中国养老保险体系共22页文档
养老保险制度体系
养老保险制度体系随着人口老龄化的加剧和社会发展的进步，养老保险制度成为了一项关乎每个人的福祉的重要社会保障制度。
在这篇文章中，我们将从养老保险制度的定义、历史背景、体系构建、现状与问题等方面进行阐述，以期加深对养老保险制度体系的了解。
一、定义与背景养老保险制度，即为在公民退休时提供基本生活保障和社会保险待遇的一种制度。
它旨在解决老年人养老问题，保障老年人的生活品质和尊严，促进社会的稳定和发展。
养老保险制度的建立源远流长。
随着人类社会的发展，人们对老年生活的关注逐渐增加。
在古代社会，子女赡养父母一直是主要的养老方式。
然而，随着现代传统家庭结构的改变和经济条件的提升，养老保险制度应运而生。
二、体系构建养老保险制度体系是由多个层级和组成部分构成的。
在这一体系中，涵盖了政府、社会、企业和个人等不同主体，共同承担养老保险责任。
1. 政府层面：政府在养老保险制度中扮演着重要角色，主要负责制定相关法律法规和政策，提供政府补贴和财政支持。
2. 社会层面：养老保险制度的构建离不开社会的参与和支持。
各级社会组织、公益机构以及慈善团体通过不同的方式参与养老保险事业，为老年人提供服务和帮助。
3. 企业层面：企业作为养老保险责任主体之一，承担着为职工参保和缴纳社会保险费的责任。
通过建立企业内部养老保险基金，为员工的退休生活提供保障。
4. 个人层面：作为养老保险最直接的受益者，每个人都应当有养老保险的意识和责任感。
个人应及早缴纳养老保险费，确保自己的养老待遇。
三、现状与问题在养老保险制度的建设过程中，我国取得了一定的成绩，但也面临着一些问题。
1. 养老保险缺口：由于人口老龄化程度不断加剧，养老保险缺口逐年扩大。
现有养老保险体系面临着支付压力增大、绩效管理不够等问题。
2. 养老金发放不平等：不同地区和不同行业之间的养老金水平存在差异，造成养老金发放的不平等现象。
这也是影响养老保险制度公平性的重要因素之一。
3. 养老保险投资难题：养老保险基金的投资管理问题亟待解决。
中国养老保障体系
01
中国养老保障体系的发展历程
计划经济时期的养老保障制度
养老保障制度以国家为主导
• 国家负责养老保障基金的筹集与发放 • 养老保障覆盖范围有限，主要针对城镇职工 • 养老保障水平较低，保障功能较弱
养老保障制度的弊端
• 养老保障基金筹集渠道单一，依赖国家财政 • 养老保障制度缺乏灵活性，难以适应社会经济发展 • 养老保障制度不公平，城乡差距较大
新时代养老保障体系的构建与发展
养老保障体系的多元化发展
• 养老保险制度不断完善，提高保障水平 • 养老服务体系发展，提供多样化养老服务 • 养老医疗保障制度建立，保障老年人基本医疗需求
养老保障体系的未来发展方向
• 加强养老保障制度的顶层设计，完善养老保障体系 • 优化养老保障基金的筹集与运营模式，提高保障能力 • 提高养老保障服务体系的质量与效率，满足老年人多样 化需求
03
中国养老保障体系的未来展望
应对人口老龄化挑战的战略布局
加强对人口老龄化趋势的预测与应对
• 建立健全人口老龄化监测体系 • 制定应对人口老龄化挑战的战略规划
完善养老保障制度，适应人口老龄化需求
• 完善养老保险制度，提高保障水平 • 发展养老服务体系，提供多样化养老服务 • 建立养老医疗保障制度，保障老年人基本医疗需求
优化养老保障基金的运营模式
• 建立健全养老保障基金的投资运营机制 • 加强养老保障基金的监管，确保基金安全、合规运营
提高养老保障服务体系的质量与效率
提高养老保障服务体系的质量
• 加强养老保障服务体系的监管，确保服务质量 • 提高养老服务质量，满足老年人多样化需求
提高养老保障服务体系的效率
• 优化养老保障服务体系的资源配置，提高服务效率 • 发展养老服务体系，提供多样化养老服务
我国养老保险制度体系
我国养老保险制度体系我国养老保险制度体系是指通过各种途径和渠道为我国广大老年人提供经济和社会保障的体系。
随着我国人口老龄化的加剧，养老保险制度的完善和发展变得尤为重要。
