预付款、工程款审核与审批流程统一规定
工程合同中工程款项支付
工程合同中工程款项支付在工程项目的实施过程中，合理的款项支付安排对于保证工程进度和质量至关重要。
以下是一个标准的工程合同中工程款项支付的范本内容，它详细阐述了款项支付的相关条款和流程。
一、预付款甲方应在合同签订后的5个工作日内支付给乙方预付款，金额为合同总价的10%。
该预付款将用于工程前期的材料采购和准备工作。
二、进度款项1. 乙方应根据合同约定的工程进度计划，向甲方提交进度报告和请款申请。
2. 甲方在收到乙方的请款申请后，应当在15个工作日内完成审核，并根据实际完成的工程量支付相应的进度款项。
3. 进度款项的支付比例根据实际完成的工程量确定，但不得超过合同总价的80%。
三、结算款项1. 工程完工后，乙方应提交完整的竣工报告及相关结算资料给甲方。
2. 甲方应在收到竣工报告和结算资料后的30个工作日内完成审核，并与乙方进行结算。
3. 结算款项应包括剩余的合同金额扣除已支付的预付款和进度款项后的余额。
四、尾款支付1. 在结算款项支付后的60个工作日内，甲方应当支付尾款，尾款金额为结算金额的5%。
2. 尾款支付前，乙方需提供满足甲方要求的质保文件和维修承诺书。
五、逾期支付利息若甲方未能按照上述条款规定的时间和条件支付款项，应当按照未付款项的日万分之五支付逾期利息给乙方。
六、其他费用如因甲方原因导致工程延期或增加额外工作量，甲方应承担由此产生的额外费用，并按照双方协商一致的方式支付给乙方。
七、争议解决双方在执行合同过程中如发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成时，可提交至合同指定的仲裁机构进行仲裁或依法向人民法院提起诉讼。
工程款付款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范工程款支付行为，保障工程项目的顺利进行，维护合同双方的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位承担的所有工程项目的工程款支付管理。
第三条工程款支付应遵循公平、公正、公开的原则，确保工程款的合理、及时支付。
第四条工程款支付管理应当与工程进度、质量、安全等管理工作相结合，确保工程项目的顺利进行。
第二章工程款支付流程第五条工程款支付流程包括以下步骤：1. 项目立项审批：在项目立项阶段，对工程款的支付方式进行初步确定。
2. 工程合同签订：在工程合同中明确工程款支付方式、支付节点、支付比例等内容。
3. 施工进度款申请：施工单位根据工程进度，向建设单位提出施工进度款申请。
4. 审核与审批：建设单位对施工单位提交的施工进度款申请进行审核，确保其符合合同约定和工程实际进度。
5. 工程款支付：经审批通过的施工进度款，由建设单位按照合同约定支付给施工单位。
6. 工程款结算：工程竣工后，进行工程款结算，包括结算金额、支付方式、支付时间等内容。
第三章工程款支付方式第六条工程款支付方式包括以下几种：1. 预付款：在工程开工前，建设单位按照合同约定支付给施工单位一定比例的预付款。
2. 进度款：根据工程进度，按照合同约定分期支付给施工单位工程款。
3. 结算款：工程竣工后，根据工程结算结果支付给施工单位结算款。
4. 验收款：工程通过验收后，支付给施工单位验收款。
5. 保修金：根据合同约定，预留一定比例的保修金，在保修期满后支付。
第四章工程款支付节点第七条工程款支付节点应根据工程进度和合同约定设置，一般包括以下节点：1. 工程开工前：支付预付款。
2. 工程进度达到合同约定比例时：支付进度款。
3. 工程竣工验收合格后：支付结算款。
4. 保修期满后：支付保修金。
第五章工程款支付比例第八条工程款支付比例应根据工程进度和合同约定设置，一般包括以下比例：1. 预付款比例：一般不超过合同金额的10%。
预付款管理制度
预付款管理制度一、目的为规范公司的资金管理，有效防范预付款风险，提高企业的资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工在预付款方面的管理工作。
三、定义1. 预付款：指公司向供应商、合作伙伴等事先支付的费用，用于采购、合作等业务活动。
2. 预付款管理：指公司对预付款的申请、审批、支付、核对以及后续的跟踪和监督工作。
四、申请流程1. 预付款申请人在需要进行预付款时，需填写《预付款申请表》，附上相关的合同、协议或其他支持文件，并提交至部门负责人审批。
