操纵、分类治理。

6.2公司总部财务部具体负责公司银行账户的开立、撤销及各控股子
公司银行账户开立、撤销的规划、审批、检查及考核工作；下属各控
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股子公司的财务部门依照公司总部财务部的安排，对本公司银行账户的使用情况按不同类不进行日常治理，并同意公司总部财务部的统一调度、检查和考核。

6.3公司总部和各控股子公司银行账户开立、撤销的审批权人为财务总监。

7、工作程序
7.1 银行账户规划治理
7.2银行账户开立治理
7.2.1银行账户开立治理—公司总部
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7.2.2银行账户开立治理—控股子公司
7.3银行账户撤销治理
7.3.1银行账户撤销治理—公司总部
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