本文将从概述我国养老保险制度的历史背景、三支柱养老保险制度、制度改革和创新以及未来发展方向四个方面来介绍我国养老保险制度体系的情况。
概述我国养老保险制度的历史可以追溯到20世纪50年代，当时建立了最早的“企业职工养老保险制度”。
随着时间的推移和社会发展的进步，我国的养老保险制度经历了不断的改革和完善。
目前，我国的养老保险制度体系已经基本形成。
三支柱养老保险制度我国养老保险制度体系主要由“基本养老保险制度”、“企业年金制度”和“个人商业养老保险制度”这三个支柱构成。
基本养老保险制度是我国养老保险制度体系的核心，它涵盖了城镇居民养老保险和农村居民养老保险两个主要部分。
城镇居民养老保险主要由全国统筹的社会养老保险和地方统筹的补充养老保险构成，实现了全国范围内的养老保险统筹。
农村居民养老保险则主要依靠农村居民养老保险制度来保障农村老年人的养老待遇。
企业年金制度是企业自愿设立的养老保险制度，它通过企业和员工共同缴纳的方式来提供养老保障。
企业年金制度的发展推动了我国养老保险制度体系的多样化和多层次发展。
个人商业养老保险制度是个人自愿购买的商业保险产品，主要是为了提供额外的养老保障。
个人商业养老保险制度的发展促进了我国养老保险制度体系的市场化和个性化。
制度改革和创新为了进一步完善我国养老保险制度体系，我国政府不断进行制度改革和创新。
例如，2019年，我国推出了《城乡居民基本养老保险制度改革方案》，提出了一系列改革举措，包括统一基本养老保险制度，提高养老保险待遇水平，健全养老金调剂机制等。
这些改革举措旨在进一步提升我国养老保险制度的可持续性和公平性。
未来发展方向未来，我国养老保险制度体系将继续朝着更加完善和健全的方向发展。
首先，应加强养老保险制度的可持续性，建立健全的养老金投资运营机制，提高投资收益，确保养老金的健康增值。
我国养老保险制度的基本框架及特点(ppt 41页)
•
[1] 资料来源：Population Division of the Department of Economic and Social Affairs of the United Nations
Secion Prospects: The 2006 Revision. New York: United Nations.
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[1] 唐滢，2006：《我国的人口老龄化》，《人口与经济》第4期。
• [2] 如法国、德国、美国和瑞典等发达国家，在1900年左右进入人口老 龄化社会时，人均GDP分别为2849美元、3134美元、4096美元和 2516美元。
• 第三，老龄化状况区域间差异较大。由 于经济增长和社会发展水平的差异，中 国各省区之间的老龄化水平也存在很大 差异。东部地区65岁以上人口的比率明 显高于西部，其中，上海、重庆、四川、 江苏、北京、浙江、湖南、安徽的比率 均超过了10%，而上海甚至达到11.96%； 而西部5省65岁以上人口的比率则在7% 左右，宁夏最小，仅有6.02%。
– 第三层次：自愿性的个人储蓄性养老保险
二、中国养老保险制度的基本框架及特点-2
2. 主要法规
– 《国务院关于深化企业职工养老保险制度改革 的通知》（1995年3月）
– 《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度 的决定》（1997年7月）
– 《关于完善城镇社会保障体制的试点方案》 （2000年12月）
1950-1955 1955-1960 1960-1965 1965-1970 1970-1975 1975-1980 1980-1985 1985-1990 1990-1995 1995-2000 2000-2005 2005-2010 2010-2015 2015-2020 2020-2025 2025-2030 2030-2035 2035-2040 2040-2045 2045-2050
我国养老保险制度体系
我国养老保险制度体系养老保险是指通过社会集体的经济力量，为劳动者在退休后提供经济保障的制度。