2. 部门负责人根据预付款金额的大小、用途的重要性等因素进行审批，如需公司领导批准的，需提请公司领导审批。
3. 审批通过后，财务部门对预付款申请进行支付，并在《预付款申请表》上加盖支付章并记录支付时间。
五、支付要求1. 预付款支付应结合实际需要，严格控制金额，避免出现无效预付款。
2. 支付时务必核对支付对象的准确信息，确保资金支付到位。
3. 在支付完成后，财务部门应尽快将相关信息录入财务系统，并备案。
六、监督控制1. 财务部门负责对所有预付款进行定期核对，确保预付款的使用符合规定，并协助检查预付款的使用情况。
2. 部门负责人需对本部门的预付款情况进行监督，确保预付款的使用符合公司政策和规定。
3. 预付款申请人及时提交相关使用情况的报告，如发生异常情况应对财务部门进行解释，并及时报告领导。
七、风险应对1. 积极应对预付款可能出现的风险，加强对供应商、合作伙伴等方的审核和监督。
2. 如预付款发生错误、丢失或被挪用等情况，应及时报告财务部门，协助调查处理。
3. 在与供应商或合作伙伴签订合同时，应尽可能将预付款的相关事宜明确规定，以降低风险。
八、违规处理1. 若发现员工违反预付款管理制度，造成损失的，将严格追究责任，按公司规定进行处罚。
2. 对于故意违规、挪用预付款等情况，公司将会向有关部门报告并追诉诉讼。
九、制度执行1. 公司各部门负责执行本制度，财务部门负责监督和指导。
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付,确保工程质量和进度，控制工程成本。
二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。
三、工程预付款、进度款和结算款支付流程（一）工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款,签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批,然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款.（二）工程进度款支付流程：1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员)。
3、预算员(审核专员)审核已完成工程量，并审核工程预算价,确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款,然后预算员(审核专员)签字确认.（注：预算人员要求提供电子版预算书时,施工单位要积极配合.）4、预算员(审核专员)将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
8、其他注意事项:施工单位要提供开户信息并加盖公章,开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。
预付款管理制度(4篇)
预付款管理制度一、前言为了规范和加强公司对预付款的管理，防范预付款风险，提高公司资金使用效率，特制定本预付款管理制度。
二、目的本制度的目的是确保公司在预付款管理中合理使用资金，提高资金利用效率，防范预付款风险，加强对预付款的监督和控制，维护公司的经济利益。
三、适用范围本制度适用于公司所有部门和人员，在公司进行预付款管理时必须执行本制度的规定。
四、定义1. 预付款：指公司向供应商或合作伙伴提前支付货款、服务费用或其他相关款项的行为。
2. 预付款管理：指公司对预付款的计划、审批、执行、监督和控制等一系列管理活动。
五、预付款管理流程1. 预付款计划（1）各部门根据实际业务需求，制定预付款计划，明确预付款的金额、时间和目的等。
（2）预付款计划应提前提交财务部门审批，并记录在预付款计划表中。
2. 预付款审批（1）财务部门对预付款申请进行审查，包括核实预付款计划的合理性、准确性和相关证明文件的真实性。
（2）预付款金额较大或涉及重要业务的，需由财务主管或以上职位审批才能执行。
3. 预付款执行（1）预付款操作应由专人负责，确保资金的正确使用和审批记录的准确性。
（2）预付款应按照合同约定或相关协议办理，并索取相关凭证和票据，以便后期核对。
4. 预付款监督和控制（1）财务部门对已执行的预付款进行监督和控制，确保预付款按照合同要求执行，并及时核对相关凭证和票据。
（2）对于未按时履约或未按要求提供相应服务的供应商或合作伙伴，财务部门应及时采取相应措施，包括要求退还预付款或采取法律手段维护公司权益。
