出纳现金银行账号日记账(范本)
银行现金日记账样本
银行现金日记账样本篇一:练习现金日记账和银行存款日记账练习现金日记账和银行存款日记账的登记方法[ 资料 ] 恒远有限责任公司2015年 8 月初现金日记账余额为1560元,银行存款日记账余额为740 000 元。
本月发生下列有关经济业务:1 、1 日,职工陈光预借差旅费500元,经审核以现金付讫。
(凭证2张)2 、2 日,签发现金支票 4 000 元,从银行提取现金备用。
(凭证2张)3、4 日,以银行存款 2 800 元交纳税金。
(凭证3张)4 、5 日,从银行取得短期借款 80 000 元,存入开户行。
(凭证3张)5 、6 日,签发现金支票 46 000 元,从银行提取现金,以备发放工资。
(凭证2张) 6 、7 日,以现金 46 000 元发放本月职工工资。
(凭证3张)7 、7 日,生产车间报销日常开支费用,经审核,以现金 190 元支付。
(凭证4张)8 、10 日,收到银行通知,A公司偿还上月所欠货款 95 000 元,已收妥入账。
(凭证2张) 9 、11 日,开出转账支票 5 800 元,支付本月发生的固定资产修理费。
(凭证2张)10 、12 日,行政管理部门报销购买零星办公用品费 180 元,经审核以现金付讫。
(凭证4张)11 、12 日,职工陈光报销差旅费 450 元,余款退回现金。
(报销凭证5张,收据1张) 12、15 日,签发转账支票 24 000 元,支付所欠供应单位货款。
(凭证3张)13 、16日,销售产品一批,货款共计 2 600 元,已收到存入银行。
(不考虑增值税,凭证2张)14 、23 日,购进材料一批,货款 97 800 元,全部款项以银行存款支付。
(不考虑增值税,凭证3张)15 、25 日,签发转账支票 43000 元,预付供应单位购料款。
(凭证2张)16 、31 日,以现金支付产品销售费用 400 元。
(凭证2张)篇二:登记银行存款日记账、现金日记账的方法银行存款日记账、现金存款日记账的记法一、启用账簿或调换记账人员时,应在账簿的“启用及交接记录”封面内逐项填记有关事项。
银行日记账模板12篇
银行日记账模板12篇【模板一:基础版】日期:____年____月____日摘要:1. 收入:支票号:____,金额:____元,来源:____现金存款:____元,来源:____2. 支出:转账:____元,对方账户:____取现:____元,用途:____账户余额:____元【模板二:分类版】日期:____年____月____日摘要:1. 工资收入:支票号:____,金额:____元2. 投资收益:股息:____元,来源:____3. 生活支出:购物:____元,地点:____餐饮:____元,餐厅:____账户余额:____元【模板三:项目版】日期:____年____月____日摘要:1. 项目收入:项目名称:____,金额:____元,付款方:____ 2. 项目支出:项目名称:____,金额:____元,用途:____账户余额:____元【模板四:按周汇总版】日期:____年____月____日至____年____月____日摘要:本周收入总计:____元本周支出总计:____元账户余额:____元【模板五:按月汇总版】日期:____年____月摘要:本月收入总计:____元本月支出总计:____元账户余额:____元【模板六:收支对比版】日期:____年____月____日摘要:1. 今日收入:____元2. 今日支出:____元3. 收支对比:收入____元,支出____元,差额:____元账户余额:____元【模板七:预算管理版】日期:____年____月摘要:1. 本月预算:____元2. 实际收入:____元3. 实际支出:____元4. 预算执行情况:收入超出/未达预算____元,支出超出/未达预算____元账户余额:____元【模板八:投资理财版】日期:____年____月____日摘要:1. 投资项目:项目名称:____,金额:____元,收益:____元2. 理财产品:产品名称:____,金额:____元,收益:____元账户余额:____元【模板九:信用卡管理版】日期:____年____月摘要:1. 信用卡消费:____元2. 信用卡还款:____元3. 信用卡额度剩余:____元账户余额:____元【模板十:备用金管理版】日期:____年____月摘要:1. 备用金领用:____元,用途:____2. 备用金归还:____元账户余额:____元【模板十一:出差报销版】日期:____年____月摘要:1. 出差费用:____元交通费:____元住宿费:____元餐饮费:____元2. 报销金额:____元账户余额:____元日期:____年摘要:1. 年度收入总计:____元2. 年度支出总计:____元3. 年度结余:____元账户余额:____元【模板十三:紧急资金流动版】日期:____年____月____日摘要:1. 紧急资金调拨:调拨金额:____元,原因:应对突发的家庭/工作需求资金来源:储蓄账户/紧急备用金2. 紧急支出记录:支出金额:____元,用途:医疗紧急情况/意外维修账户余额:____元【模板十四:教育投资版】日期:____年____月摘要:1. 教育基金投入:投资金额:____元,项目:子女教育基金/自我提升课程预期收益:提高知识技能/子女教育储备2. 教育支出记录:支出金额:____元,用途:学费/教材购买账户余额:____元【模板十五:节假日消费版】日期:____年____月____日(节假日)摘要:1. 节假日消费:消费金额:____元,项目:旅游/聚会/礼品购买消费心得:记录愉快的节日体验,提醒自己合理消费2. 节假日预算执行:预算金额:____元,实际消费:____元,差额:____元账户余额:____元【模板十六:健康理财版】日期:____年____月摘要:1. 