在我国，养老保险制度是我国社会保障制度的一个重要组成部分。
它以统筹兼顾、全民参保、多层次保障的原则，为广大劳动者提供退休金，保障其晚年生活的稳定与幸福。
一、我国养老保险制度的基本情况我国养老保险制度的发展可以分为三个阶段：单一保险制度阶段、多层次保险制度阶段以及统筹并进的阶段。
在单一保险制度阶段，我国只设立了单位制养老保险，也就是由单位为职工缴纳养老保险费，职工在退休后可以领取养老金。
但是，这种制度存在着费率较高、统筹能力不强等问题。
为了解决这些问题，我国在2004年启动了养老保险制度改革，逐步建立了多层次的养老保障体系，包括基本养老保险、企业年金、个人商业养老保险等多种形式。
同时，我国还加大了养老保险的统筹并进力度，不断完善养老保险的制度和政策。
二、我国养老保险制度的主要特点1. 统筹兼顾：我国养老保险制度采取统筹兼顾的原则，确保各个参保人员都能够享受到养老保障的权益。
无论是城镇职工还是农村居民，都可以参加相应的养老保险制度，享受相应的待遇。
2. 全民参保：我国的养老保险制度实行全民参保，即无论你是城镇劳动者还是农村居民，都享有参加养老保险的权利。
这样可以最大程度地保障广大劳动者的养老权益。
3. 多层次保障：我国的养老保险制度是多层次保障体系，包括基本养老保险、企业年金、个人商业养老保险等多种形式。
这可以满足不同人群的需求，使得养老保障更加全面。
三、我国养老保险制度的亮点和优势1. 基本养老保险全面覆盖：我国的基本养老保险实现了城乡一体化的全覆盖。
无论是城市还是农村，每一个参保人员都可以享受到基本的养老保障。
2. 养老金水平稳步提高：我国的养老金水平在不断提高，保障了退休人员的基本生活需求。
与此同时，根据各地经济发展水平的不同，养老金的发放标准也有所调整。
3. 多种形式的养老保险并存：我国的养老保险制度不仅包括基本养老保险，还有企业年金和个人商业养老保险等形式。
我国基本养老保险制度体系
我国基本养老保险制度体系我国基本养老保险制度体系是国家为了解决老年人基本生活保障问题而建立的一套制度体系。
随着我国人口老龄化加剧以及社会经济发展的需要，基本养老保险制度体系得到了进一步完善和发展。
本文将就我国基本养老保险制度体系的发展历程、主要内容和未来发展方向进行探讨。
一、发展历程我国基本养老保险制度体系的发展可以分为以下几个阶段：1950年代至1970年代，我国建立了单位养老保险制度，主要针对国有企业和机关事业单位工作人员。
这一阶段养老保险制度主要由单位缴费，实行全员参保制度，养老金水平相对较高。
1980年代至1990年代，我国开始建立了城镇居民养老保险制度和农村居民养老保险制度。
这一阶段养老保险制度的建立是为了扩大养老保险覆盖范围，让更多城乡居民能够享受到养老保险福利。
2000年代至今，我国加快推进基本养老保险制度的建设，建立了全国统一的城乡居民基本养老保险制度。
养老保险覆盖范围不断扩大，养老金水平逐步提高，社会保障水平不断提高。
二、主要内容我国基本养老保险制度体系主要包括城镇职工养老保险、城乡居民养老保险和企业年金等几个方面。
城镇职工养老保险是我国最早建立的一种养老保险制度，主要针对城镇职工。
城镇职工养老保险由单位和个人缴费，养老金由基本养老金和个人账户养老金组成。
城镇职工达到法定退休年龄后可以领取基本养老金。
城乡居民养老保险是为了解决农村和城镇居民的养老保障问题而建立的制度。
城乡居民养老保险由政府和个人缴费，主要采取个人账户制和集中发放制相结合的方式。
参保人员达到法定退休年龄后可以领取养老金。
企业年金是一种企业自愿设立的补充养老保险制度，由企业和职工共同缴费。
企业年金可以作为职工的退休金或者养老金来领取。
三、未来发展方向随着我国人口老龄化问题日益凸显，我国基本养老保险制度体系还存在一些问题和挑战。
因此，未来的发展方向应该着重解决以下几个问题：1.进一步完善基本养老保险制度，提高养老金水平，确保老年人基本生活保障。
我国基本养老保险制度体系
我国基本养老保险制度体系中国作为一个人口众多的国家，养老保险制度对于社会的稳定和国民福祉起着至关重要的作用。