六、预付款风险防范措施1. 风险评估（1）在预付款前，应对供应商或合作伙伴进行风险评估，包括资信调查、实地考察等，确保对方信誉度良好。
（2）根据风险评估结果，对高风险的供应商或合作伙伴采取额外的防范措施，包括要求提供担保、加大监督和控制力度等。
2. 限制预付款比例为降低预付款风险，可以根据业务风险和实际情况确定预付款比例，例如设置最大预付款金额、采用分期支付等方式。
工程款预付款监管制度
工程款预付款监管制度一、前言工程款预付款是工程项目中常见的一种支付方式，它为项目方提供了融资便利，同时也为承包商提供了资金保障。
然而，由于预付款金额较大，支付周期较长，存在着一定的风险。
为了规范预付款的使用，加强监管，保障双方的利益，建立完善的预付款监管制度势在必行。
二、监管范围1. 预付款金额：预付款金额指的是工程款中提前支付给承包商的部分款项，通常在10%~30%之间。
对于超过30%的预付款，应特别加强监管。
2. 预付款合同：预付款合同是双方约定的支付方式和周期，应明确约定预付款的金额、支付方式、使用范围、监管要求等内容。
3. 预付款支付流程：预付款支付流程包括申请、审批、支付、监管等环节，要求明确、流程合理、制度完善。
4. 预付款使用范围：预付款应用于工程项目的具体经营活动，如采购原材料、支付工人工资等，不得用于其他用途。
三、监管机构1. 监管部门：责任部门应当设立专门的预付款监管机构，负责监督、管理和审核预付款的支付和使用情况。
2. 监管人员：监管人员应当专业化、技术化，熟悉相关法规、制度和操作流程，确保监管工作的顺利进行。
3. 监管制度：建立健全的预付款监管制度，包括内控制度、审批制度、支付制度、监督制度等，确保监管工作的规范化和有序性。
四、监管要求1. 申请资料：承包商在申请预付款时，应提供完整的相关资料，包括项目计划、施工图纸、人员构成、工程进度、预算计划等。
2. 审批程序：监管部门应制定明确的监管流程，对预付款的申请、审批、支付和监管进行严格审核，确保合规性和合法性。
3. 监管措施：监管部门应加强对预付款的监督管理，定期检查、核对、审计预付款的使用情况，及时发现问题、纠正错误。
4. 追踪监控：监管部门应采取实时监控手段，掌握预付款的使用情况、费用开支等信息，及时发现异常情况、采取措施。
五、监管流程1. 预付款申请：承包商在申请预付款时，应填写《预付款申请表》，并提供相关资料。
监管部门审核相关申请材料后方可进行下一步流程。
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程项目工程进度款和结算管理办法01目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
02适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
03术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
04原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
预付款管理制度
预付款管理制度一、制度目的为了规范公司内预付款的使用和管理，制定此预付款管理制度，旨在规范预付款的申请、审批、使用、报销等流程，加强财务监控，提高预付款管理的效率和准确性，防范公司财产损失。
二、适用范围本制度适用于所有公司员工，包括公司聘请的外部人员，从公司获得预付款。
三、制度制定程序由财务部负责起草，经过公司总经理、财务总监等相关领导审核和审批后，正式颁布。
四、相关法律法规及公司内部政策规定1. 《劳动合同法》第十三条：用人单位应当为劳动者缴纳社会保险费，并依法向劳动者支付劳动报酬。
劳动者有权要求用人单位按时足额支付劳动报酬。
2. 《劳动法》第四十三条：用人单位应当制定工作制度，明确工作内容、工作时间、休息休假、劳动安全卫生等事项，并向劳动者宣传、告知。
3. 《劳动保障监察条例》第十四条：用人单位应当按照劳动合同的约定和国家有关规定，为劳动者提供必要的劳动条件和劳保用品，建立劳动保护制度和加强职业健康防护。
4. 《行政管理法》第十五条：政府机关和其工作人员不得侵犯公民、法人和其他组织的合法权益。
五、制度内容1. 预付款的申请公司员工如需申请预付款，需至财务部填写《预付款申请表》，并注明申请的具体金额和用途。
财务部将根据申请情况，决定是否批准预付款申请。
2. 预付款的审批预付款的审批程序：员工向上级领导提交申请单，上级领导审核并签字，将申请单传递给财务部门。
