财务管理职位工作手册全案
财务管理职位工作手册
财务管理职位工作手册(共97页) -本页仅作为预览文档封面，使用时请删除本页-人与事的完美结合做什么和怎么做的解决方案财务管理职位工作手册第2版王兰会邵芳编著北京第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
图2-2 财务部组织结构图模板（二）按行业划分的财务部组织结构模板1．酒店财务部组织结构范例如图2-3所示。
图2-3 酒店财务部组织结构图模板2．移动通信公司财务部组织结构范例如图2-4所示。
图2-4 移动通信公司财务部组织结构图模板3．生产制造企业财务部组织结构范例如图2-5所示。
图2-5 生产制造企业财务部组织结构图模板（三）按规模划分的财务部组织结构模板1．中小型企业财务部组织结构图范例，如图2-6所示。
图2-6 中小型企业财务部组织结构图模板2．如果企业设有分公司或分支结构，则集团公司总部的财务部结构如图2-7所示。
图2-7 集团公司总部财务部的组织结构图模板二、财务管理制度设计工具表单（一）制度设计工作计划表（二）财务管理状况调查表三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单（一）合并资产负债表编制单位：年月日金额单位：元（二）合并现金流量表及附注编制单位：年月日金额单位：元合并现金流量表附注编制单位：年月日金额单位：元（三）合并利润及利润分配表编制单位：年月日金额单位：元注：（1）合并利润表收入、费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列。
（2）同一控制下企业合并的当期，还应单独列示被合并方在合并前实现的净利润。
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财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十四）审计员（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
图2-2 财务部组织结构图模板（二）按行业划分的财务部组织结构模板1．酒店财务部组织结构范例如图2-3所示。
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财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单（一）财务总监（二）财务经理（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十二）会计（十四）审计员第二章财务部组织管理图2-4 移动通信公司财务部组织结构图模板3．生产制造企业财务部组织结构范例如图2-5所示。
图2-6 中小型企业财务部组织结构图模板2．如果企业设有分公司或分支结构，则集团公司总部的财务部结构如图2-7所示。
四、会计管理制度设计工具表单（一）合并资产负债表编制单位：年月日金额单位：元合并现金流量表附注编制单位：年月日金额单位：元（三）合并利润及利润分配表编制单位：年月日金额单位：元注：（1）合并利润表收入、费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列。
第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单（一）预算申请表编号：填写日期：单位：元制表：复核：（四）销售收入预算表预算期间：年预算编制单位：单位：元（三）年度预算调整流程填写说明：资本结构弹性=弹性融资合计/融资合计（三）融资风险变动分析表一、投资管理工具表单（一）长期投资明细表填制单位：年度：单位：元（二）投资项目分析表填写日期：（四）投资项目管理卡（六）投资完成情况表填报单位：三、投资风险管理工具表单（一）盈亏管理计划表（三）投资经济分析表。
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财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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财务管理职位工作手册财务管理职位工作手册第一章概述一、职位介绍财务管理职位是一个关键的岗位，负责企业财务的全面管理和控制。
财务管理人员需要具备广泛的财务知识和技能，包括财务分析、会计管理、资金管理、预算控制等。
本手册将介绍财务管理职位的职责、能力要求和具体工作内容。
二、职责和责任1. 负责企业财务规划和预算制定；2. 监督和管理企业财务活动，确保财务制度的严格执行；3. 进行财务分析，为管理层提供决策支持；4. 负责资金管理、税务管理和风险管理等方面的工作；5. 组织编制财务报表和各类财务报告，并提供法律法规遵循的咨询。
三、能力要求1. 扎实的财务知识和技能，熟悉财务管理相关法规政策；2. 优秀的分析和解决问题的能力，能够独立思考并提出解决方案；3. 准确的数据处理和报表编制能力；4. 出色的沟通能力和团队合作精神；5. 高度的责任心和保密意识。
第二章具体工作内容一、财务规划和预算制定1. 制定财务目标和计划，与管理层沟通和协商；2. 分析企业财务状况和业务发展趋势，制定预算和投资计划；3. 监督和控制预算执行情况，及时调整和优化预算。
二、财务活动管理1. 建立和完善财务制度和流程，确保财务活动的规范和有效；2. 监督和管理资金收付和使用，掌握企业资金状况，避免资金风险；3. 管理账务处理和财务报表编制，确保财务数据的准确性和及时性；4. 编制并解释财务报表，提供决策支持。
