项目成本策划案例

***项目**楼

成本前期策划分析汇报

***项目部

****年*月**日

目录

二、经济盈亏预测情况 (2)

三、主要项目盈亏情况说明 (2)

四、主要项目盈亏分析及措施 (2)

2．人工费 (3)

3．结构主材 (4)

4．结构辅材（含中小型机械） (5)

5．钢筋成型加工及运费 (5)

7．水暖及电气材料 (6)

8．分包工程 (6)

9．模架费用 (7)

11．现场经费 (7)

五．其它项目分析 (7)

六．材料节约总体控制措施 (7)

七．抓住重点，挖潜增效，扭亏为盈 (8)

一、工程概况

******楼位于****，建筑面积******m2，****结构，地上**层，地下**层，层高**m，檐高****m，开工日期为****年**月***日，竣工日期为****年**月**日，工期***天，装修深度为****。目前**楼结构已施工****。

二、经济盈亏预测情况

本工程采用****报价，合同为****方式，扣除甲方分包***项目后**总价为*****万元，折合单方造价****元/m2 （含***）。预计支出***万元（上缴利润按***%考虑），盈亏****万元，盈盈亏***%。

三、主要项目盈亏情况说明

本工程主要盈亏项目为***，****、****、****、****等***个方面，*项合计盈亏***万元，赢利项目为****、****、****及****，这几项费用赢利共计***万元左右。

四、主要项目盈亏分析及措施

1、项目成本控制组织机构及职责

项目部为了保证各项低成本措施能够有效实行，将责任落实到人。针对管理人员自身特点，制定了低成本管理体系：

项目经理：全面负责低成本管理工作，向各专业管理人员下达成本管理目标，并检查各项成本管理措施及目标的落实情况。积极同甲方、监理搞好关系，为洽商办理、价格确认、阶段收款及竣工结算创造条件。

商务经理：协助项目经理进行低成本管理工作，做好成本分析，找出盈亏控制点，并与核心组协商，制定相应的控制办法，监督检查各专业指标量控制情况，施工过程中做好洽商变更、认价等工作，过程中收集结算资料，为结算作准备。

技术经理：负责编制各项施工方案，并对多种方案进行对比分析，最终确定可行的经济性方案。协同钢筋、木工、砼等专业长进行研讨，编制各专业施工及材料用量节约方案，目标为比现行方案成本降低2%-3%。同预算部门配合，对工程主要材料及做法进行对比分析。积极与预算沟通认真分析清单报价书，针对丢项、漏项、价格低的项目进行分析，有针对性德办理洽商变更，使企业损失降到最低。

生产经理：合理组织施工，保证施工进度按时完成，确保施工工期为最短工期。安全文明施工过程中不被上级主管部门罚款，不发生重伤以上事故。控制现场不发生浪费现象，综合利用现场的废料，负责监督各专业工长的材料控制情况。

施工员：计算指标量及材料节约措施，合理控制，严格按照项目部制定的低成本管理措施执行，保证材料用量处于受控范围。

物资管理员：建立材料收发台帐，对进出场材料的数量、质量严格把关，根据阶段性材料指标用量，全面监控材料用量，严格按照项目部材料进出场管理办法执行。

质检员：监督各专业工长对自己所管辖的施工范围是否按照质量要求施工，有预见性的避免反工现象的发生。

技术员：配合技术副经理做好施工方案、洽商变更，对加工订货要计算准确，控制在公司管理规定范围内。

2．人工费

本工程人工费**收入***万元，预计支出***万元，盈亏***万元，盈亏率***%，是盈亏项目中盈亏率比较大的，也是项目部重点控制部分。

结构工程，本工程结构人工费劳务合同单价为***元/m2，而清单人工费单价为**元/m2，每平米盈亏**元，合计盈亏额为***万元。

装修劳务合同现在尚未签订，但清单工日单价为**元/工日，本次分析支出参考同类型工程项目，人工费支出单价暂按**元/m2计算，合计盈亏为**万元左右。

水电人工费劳务合同单价为***元/m2，而清单人工费单价为**元/m2，每平米盈亏**元，合计盈亏额为***万元。

为减少人工费盈亏额度，项目部决定从**方面入手，一是分析产生差价的原因，主要******，二是受***影响，劳务费比正常情况偏高。三是***

项目部准备将以上原因分析整理，拟采取如下措施来降低人工成本：

（1）认真研究劳务合同，充分利用合同价中的浮动价部分，在施工过程中对施工队进行考核，从工期、质量、安全文明施工等各方面严格把关，对未达到施工规定要求的进行记录在案，并保留影像资料，在结算时按规定扣款，以做到充分发挥浮动价的作用，坚决摒弃按合同价结算的方式。

（2）制定详细的质量及安全文明施工管理处罚办法，并由劳务队负责人签字，施工过程中严加控制，对于违反条例的形为一经出现，立即依据管理办法进行处罚。

（3）属于劳务施工范围未进行施工的，或部分工作内容转由其它分包单位施工的部分，结算时进行扣除。

（4）加强施工过程管理，尽量合理安排工序，避免劳务队伍重复用工、窝工，减少其

用工量，也是降低成本的一个方面。

（5）劳务结算严把审核关，做到专业工长、预算员、项目经理层层审核，坚决做到按实结算。

（6）***

3．结构主材

结构主材一项清单收入为****万元，预计支出****万元，盈亏***万，盈亏率****%。

第一项主材为钢筋，本工程钢筋清单单方含量为**kg，属于含量较**的水平，合计盈亏****万元，盈亏率达**%。从量上分析，预计实际使用量比清单量盈亏亏**吨，这方面可通办理洽商及增加过程管理来实现扭亏为盈。价格方面，是本次钢筋盈亏的重点，清单价每吨在****元左右，而现在的物资公司供应价基本都达到****，三级小螺纹都达到***元，导致盈亏****。扭转盈亏的办法只有向甲方认价，项目部为此将此项工作列为项目部工作的重中之重。根据**经验，钢筋单价可在施工过程中向甲方确认，结算时进行调整，但本工程合同及招标文件*********说明，也就是说，施工过程中按****调整钢材价格。

为解决此项问题，经*****，同甲方有关领导进行了沟通，并达成***协议，对于钢筋价格如何进行确认？在过程中予以签认，下一步工作就是同甲方签定书面协议，使调价工作的实施有充分依据。另外，在认价过程中项目部对认价中有签字权的人做了一些公关工作，使签认的价格尽量高一些，目前钢筋的运行情况******

为降低成本，减少盈亏，控制的重点还是应放在自身管理上，为此，项目部制定了一系列措施：

（1）在图纸会审时提出底板套筒连接按50%错开接头位置，不受跨中支座限制，即满足规范要求，又可节约套筒使用量，提高了施工速度。

（2）底板钢筋绑完下铁，用钢管搭设支架，再绑上铁及墙、柱插筋，绑扎完成后用工字型马凳替换，抽出钢管，达到节约钢筋的目的。

（3）地下室及±0.00以上不设竖向梯子筋，采用双“F”卡控制墙体钢筋位置，减少钢筋用量。

（4）±0.00以上钢体暗柱主筋直径≥14时，一律采用电渣压力焊连接，节省搭接区箍筋使用量。

（5）其它工种使用钢筋必须先做出料表计划，经钢筋工长审批后方可提料，避免非钢筋专业人员提料出现失误，造成浪费。