财务部门根据申请单判断是否审核通过，进行预付款的支付。
3. 预付款的使用员工需要向支出部门出具“预付款凭证”或者“预付款收据”，支出部门收到后进行相应的业务操作。
预付款的使用应符合国家相关法律法规和公司内部政策。
4. 预付款的报销员工使用完预付款后需及时进行报销，报销时应提供发票、单据等相关凭证，并填写完整《预付款报销单》。
财务部门将根据预付款报销单审核员工的报销情况并执行相应的财务支付程序。
5. 关于违规的责任追究对于不当使用预付款的员工，将按公司相关政策进行相应的纪律处分；对于经济损失的，要追究员工的法律责任。
预付款、工程款审核与审批流程统一规定
预付款、工程款审核程序统一规定第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；XXXXX有限公司基建部XXXXX工程项目监理部XXXX年XX月X日、附件1(施工用表)/A5工程款支付申请表工程名称：编号：附件2（施工用表）工程计量报审表工程名称：附件3（施工用表）月份安装/土建的工程量汇总表填报单位（盖章）：单位：万元附件4（施工用表）月份安装/土建形象进度（详细描述）附件5B3(监理用表)工程款支付证书工程名称：编号：业主用表XXXXXX有限公司XXXXXX工程(项目)用款审批表学会低调，取舍间必有得失，不用太计较。
工程项目收款管理制度
工程项目收款管理制度工程项目从立项到竣工验收，涉及诸多环节，每个环节的资金需求和使用情况都不尽相同。
因此，工程项目收款管理制度应当涵盖以下几个方面：1. 预付款管理：预付款是启动项目的必要条件之一，通常根据合同规定的比例进行支付。
制度应明确规定预付款的申请、审批流程，以及预付款的使用范围和条件。
2. 进度款管理：进度款与工程完成的阶段直接相关，应根据实际完成的工作量和合同约定的支付条件来支付。
制度中应详细列出进度款的申请、审核、支付流程，并明确各阶段的具体支付标准。
3. 结算款管理：结算款是在工程完工后，根据实际完成的工程量和质量进行的最终支付。
制度应规定结算款的计算方法、审核程序和支付时限。
4. 变更订单管理：在项目实施过程中，可能会因为设计变更、客户需求变化等原因产生额外的费用。
制度应包含变更订单的提出、评估、批准及支付流程。
5. 逾期支付处理：对于客户逾期支付的情况，制度应制定相应的催收措施和滞纳金政策，以保障企业的合法权益。
6. 风险控制：制度应考虑潜在的风险因素，如客户的信用状况、市场波动等，并制定相应的风险控制措施。
7. 信息记录与报告：所有收款活动应有详细的记录，并定期生成报告，以便于管理层监控收款情况和资金流动。
8. 审计与合规：制度应确保所有收款活动符合相关法律法规的要求，并定期进行内部或外部审计，以保证制度的执行效果。
9. 争议解决机制：在收款过程中可能会出现争议，制度应提供明确的争议解决途径和程序，以便及时解决问题，减少对企业运营的影响。
通过上述九个方面的详细规定，企业可以建立起一套完整的工程项目收款管理制度。
这套制度不仅有助于企业加强对工程项目资金的管理，还能够提高资金使用的透明度和效率，为企业的稳定发展提供坚实的财务保障。
付款审核审批工作规定
付款审核审批工作规定第1章总则第1条目的为加强各类付款的审核审批，明确分工，提高审批效率，杜绝错付、超付现象，确保工程进度与质量，同时控制项目工程成本，特制定本规定。
第2条适用范围本规定适用于公司工程款、材料款、设备款、设计款、保修金、零星工程等款项的审核审批工作。
第2章职责分工第3条款项支付经办人职责项目管理部经办人需在充分掌握情况、认真对照合同的情况下办理付款申请手续，具体职责如下。
1、按合同要求和公司规定，备齐相关资料文件。
2、确认付款方式，收款单位的开户银行和账号，认真填制付款申请单。
3、依合同给付的款项，在填单时应在“备注”栏注明相应的合同编号。
4、提交单据给项目管理部经理，并及时跟踪审批情况。
5、收款单位为施工单位时，应向财务部提交施工单位开具的真实发票。
6、由于手续准备不齐、不符合合同规定或其他因经办人原因造成财务退单或款项延迟支付时，经办人有责任及时将情况反映给上级领导。
7、建立备查帐，跟踪工程项目的实际付款情况，定期与财务部进行核对。
第4条项目经理责任1、督促经办人办理付款手续。
2、审查经办人所申请款项，及时作出批准或不批准处理。
3、掌握了解经办人办理款项申请的情况，对屡次出现退单或手续不全者负有督导责任。
4、对经办人在付款方面出现的问题承担直接领导责任。
第5条财务部责任1、审核付款申请手续是否完备、真实，是否符合合同规定及公司规定。