三、财务分析和风险管理1. 分析企业财务状况和成本控制情况，及时发现问题并提出改进建议；2. 对经营业绩、资产收益和现金流量等进行分析和评估，为管理层决策提供数据支持；3. 进行财务风险评估，制定风险规避和防范措施。
四、税务管理1. 遵守税法法规，做好税务申报和缴纳工作；2. 提供税务筹划和咨询服务，为企业合理减税；3. 与税务机关沟通，解决税务争议和问题。
第三章岗位培训和发展一、新员工培训1. 提供企业的财务制度和规章制度的培训；2. 介绍企业的财务管理流程和业务流程；3. 学习并掌握财务分析和财务报表编制的方法和技巧。
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目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
财务管理职位工作手册全案
财务管理职位工作手册全案前言本文档是为财务管理职位设计的工作手册全案，旨在提供财务管理人员在日常工作中所需的准则和指南。
财务管理是一个关键的职位，需要高度的责任感和专业知识。
本手册将重点介绍财务管理职位的职责、技能要求、工作流程以及相关政策和程序。
本手册的目的是帮助财务管理人员更好地理解和履行他们的工作职责，提高工作效率和质量，以及保证财务管理的合规性和准确性。
1. 职责财务管理职位的主要职责包括但不限于以下几个方面：1.财务分析：负责对公司的财务状况进行分析和评估，为管理层提供财务预测和决策支持。
2.财务报告：负责准备和提交财务报告，如资产负债表、利润表和现金流量表等，以及相关的注释和解释。
3.预算管理：负责制定和管理公司的预算，监控预算执行情况，并对偏差进行分析和解释。
4.税务管理：负责制定和实施公司的税务策略，确保公司遵守税法规定，并优化税务负担。
5.内部控制：负责建立和维护公司的内部控制制度，确保财务信息的准确性和一致性。
6.风险管理：负责评估和管理与财务相关的风险，提出相应的风险控制措施。
7.资金管理：负责管理公司的资金流动，优化资金使用效率，确保资金的安全和合规性。
2. 技能要求财务管理职位需要具备以下几个方面的技能和能力：1.财务分析能力：具备对财务数据进行分析和解读的能力，能够从大量数据中提取有用的信息，并为决策提供专业意见。
2.会计知识：熟悉会计原理和准则，掌握财务报表的编制和解读方法。
3.财务软件使用能力：熟练使用财务软件，如财务管理系统、电子表格和数据库等工具。
4.沟通能力：良好的口头和书面沟通能力，能够与团队成员和其他部门有效地沟通和协作。
5.解决问题能力：能够识别和解决财务管理领域的问题，具备较强的分析和解决问题的能力。
6.团队合作能力：能够与团队成员紧密合作，共同完成团队目标。
3. 工作流程财务管理职位的工作流程可以大致分为以下几个步骤：1.收集和整理财务数据：负责收集和整理公司的财务数据，包括收入、支出、资产负债等方面的数据。
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财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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财务管理职位工作手册全案目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务操纵与审计管理一、财务操纵管理工具表单二、财务操纵管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）通常企业的财务部组织结构模板通常企业的财务部组织结构范比如图2-2所示。
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财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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人与事的完美结合做什么和怎么做的解决方案财务管理职位工作手册第2版王兰会邵芳编著北京目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
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财务管理职位工作手册
全案
WTD standardization office【WTD 5AB- WTDK 08- WTD 2C】
财务管理职位工作手册全案
目录
第一章财务部职责描述
一、财务部工作职责一览表
二、财务部各岗位工作职责
（一）财务总监
（二）财务经理
（三）预算主管
（四）会计主管
（五）投资主管
（六）融资主管
（七）成本主管
（八）审计主管
（九）预算专员
（十）投资分析员
（十一）核算专员
（十二）会计
（十三）出纳员
（十四）审计员
第二章财务部组织管理
一、财务部组织结构设计工作模板
二、财务管理制度设计工具表单
三、财务管理制度设计工作流程
四、会计管理制度设计工具表单
五、会计管理制度设计工作流程
第三章企业财务战略规划与财务计划管理
一、财务战略规划与财务计划管理工具表单
二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理
一、筹资管理工具表单
二、筹资管理工作流程
第五章投资管理