为了满足老年人的生活需求和保障他们的社会安全，我国建立了基本养老保险制度体系。
本文将从中央和地方两个层面来阐述我国基本养老保险制度体系的主要内容和运行机制。
一、中央层面我国的基本养老保险制度体系在中央层面由社会保障基金管理中心（以下简称中央基金）负责管理。
中央基金负责汇总、统筹和分配全国范围内的基本养老金，并组织相关养老金的投资运营。
中央基金主要通过以下几个渠道进行养老金的筹集：1. 职工养老保险金：根据个人工资收入的一定比例，由企业和个人共同缴纳。
2. 个人储备账户：根据个人实际情况，自愿缴纳一定金额的养老保险金。
3. 政府补贴：中央政府向基本养老保险制度提供适当的财政补贴，用于填补养老保险金的缺口。
中央基金对于养老保险金的投资运营也非常重要。
通过投资运营，中央基金可以增加资金收益，确保养老金的持续支付。
中央基金会对投资项目进行严格的风险评估和监管，以确保资金的安全性和稳定性。
二、地方层面在地方层面，我国的基本养老保险制度体系由省、市和县三级社会保障基金管理中心负责管理。
地方基金的主要职责是接收中央基金分配的养老金，并按照中央要求分配给各级养老保险参保人员。
地方基金对于养老金的筹集主要依靠以下几个途径：1. 地方企业和个人缴纳的养老保险金。
2. 地方政府提供的财政补贴。
地方基金根据实际情况，制定养老金的支付标准，并负责组织养老金的支付工作。
地方基金也可以根据实际需求，增加投资运营的项目，以增加资金收益。
三、制度运行机制我国基本养老保险制度体系是一个完整的运行机制，包括养老保险参保、缴费、养老金发放等环节。
养老保险参保是指按照法定要求，将符合条件的人员纳入到基本养老保险制度中来。
根据我国的法律规定，企业和个人在特定范围内都需要参加养老保险。
通过参保，个人可以享受养老金等相关保障。
缴费是指企业和个人按照规定的比例，将应缴纳的养老保险金交给相关的社会保障基金管理机构。
中国养老保险制度
中国养老保险制度
中国奉行全民参保制度，人民养老保险分为基本养老保险和补充养老
保险两大部分，它们是相辅相成的，完善的养老保险制度的核心。
一、基本养老保险
中国基本养老保险制度是一种基于社会保障和社会公平的社会保险体系，由多个社会保障制度构成，其目的是满足城乡居民的养老需求，为城
乡居民提供经济上的支持和社会上的保障，使每个人都能有一个安全、稳
定的退休生活。
1、城镇职工基本养老保险
城镇职工基本养老保险是由城镇工作单位和个人分别缴纳社会保险费，形成两部分资金的养老保险体系，由中央和地方分别建立城镇职工基本养
老保险基金，实现地方与中央的共同管理，通过分别发放基本养老金使城
镇职工得到养老保障。
2、城乡居民基本养老保险
城乡居民基本养老保险系统由中央和省级政府负责建立和管理，通过
实行城乡居民社会保险费的缴纳，每月发放按照社会保险法规定的情形发
放的基本养老金，从而为城乡居民提供一些经济支持。
二、补充养老保险
补充养老保险是指国家及地方根据有关法律、法规及规定，规定劳动
者或者雇主可以参加的、由劳动者或者雇主、其他当事人设立的，具有一
定的准备期。
我国基本养老保险制度体系
我国基本养老保险制度体系随着我国人口老龄化程度的逐渐加深，老年人口数量的不断增长，养老问题越发引起关注。
基本养老保险制度作为我国社会保障体系的重要组成部分，承载着为老年人提供经济保障的责任。
本文旨在介绍我国基本养老保险制度体系，包括其基本情况、运行模式以及面临的挑战。
一、基本养老保险制度概述我国基本养老保险制度体系是指由国家主导的以统筹层面实现养老保险制度覆盖全民的体制。
该制度的发展经历了多个阶段，从最初的企业养老保险到逐步完善的城乡居民养老保险制度，形成了现今的综合性养老保险体系。
现行的基本养老保险制度由企业职工基本养老保险、城乡居民基本养老保险和新型农村社会养老保险构成，基本覆盖了我国的劳动力人口和退休人员。
二、基本养老保险制度运行模式1. 企业职工基本养老保险企业职工基本养老保险制度是我国经济发展逐渐完善后建立的第一个养老保险制度。
该制度实行企业和职工共同缴费的模式，企业缴纳的养老保险费用由员工工资总额的一定比例确定，个人缴费由个人工资的一定比例确定。