2、审核水电费、电话费等代垫款项及预付款是否扣回。
3、按时完成审核和支付手续，财务部审核付款时间的规定如下表所示。
财务部审核工程付款时间规定表工程付款项目分类财务审核（自收单之日起）出纳办理付款 （自收到财务总监或总经理批示时起） 预付款、报建费、设备款1小时内 1、50000元以下，即时通知，办理支付 2、50000元以上 （1）1个工作日完成支付 （2）紧急情况，办理实时支付 工程进度款、保修款、材料款及其他半个工作日内 结算余款1个工作日内 备注当日下午5:00以后收单，均视同次日（逢节假日顺延）上午收单处理4、主动与项目经理部沟通，即时澄清疑问，如付款申请不符合付款条件，应及时通知经办人。
工程款支付审批制度
工程款支付审批制度
一、总则
为加强工程项目资金管理，保障资金使用的合理性和有效性，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，特制定本工程款支付审批制度。
二、审批原则
1. 严格遵循合同约定，按计划、分阶段进行款项支付。
2. 确保每笔支付都有相应的工作进度或材料供应作为依据。
3. 实行分级审批制度，明确各级审批权限和责任。
4. 强化监督检查，防范财务风险。
三、审批流程
1. 提交申请：施工单位根据工程进度向项目管理方提出款项支付申请，并提供相应的进度报告或材料采购凭证等证明材料。
2. 初步审核：项目管理方对提交的申请资料进行初步审核，确认其真实性和合规性。
3. 审批：根据审批权限，由项目负责人或相关职能部门负责人进行审批。
超出一定金额的支付需上报至公司高层管理层审议。
4. 财务支付：财务部门在获得批准后，按照审批结果进行款项划拨。
5. 记录归档：所有支付行为必须有完整的记录和凭证，以备审计和查证。
四、审批权限
1. 小额支付（如日常劳务费、小额材料采购等）可由项目经理直接审批。
2. 中等额度支付需由项目管理部门主管审批。
3. 高额支付必须经过公司财务部及高层管理团队的联合审批。
五、监督和责任追究
1. 建立健全监督机制，确保审批流程的透明和公正。
2. 对于违反审批规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
3. 对于因审批不当导致的经济损失，将依法追究相关人员的责任。
六、附则
本审批制度自发布之日起实施，由公司财务部负责解释。
如有变更，需经公司高层管理团队批准后修订。
建筑公司财务审核审批制度
建筑公司财务审核审批制度第一章总则第一条为了加强建筑公司财务管理，规范财务审核审批工作，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《企业财务通则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务审核审批工作，包括资金支出、费用报销、借款、预付款、备用金管理等。
第三条公司财务审核审批工作应当遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保公司财务安全，防范财务风险。
第二章财务审核审批组织机构第四条公司设立财务部，负责公司财务审核审批工作。
财务部设立财务经理、主办会计、出纳等岗位，分别负责不同财务审核审批工作。
第五条财务经理负责公司财务审核审批工作的组织和管理，监督和指导下属人员的工作，审批重大财务事项。
第六条主办会计负责日常财务审核审批工作，包括费用报销、借款、预付款、备用金管理等，审核相关单据的合规性、真实性和合理性，编制财务报表。
第七条出纳负责现金收支、银行存款管理等，确保资金安全，正确、及时、完整地记录财务收支情况。
第三章财务审核审批工作流程第八条费用报销（一）报销人员应当填写《费用报销单》，附上相关发票、单据，提交给部门负责人审批。
（二）部门负责人对报销单据进行审核，确认费用的真实性、合规性和合理性，签字确认后提交给财务部。
（三）财务部主办会计对报销单据进行再次审核，确认单据的合规性和金额准确性，编制报销凭证，提交给财务经理审批。
（四）财务经理对报销单据进行审核，确认费用的合规性和合理性，审批通过后，财务部出纳进行支付。
第九条借款（一）借款人员应当填写《借款单》，附上相关借款理由和还款计划，提交给部门负责人审批。
（二）部门负责人对借款单据进行审核，确认借款的真实性和合理性，签字确认后提交给财务部。
（三）财务部主办会计对借款单据进行再次审核，确认单据的合规性和借款金额准确性，编制借款凭证，提交给财务经理审批。
