财务管理职位工作手册全案

财务管理职位工作手册

全案

WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】

财务管理职位工作手册全案

目录

第一章财务部职责描述

一、财务部工作职责一览表

二、财务部各岗位工作职责

（一）财务总监

（二）财务经理

（三）预算主管

（四）会计主管

（五）投资主管

（六）融资主管

（七）成本主管

（八）审计主管

（九）预算专员

（十）投资分析员

（十一）核算专员

（十二）会计

（十三）出纳员

（十四）审计员

第二章财务部组织管理

一、财务部组织结构设计工作模板

二、财务管理制度设计工具表单

三、财务管理制度设计工作流程

四、会计管理制度设计工具表单

五、会计管理制度设计工作流程

第三章企业财务战略规划与财务计划管理

一、财务战略规划与财务计划管理工具表单

二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理

一、筹资管理工具表单

二、筹资管理工作流程

第五章投资管理

一、投资管理工具表单

二、投资管理工作流程

三、投资风险管理工具表单

第六章资产管理

一、有形资产管理工具表单

二、有形资产管理工作流程

三、无形资产管理工具表单

第七章财务分析与评估管理

一、财务分析管理工具表单

二、财务分析管理工作流程

三、财务评估管理工具表单

第八章财务控制与审计管理

一、财务控制管理工具表单

二、财务控制管理工作流程

三、财务审计管理工具表单

第九章成本与收益管理

一、成本管理工具表单

二、成本管理工作流程

三、收益管理管理工具表单

四、收益管理工作流程

五、税务管理工具表单

第十章账款管理

一、账款管理工具表单

第十一章外汇管理

一、外汇管理工具表单

二、外汇管理工作流程

第十二章并购与清算管理

一、并购管理工具表单

二、清算管理工具表单

第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表

表1－1 财务部工作职责一览表

二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监

（二）财务经理

（三）预算主管

（四）会计主管

（五）投资主管

（六）融资主管

（七）成本主管

（八）审计主管

（九）预算专员

（十）投资分析员

（十一）核算专员

（十二）会计

（十三）出纳员

（十四）审计员

第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板

（一）一般企业的财务部组织结构模板

一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。

图2-2 财务部组织结构图模板（二）按行业划分的财务部组织结构模板

1．酒店财务部组织结构范例如图2-3所示。

图2-3 酒店财务部组织结构图模板2．移动通信公司财务部组织结构范例如图2-4所示。

图2-4 移动通信公司财务部组织结构图模板3．生产制造企业财务部组织结构范例如图2-5所示。

图2-5 生产制造企业财务部组织结构图模板

（三）按规模划分的财务部组织结构模板

1．中小型企业财务部组织结构图范例，如图2-6所示。

图2-6 中小型企业财务部组织结构图模板

2．如果企业设有分公司或分支结构，则集团公司总部的财务部结构如图2-7所示。

图2-7 集团公司总部财务部的组织结构图模板二、财务管理制度设计工具表单

（一）制度设计工作计划表

（二）财务管理状况调查表

三、财务管理制度设计工作流程

四、会计管理制度设计工具表单

（一）合并资产负债表

编制单位：年月日金额单位：元

（二）合并现金流量表及附注

编制单位：年月日金额单位：元

合并现金流量表附注

编制单位：年月日金额单位：元

（三）合并利润及利润分配表

编制单位：年月日金额单位：元

注：（1）合并利润表收入、费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列。

（2）同一控制下企业合并的当期，还应单独列示被合并方在合并前实现的净利润。

五、会计管理制度设计工作流程

（一）日记账、总账账务处理流程

（三）科目汇总表核算组织流程

第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单

（一）预算申请表

编号：填写日期：单位：元

填写：审核：（二）预算变更申请表

编号：日期：单位：元

（三）月度费用预算表

预算期间：年预算编制单位：单位：元

制表：复核：

（四）销售收入预算表

预算期间：年预算编制单位：单位：元

制表：复核：

（五）现金流量预算表

预算期间：年预算编制单位：单位：元

制表：复核

二、财务战略规划与财务计划管理工作流程

（一）财务计划编制流程

（二）成本费用预算流程

（三）年度预算调整流程

（四）销售百分比法预测流程