一、投资管理工具表单
二、投资管理工作流程
三、投资风险管理工具表单
第六章资产管理
一、有形资产管理工具表单
二、有形资产管理工作流程
三、无形资产管理工具表单
第七章财务分析与评估管理
一、财务分析管理工具表单
二、财务分析管理工作流程
三、财务评估管理工具表单
第八章财务控制与审计管理
一、财务控制管理工具表单
二、财务控制管理工作流程
三、财务审计管理工具表单
第九章成本与收益管理
一、成本管理工具表单
二、成本管理工作流程
三、收益管理管理工具表单
四、收益管理工作流程
五、税务管理工具表单
第十章账款管理
一、账款管理工具表单
第十一章外汇管理
一、外汇管理工具表单
二、外汇管理工作流程
第十二章并购与清算管理
一、并购管理工具表单
二、清算管理工具表单
第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表
表1－1 财务部工作职责一览表
二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监
（二）财务经理
（三）预算主管
（四）会计主管
（五）投资主管
（六）融资主管
（七）成本主管
（八）审计主管
（九）预算专员
（十）投资分析员
（十一）核算专员
（十二）会计
（十三）出纳员
（十四）审计员
第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板
（一）一般企业的财务部组织结构模板
一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
图2-2 财务部组织结构图模板（二）按行业划分的财务部组织结构模板
1．酒店财务部组织结构范例如图2-3所示。
图2-3 酒店财务部组织结构图模板2．移动通信公司财务部组织结构范例如图2-4所示。
图2-4 移动通信公司财务部组织结构图模板3．生产制造企业财务部组织结构范例如图2-5所示。
图2-5 生产制造企业财务部组织结构图模板
（三）按规模划分的财务部组织结构模板
1．中小型企业财务部组织结构图范例，如图2-6所示。
图2-6 中小型企业财务部组织结构图模板
2．如果企业设有分公司或分支结构，则集团公司总部的财务部结构如图2-7所示。
图2-7 集团公司总部财务部的组织结构图模板二、财务管理制度设计工具表单
（一）制度设计工作计划表
（二）财务管理状况调查表
三、财务管理制度设计工作流程
四、会计管理制度设计工具表单
（一）合并资产负债表
编制单位：年月日金额单位：元
（二）合并现金流量表及附注
编制单位：年月日金额单位：元
合并现金流量表附注
编制单位：年月日金额单位：元
（三）合并利润及利润分配表
编制单位：年月日金额单位：元
注：（1）合并利润表收入、费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列。
（2）同一控制下企业合并的当期，还应单独列示被合并方在合并前实现的净利润。
五、会计管理制度设计工作流程
（一）日记账、总账账务处理流程
（三）科目汇总表核算组织流程
第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单
（一）预算申请表
编号：填写日期：单位：元
填写：审核：（二）预算变更申请表
编号：日期：单位：元
（三）月度费用预算表
预算期间：年预算编制单位：单位：元
制表：复核：
（四）销售收入预算表
预算期间：年预算编制单位：单位：元
制表：复核：
（五）现金流量预算表
预算期间：年预算编制单位：单位：元
制表：复核
二、财务战略规划与财务计划管理工作流程
（一）财务计划编制流程
（二）成本费用预算流程
（三）年度预算调整流程
（四）销售百分比法预测流程
第四章筹资管理一、筹资管理工具表单
（一）企业筹资成本分析表
单位：元
（二）融资结构弹性分析表
填写说明：资本结构弹性=弹性融资合计/融资合计（三）融资风险变动分析表
（四）银行短期借款明细表
截止时间：单位：万元
制表：主管：经理：
（五）募集资金运用报告表
填报日期：年月日
二、筹资管理工作流程
第五章投资管理一、投资管理工具表单
（一）长期投资明细表
填制单位：年度：单位：元
（二）投资项目分析表
填写日期：
（三）投资效益分析表
（四）投资项目管理卡
（五）资金用途说明表
单位：万元
（六）投资完成情况表
填报单位：
（七）重要投资方案绩效核计表
年度：
二、投资管理工作流程
三、投资风险管理工具表单
（一）盈亏管理计划表
（二）投资盈亏统计表
年度：
（三）投资经济分析表
第六章资产管理一、有形资产管理工具表单
（一）固定资产登记卡
（正面）
总账科目：本卡编号：
明细账目：财产编号：
（反面）
（二）固定资产减损单
管理部门：使用部门：财产编号：
（三）固定资产转移单
管理部门：（移出）（移入）填写日期：使用部门：（移出）（移入）财产编号：
（四）固定资产盘存表
部门：负责人：日期：
（五）固定资产出售比价单
（六）固定资产报废申请表
类别：报废□报损□编号：
填写说明：本表一式三联，第一联交资产使用部门留存，第二联交财务部，第三联交仓库。
（七）资金调度计划表
填写日期：年月日
总经理：经理：主管：经办：（八）资金调度日报表
填写日期：
制表：审核：
二、有形资产管理工作流程
（一）固定资产管理流程
（二）固定资产盘点流程
三、无形资产管理工具表单
（一）发明专利申请表
（二）发明申请说明书摘要表
第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单
（一）财务状况分析表。