（四）财务经理对借款单据进行审核，确认借款的合规性和合理性，审批通过后，财务部出纳进行支付。
公司预付款的管理制度
第一章总则第一条为加强公司预付款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有预付款业务，包括采购、销售、工程等领域的预付款。
第三条预付款管理应遵循以下原则：（一）权责分明，责任到人；（二）严格控制，降低风险；（三）及时结算，提高效率；（四）合规操作，合法经营。
第二章预付款审批第四条预付款审批权限：（一）单项预付款金额在人民币5万元（含）以下，由部门负责人审批；（二）单项预付款金额在人民币5万元以上、人民币50万元（含）以下，由总经理审批；（三）单项预付款金额在人民币50万元以上，由董事会审批。
第五条预付款审批流程：（一）业务部门提出预付款申请，附上相关合同、发票、支付凭证等资料；（二）财务部门对预付款申请进行审核，确保符合公司预付款管理制度；（三）按照审批权限，审批人签署审批意见；（四）审批通过后，财务部门办理预付款手续。
第三章预付款支付第六条预付款支付方式：（一）银行转账；（二）现金支付（仅限小额预付款）。
第七条预付款支付流程：（一）业务部门将预付款申请及相关资料提交财务部门；（二）财务部门审核无误后，办理支付手续；（三）支付完成后，财务部门将支付凭证及相关资料归档。
第四章预付款回收第八条预付款回收期限：（一）采购领域预付款回收期限为合同约定时间；（二）销售领域预付款回收期限为货款到账后30个工作日内；（三）工程领域预付款回收期限为工程验收合格后30个工作日内。
第九条预付款回收流程：（一）业务部门负责催收预付款；（二）财务部门协助业务部门进行催收，并做好相关记录；（三）预付款回收完成后，财务部门将回收凭证及相关资料归档。
第五章预付款监督与考核第十条公司设立预付款监督管理小组，负责监督预付款管理制度的执行情况。
第十一条预付款监督管理小组定期对各部门预付款业务进行抽查，发现问题及时通报相关部门进行整改。
第十二条公司对预付款管理进行考核，考核结果作为部门负责人及员工绩效评定的依据之一。
工程款支付管理办法
工程款支付管理办法工程款支付管理办法第一章总则1、为了能够合理的运用资金，提高资金的使用效率，确保资金安全稳定，杜绝资金错付、超付现象，依据莱州市房地产开发有限公司《财务管理制度》，特制定《工程款支付管理办法》（以下简称《本办法》）。
2、《本办法》适用于工程款（预付款、进度款、结算款）、土地款、设备款、设计款、保修金、零星工程款的审核审批及财务账簿（包括台账）的登记工作。
3、工程项目款项的支付实行申请、审批手续，财务部对经总经理批准支付的款项，办理付款手续，对未经申报及申报后未经批准的款项，即不符合财务手续的款项，财务部有权拒付。
4、财务部对于工程付款账簿记录按施工单位及单位工程，分别设置预付款和应付帐款明细账。
在合同最后一次付款时，工程部必须和财务部对帐，经财务部确认实际付款情况后，方可付款。
5、工程部工作人员应严格执行合同条款、企业规定和管理程序，对工程的进度及付款情况，建立《台账》制度，做好记录与核对工作，加强各流转部门的信息传递，合理并及时安排付款时间，从而保证工程进度。
第二章支付工程款应具备的文件1、工程部签订施工合同后三日内，将合同交给财务部一份，以此作为支付预付款，控制工程款总额和筹集资金的依据。
2、工程部出施工蓝图一周内，应及时做好工程预算书，报财务部一份，财务部据此支付预付款。
3、工程开工后，工程部每月上报一份工程形象进度报告，工程形象进度报告的要素为：施工单位、工程名称、建筑面积、总投资额、当期完成面积、下期计划完成面积、当期完成投资额、下期计划完成投资额、财务部据此安排资金计划。
4、工程部月末组织有关单位及部门，对在建的工程项目进行工程进度验收，主持会签“工程价款结算单”。
5、工程竣工验收后一个月内，提供工程决算报告或予决算报告。
6、缺少任何一份资料，财务部门有权拒付款项。
第三章工程款支付程序按照《工程施工付款控制流程》和《工程竣工付款控制流程》执行。
见附件一《工程施工付款控制流程》见附件二《工程竣工付款控制流程》第四章支付工程款审批权限1、根据资金审批会决定，支付工程款时，施工队长持签字盖章（公章）的收据或申请报告，找项目负责人签字，项目负责人应在收据或报告下部空白处说明款项用途及个人意见后签名。
建筑公司预付款管理制度
建筑公司预付款管理制度一、目的和范围本制度旨在规范建筑项目的预付款申请、审批、支付及后续管理工作，适用于本公司承接的所有建筑项目。
二、定义预付款是指根据合同协议，甲方在乙方开始施工前向其支付的部分工程款项。