退休后，职工可以按照一定比例获得养老金，以满足其基本的生活需求。
2. 城乡居民基本养老保险城乡居民养老保险制度旨在解决农村和城市非职工居民的养老问题。
该制度采取了政府投入和个人自愿缴费相结合的方式，由政府补贴和居民自愿缴费的基金构成。
居民缴费金额按照所在地决定，退休后可以享受基本养老金的发放。
3. 新型农村社会养老保险新型农村社会养老保险是我国针对农村老年人建立的养老保险制度。
该制度采用养老保险个人账户和扶贫政策相结合的方式，建立农村居民个人账户，并根据政府投入和农民缴费情况来确定养老金的发放。
同时，针对困难群体，政府会提供额外的扶贫养老金。
三、我国基本养老保险制度面临的挑战1. 人口老龄化压力随着我国人口老龄化的加深，养老保险制度面临着巨大的压力。
养老金支付压力的增加、养老金缺口的扩大以及少子化问题的影响，都使得养老保险制度面临着巨大的挑战。
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56、书不仅是生活，而且是现在、过 去和未 来文化 生活的 源泉。 ——库 法耶夫 57、生命不可能有两次，但许多人连一 次也不 善于度 过。— —吕凯 特 58、问渠哪得清如许，为有源头活水来 。—— 朱熹 59、我的努力求学没有得到别的好处， 只不过 是愈来 愈发觉 自己的 无知。 ——笛 卡儿
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11、获得的成功越大，就越令人高兴 。野心 是使人 勤奋的 原因， 节制使 人枯萎 。 12、不问收获，只问耕耘好好 劳动， 不要想 太多， 那样只 会使人 胆孝懒 惰，因 为不实 践，甚 至不接 触社会 ，难道 你是野 人。(名 言网) 13、不怕，不悔(虽然只有四个字，但 常看常 新。 14、我在心里默默地为每一个人祝福 。我爱 自己， 我用清 洁与节 制来珍 惜我的 身体， 我用智 慧和知 识充实 我的头 脑。 15、这世上的一切都借希望而完成。 农夫不 会播下 一粒玉 米，如 果他不 曾希望 它长成 种籽； 单身汉 不会娶 妻，如 果他不 曾希望 有小孩 ；商人 或手艺 人不会 工作， 如果他 不曾希 望因此 而有收 益。-- 马钉路 德。
拉
60、生活的道路一旦选定，就要勇敢地 走到底 ，决不 回头。 ——左
中国养老保险体系精品文档22页
• 四、我国城镇养老保险体系存在的问题
• （一）我国养老保险覆盖范围太窄了
• 美国的养老保险计划是一个捆绑式的复合养老计划，名叫OASDI(即老 年、遗属、残疾保险)。它不仅包括了养老保险，而且还包括了基于养 老保险的遗属保险和残疾保险。或者说，美国人的社会养老保险既包含 了投保人自身的养老保险，又包含了投保人的配偶(甚至离异者)、未成 年子女(含成年残疾子女)、父母(由投保人赡养的)、遗属(投保人死亡后 留下的家属)等人群的连带养老保险 。
• 3、对于一个过去没有提留积累的国家来说，按照这种筹资 模式，在初期要求筹资对象既要负担当前己进入老年人行 列的社会成员所需要的养老保险费用，又要负责他们自身 进入老年人行列时所需的费用。这对于国家、企业和个人， 可能都是难以承受的。
（三）部分基金制
• 这是一种介于现收现付制和完全基金制之间，在满足现时 一定支出需要的前提下，留出一定的储备以满足未来的支 出需求。即一部分资金用于现收现付，剩余的那部分交予 基金公司进行保值增值，以满足未来的支出需求。
• 在2000年个人账户空账是360亿元，2019年就达到8000亿 元，而且每年以1000亿元增加。截止2019 年，个人空账高 达1.7万亿元。
• （三）养老保险基金未能实现保值增值目标
中国的养老金问题word资料22页
11年间养老金缩水6千亿每天都在贬值2019年04月16日当下中国，关于养老金的任何政策、任何调查、任何质疑都会引来巨大关注和讨论。
因为，随着“养儿防老”时代的逐渐远去，养老金已成为人们退休后生活的主要依靠。
对于大多数老年人来说，养老金就是“养命钱”。