预付款的比例和条件通常在合同中明确规定。
三、预付款申请1. 项目负责人需在合同签订后，根据合同约定及时向财务部门提出预付款申请。
2. 预付款申请应包括项目名称、合同金额、预付款比例、申请金额以及预计的支付时间等信息。
3. 申请时需附上合同副本和项目进度计划表。
四、审批流程1. 财务部门收到预付款申请后，应在三个工作日内完成审核，并提交给公司相关管理层审批。
2. 管理层审批时需综合考虑项目的实际情况和公司的财务状况，确保预付款的合理性。
3. 审批通过后，财务部门应及时通知项目负责人，并安排预付款的支付工作。
五、支付管理1. 预付款支付前，财务部门应与甲方确认款项的到账账户无误。
2. 预付款支付时，需严格按照合同约定的条件进行，确保资金的安全。
3. 支付完成后，财务部门应及时更新账目记录，并向项目负责人提供支付凭证。
六、后续管理1. 预付款到账后，项目负责人应监督资金的使用情况，确保预付款专款专用于项目建设。
2. 财务部门应定期检查预付款的使用情况，防止资金滥用或挪用。
3. 如遇特殊情况需调整预付款计划，应及时按照审批流程重新申请和审批。
七、违约责任1. 如甲方未按约定支付预付款，公司有权根据实际情况采取停工或其他措施，并要求甲方承担相应责任。
2. 如项目负责人未能妥善使用预付款，导致项目延误或质量下降，应追究其相应的责任。
八、附则本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，由公司管理层根据实际情况解释和补充。
工程预付款和工程进度款支付流程及需要提供的资料
工程预付款和工程进度款
审核流程及需要提供的资料一、工程预付款审批流程
预付款支付条件：合同已经签订；现场人员、施工机具、材料已经进场，具备施工条件；施工组织设计经审批，开工报告经审批。
在审核过程中，提供上述资料查验。
二、进度款审批流程
进度款审核需提供的资料：
1、材料款、加工配制品款审核：须提供原材料合格证，生产厂家的出场合格证明，复检报告，及相关的报验表。
2、进度款的审核：须提供与工程项目相对应的检验批或分项工程验评表，及相关的工程资料。
三、附件：工程进度款编制样表。
工程预付款和工程进度款支付流程及需要提供的资料
工程预付款和工程进度款支付流程及需要提供的资
料
The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020
工程预付款和工程进度款
审核流程及需要提供的资料
一、工程预付款审批流程
预付款支付条件：合同已经签订；现场人员、施工机具、材料已经进场，具备施工条件； 施工组织设计经审批，开工报告经审批。
在审核过程中，提供上述资料查验。
二、进度款审批流程
进度款审核需提供的资料：
1、材料款、加工配制品款审核：须提供原材料合格证，生产厂家的出场合格证明，复检报告，及相关的报验表。
2、进度款的审核：须提供与工程项目相对应的检验批或分项工程验评表，及相关的工程资料。
三、附件：工程进度款编制样表。
工程款结算审批制度
工程款结算审批制度工程款结算审批制度的制定应遵循公正、公开、公平的原则。
制度中应明确规定审批流程的每个环节，包括申请、审核、批准等步骤，并指明各环节的责任人。
例如，施工单位提交工程款支付申请后，监理单位需对工程量进行核实，然后由项目管理部分进行初步审核，最终由财务部门根据合同约定和公司资金状况进行审批。
为了确保审批的透明度，制度中应包含信息公示的要求。
所有的审批结果都应及时公布给所有利益相关方，包括施工单位、供应商以及项目管理团队。
这样不仅能够增加审批流程的透明度，还能促进各方之间的沟通与协作。
审批制度应强调对违规行为的处罚措施。
一旦发现有弄虚作假、滥用职权等行为，应立即启动调查程序，并根据情节严重性给予相应的处罚。
这样的规定能够有效地遏制不正之风，保护公司及项目的利益。
审批制度还应考虑到特殊情况的处理。
例如，在遇到紧急情况需要提前支付工程款时，应有快速响应机制，允许在满足特定条件下，简化审批流程，加快资金的流转速度。
在实际操作中，工程款结算审批制度应与公司的财务管理制度相结合，确保每一笔款项的支付都有明确的依据和记录。
同时，审批过程中的所有文件和决策都应妥善保存，以备未来可能的审计或查证。
为了适应不断变化的市场环境和法律法规，工程款结算审批制度应定期进行评估和修订。
通过收集反馈信息，分析审批流程中存在的问题，及时调整和完善制度内容，以保持其时效性和适用性。
一个科学合理的工程款结算审批制度是工程项目管理的重要组成部分。