政府责无旁贷要承担起制度建设的责任，履行它养老的承诺。
经过多年的探索，到现在我国已初步建成了世界上最大的养老保障体系，基本上覆盖了所有人群。
该体系按身份特征可划分为四个层次，即：机关事业单位养老金制度、城镇职工基本养老保险制度、新型农村社会养老保险制度、城镇居民社会养老保险制度。
据人力资源和社会保障部介绍，截至2019年，我国参加职工养老保险的人数达到3亿人，其中领取基本养老金人数超过7000万人。
新农保和城居保参保人数达4.8亿人；其中，1.3亿年满60周岁城乡居民领取了基础养老金。
在养老保险不断扩大覆盖面的同时，养老金待遇和统筹层次也在不断提高，为全民的“老有所养”打下了坚实的基础。
然而，由于我国养老保险制度最初只针对国有、集体企业职工，后来发展到城镇职工，近年才实现了全民覆盖，基本是缺一块补一块，不同群体、不同地区间不仅养老待遇差距悬殊，而且管理部门、缴费标准、领取程序等也各不相同，引起社会对养老待遇公平性的质疑，对养老金保值增值的担忧以及转移接续困难的抱怨等等问题。
随着我国社会老龄化的加速到来，百姓“养命钱”问题将愈加重要和紧迫。
为此，本刊编辑部组织多路记者深入基层调研，系统分析和梳理了当前养老金制度及管理上存在的种种缺陷，并有针对性地提出了完善制度的对策和建议。
同在蓝天下待遇各不同尽管我国养老保障体系已经基本实现了全覆盖，但不同群体间、不同地区间的养老金制度设计却不尽相同，甚至相距甚远，由此引发了诸多问题，如群体间的不满、社会流动受阻等等。
接受采访的专家们认为，在社会老龄化程度不断加速的背景下，我国养老金制度亟待完善。
问题一：养老待遇差距大“同样工作了40年，在学校退休的老伴每月拿3000多元的养老金，我在企业退休就只有1600元，差这么多，我心理能平衡吗？”黑龙江化工集团××公司退休职工刘金水抱怨说，能有现在的养老金待遇还是因为连续多年调高，否则差距会更大。
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增加储蓄，制约劳动力市场供求等。
（二）完全基金制
• 资金从当前的就业者开始，流向养老保险机构，经养老保 险机构的投资运营和保值增值，再流向养老金领取人口
• 完全基金制的优点：
• 1、有助于在人口老龄化的背景下，通过预提积累保险期基 金将劳动者本人劳动阶段的部分收入转化为退休时期的养 老保险金，并通过基金的积累增值，为劳动者提供较为可 靠的退休收入保障。在许多面临老龄化问题的国家，完全 积累制被给予了广泛的重视。
ห้องสมุดไป่ตู้ • 现收现付制的缺点：
• 1、在人口老龄化的背景下，生产性人口与退休人口的比重 严重夫调，抚养系数增大，现收现付机制的收支平衡难以 实现并使其面临严重的财务困境。
• 2、现收现付制的正常运行，须奠立在精算费用估计的基础 上。包括对一定时期内出生率、死亡率、收入水平、经济 负担率及保险金给付标准等诸多要素进行综合的不同时间 段的精算费用估计。对于缺乏精算人才的发展中国家，现 收现付制的正常运行受到很大限制，收支失衡成为经常的 普遍现象。
• 3、对于一个过去没有提留积累的国家来说，按照这种筹资 模式，在初期要求筹资对象既要负担当前己进入老年人行 列的社会成员所需要的养老保险费用，又要负责他们自身 进入老年人行列时所需的费用。这对于国家、企业和个人， 可能都是难以承受的。
（三）部分基金制
• 这是一种介于现收现付制和完全基金制之间，在满足现时 一定支出需要的前提下，留出一定的储备以满足未来的支 出需求。即一部分资金用于现收现付，剩余的那部分交予 基金公司进行保值增值，以满足未来的支出需求。
• 四、我国城镇养老保险体系存在的问题
• （一）我国养老保险覆盖范围太窄了
• 美国的养老保险计划是一个捆绑式的复合养老计划，名叫OASDI(即老 年、遗属、残疾保险)。它不仅包括了养老保险，而且还包括了基于养 老保险的遗属保险和残疾保险。或者说，美国人的社会养老保险既包含 了投保人自身的养老保险，又包含了投保人的配偶(甚至离异者)、未成 年子女(含成年残疾子女)、父母(由投保人赡养的)、遗属(投保人死亡后 留下的家属)等人群的连带养老保险 。