它不仅能够保障资金的合理使用，还能够促进项目的顺利实施，提高管理效率。
因此，各单位在制定审批制度时，应充分考虑到实际工作的需求，确保制度的可操作性和有效性。
预付账款的管理规定
预付账款的管理规定只有有效的监督、考核机制才能保证一项好的管理制度的实施。
对于预付账款的管理也要建立一套预付账款责任处理规定。
发生预付款项时必须经各有关部门会签后,上交财务部一式三联的订货付款申请单后，方可办理预付账款支付手续,严格控制各种预付款项的额度。
一、严格控制预付账款的审批控制流程1、由采购部申请人填写一式三份<<预付款申请单>>,表样如下表:长春市**（**）汽车涂装有限公司预付款申请单厂家名称：单号：ZH000001申请人：部门经理审批：总经理审批：财务签字：填写注意事项：(1)厂家名称必须填写正确的收款单位全称；(2)产品名称、型号、数量、单价均要和日后收到的发票上的货物名称、规格型号、数量、金额一致；(3)付款形式可分别填写现金支付或银行存款支付；(4)如购买的产品为固定资产,需在备注栏中填写其使用部门,以便于固定资产管理；(5)合计栏中需汇总付款金额总计数,缺一不可。
2、申请人填完<<预付款申请单>>,交由总经理审批签字同意后,再转交财务部负责人确认签字后及时付款。
3、预付款单一式三份,第一联付款联交由出纳付款,第二联记账联交由会计留存,第三联采购留存。
4、付款后收到供应商开具的发票时，由采购人员将发票匹配相应的入库单连同<<预付款申请单>>第三联采购留存联交给会计核对，会计按照发票金额与相应<<预付款申请单>>第二联记账联匹配后交由采购人员填写《报销单》冲预付款，并且在第三联上面确认签字并返还采购用于月末对账。
二、会计人员做好做账、对账工作预付账款发生后，财务部门要及时做账、结账。
每月底由财务部按照《预付款申请单》第二联统计预付账款未回发票的情况，后与采购部核对，签《预付账款对账情况表》留存。
表样如下。
**（**）预付账款对账情况表日期：财务制表人：为避免将既有“预付账款”又有“应付账款”的厂家入账错误，财务人员每月要进行账户的重分类调整，每月在做完账后，要对“预付账款”和“应付账款”进行重分类。
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预付款、工程款审核程序统一规定
第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：
1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）
2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）
3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）
4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）
第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施
工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查
本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；
1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监
理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）
2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）
用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至
总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；
XXXXX有限公司基建部
XXXXX工程项目监理部
XXXX年XX月X日
、
附件1 (施工用表) /A5
工程款支付申请表
工程名称：编号：
工程计量报审表工程名称：
月份安装/土建的工程量汇总表
编制人：
附件4（施工用表）
月份安装/土建形象进度（详细描述）
附件5 B3 (监理用表)
工程款支付证书
工程名称：编号：
业主用表
XXXXXX有限公司
XXXXXX工程(项目)用款审批表
注：原件财务留存，其他部门留存复印件。