• 完全基金制的局限性：
• l、因为保险基金积累时间长，极易受到通货膨胀的影响， 难保基金不贬值;
• 2、这种模式的难点在于能否实现预期的收支平衡。这主要 取决于保险统计预测能否顺利实现，保险统计必须预先估 计一些可变因素，如死亡率、利率、工资和退休金的调整、 投保人数的增加等。由于这些因素变化往往没有固定规律 可循，长期有效的预测通常难以做到。
• （二）部分基金制名存实亡
• 由于转制成本问题没解决，养老保险费率居高不下，企业欠、 逃费严重，基金收不抵支，统筹账户挪用个人账户基金，造 成个人帐户空帐运行，制度设计的部分积累制在现实中变为 现收现付制。面对巨大的基金当期支付压力，大部分地方政 府不仅采取回避或不作为态度，更有甚者还违背规定，将职 工个人缴费（4%）形成的个人账户基金用于支付当期养老 金，“空帐”由此形成。
二、中国养老保险的覆盖范围
• 人力资源和社会保障部13日发布消息称，截 至2019年10月底，城乡居民社会养老保险参 保人数达到4.59亿，其中1.25亿城乡老年居 民领取养老金 ，比例是33.5%。
三、养老金保险体系
• （一）现收现付制
• 这是以一个时期正在工作的一代人的缴费来支付已经退休 的一代人的养老金的制度安排。
一、中国养老保险的背景
在现代市场经济条件下，通过社会劳动获得收入，是一般社 会成员谋生的方式。而人到一定年纪，人的劳动能力将逐 步丧失，不在适合参与社会劳动。这就必然产生一个问题， 人到老年不参与社会工作，将如何获得收入？
在中国，“养儿防老”不仅是长辈的向往，也是我们晚辈不 可推卸的天职。
然而，在经济快速发展的同时，我国人口老龄化的程度越来 也严重。在发达国家，是先富后老，而在我国，一方面由 于计划生育政策，加剧了人口老龄化的步伐；另一方面， 原来的养老保险制度已不适合，需要根据市场经济体制的 要求建立新的养老保险体系。
• 现收现付制的优点：
• l、保险金给付的及时性。现收现付的养老保险制度一经逮 立，即可支付养老保险金，而无须经过保险基金的积累过 程。
• 2、有助于实行保险金随物价或收入波动而调整的指数调节 机制，从而有助于处置通货膨胀风险，保障退休金的实际 货币价值。
• 3、通过收入调节与再分配，在一定程度上有助于体现社会 保险的共济性与福利性。
• 2、完全积累制有助于增加储蓄和资金积累，促进资金市场 的形成与发展。完全积累制实际上与经济发展具有更紧密 的联系。通过资金积累、利率、资金市场等中介工具，直 接联系投资、产量，从而促进经济发展。尤其是在多层次 养老保险模式中，通过完全积累制将其它保障方式有机结 合起来，形成巨额的养老保险基金。
• 3、完全基金制实际上是劳动者收入的一种直接转移或延 期支付，养老保险基金积累与劳动者领取的保险金之间， 具有直接的关联性，这不但有助于增强联系以及由此产生 的种种不良经济效应，
• 在2000年个人账户空账是360亿元，2019年就达到8000亿 元，而且每年以1000亿元增加。截止2019 年，个人空账高 达1.7万亿元。
• （三）养老保险基金未能实现保值增值目标
• 由于我国资本市场发展不完善，市场波动大，风险因素多， 因此养老保险基金大部分投资于银行存款和国债，这些风 险低，同时基金收益率也低。据有关部门测算，基金平均 回报率扣除通货膨涨率后，实际收益率为负值。养老基金 不能实现投资增值，对抵御人口老龄化和减轻国家、企业 负担都很不利。
• 在我国，社会养老保险计划也是一个强制性计划，但它的覆盖范围要比 美国OASDI小得多。我国的基本养老保险最初只覆盖国有企业和城镇 集体企业及其职工。2019年，我国把基本养老保险的覆盖范围扩大到 外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业及其职工。省、自治区、 直辖市根据当地实际情况，可以规定将城镇个体工商户纳入基本养老保 险。2019年，我国把基本养老保险覆盖范围扩大到城镇灵活就业人员。 这一计划目前主要在城镇各类企业推行，尚不能覆盖其他人群及广大农 村地区的农民。