健康投资:投资金额:____元,项目:健身会员/保健品购买投资收益:提高身体素质/预防疾病2. 健康支出记录:支出金额:____元,用途:医疗体检/健康保险账户余额:____元【模板十七:环保消费版】日期:____年____月摘要:1. 环保消费:消费金额:____元,项目:节能产品/绿色食品消费意义:支持环保事业,倡导绿色生活2. 环保支出记录:支出金额:____元,用途:公共交通/环保公益活动账户余额:____元【模板十八:退休规划版】日期:____年____月摘要:1. 退休基金储备:储备金额:____元,项目:养老保险/个人储蓄储备目标:确保舒适的退休生活2. 退休规划支出:支出金额:____元,用途:退休规划咨询/相关书籍购买账户余额:____元【模板十九:债务管理版】日期:____年____月摘要:1. 债务记录:债务类型:信用卡债务/贷款,金额:____元还款计划:每月还款额____元,预计还清日期:____年____月2. 还债进度:本月还款金额:____元,剩余债务:____元还债心得:记录还债过程中的感悟,提醒自己避免未来不必要的债务账户余额:____元【模板二十:慈善捐赠版】日期:____年____月摘要:1. 慈善捐赠记录:捐赠金额:____元,慈善机构:____捐赠目的:支持教育/帮助贫困地区/环境保护2. 捐赠感悟:捐赠带来的心灵满足,以及对社会责任的认识账户余额:____元通过这些模板的补充,银行日记账不仅仅是一个简单的财务记录工具,它还能帮助我们更好地理解自己的消费习惯、投资策略和财务规划。
出纳现金银行账号日记账
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2019/3/21
第 19 页
出纳现金银行账号日记账
2014年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2019/3/21
第 20 页
出纳现金银行账号日记账
2014年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2019/3/21
第 34 页
出纳现金银行账号日记账
2014年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
过 次 页 承 前 页
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期 2019/3/21 第 35 页
出纳现金银行账号日记账
2014年 月 日
凭证 编号
打印日期
2019/3/21
第 8 页
出纳现金银行账号日记账
2014年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
出纳日记账模板
出纳日记账模板
以下是一份出纳日记账模板,可用于参考并根据实际情况进行适当调整和修改:
日期:[日期]
摘要:[简要记录当天发生的业务]
支出:[支出类别]
- [支出金额]
- [支出用途]
- [支出单据号]
收入:[收入类别]
- [收入金额]
- [收入用途]
- [收入单据号]
其他:[其他收入或支出金额]
[如果有其他业务,可以在此处添加]
注释:[对某些支出或收入进行注释,以便更好地理解]
[出纳日记账模板结束]
在填写出纳日记账时,应注意以下几点:
1. 支出类别:将支出分为不同的类别,例如现金支出、银行支出、发票支出等。
2. 支出金额:记录每笔支出的具体金额。
3. 支出用途:记录每笔支出的具体用途,例如购买物品、支付工资等。
4. 支出单据号:记录每笔支出的单据号,以便后续追踪。
5. 其他收入或支出:记录当天发生的其他收入或支出,例如报销费用、转账收入等。
6. 其他注释:在记录每笔支出或收入时,可以在注释中记录一些相关信息,例如支出原因、收入来源等。
出纳日记账是记录当天公司资金流动的最重要的一份文档。
因此,需要认真填写,确保数据准确无误,以便后续追踪和分析。
日记账模板自动统计资金月报
微信 成都银行
微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信 微信
打印日期 2020/11/19
类别
经营费用 借出资金 经营费用 其他收入 其他收入 借出资金 借出资金 采购费用 管理费用 借出资金 管理费用 其他支出 经营费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 经营费用 管理费用 管理费用 管理费用 员工工资 经营费用
微信 成都银行 成都银行 成都银行
微信 成都银行
微信 微信 成都银行 微信 成都银行 成都银行 成都银行 成都银行 成都银行 微信 微信 微信 微信 微信 成都银行 微信 成都银行 成都银行
打印日期 2020/11/19
类别
经营费用 经营费用 经营费用 借出资金 借出资金 借出资金 管理费用 管理费用 员工工资 经营费用 经营费用 借出资金 员工工资 员工工资 经营费用 借出归还 经营费用 员工工资 经营费用 借出归还 借出归还 员工工资 经营费用 经营费用
第2页
出纳现金银行账号日记账
2020年 凭证 月 日 编号
7 21 7 21 7 21 7 21 7 21 7 21 7 21 7 21 7 21 7 22 7 22 7 22 7 22 7 22 7 23 7 23 7 23 7 23 7 23 7 23 7 23 7 24 7 25 7 25
账户
摘
要
借方 √ 贷方 √ 余额 √
10,000.00
20,000.00 36,000.00
5,000.00 3,000.00 10,000.00 20,000.00 60,000.00 10,000.00
828.00 60.00
出纳现金日记账范本
出纳现金日记账范本1. 求出纳现金日记账和银行日记账填写样本.一、现金日记账是由出纳人员依据审核无误的现金收付凭证,序时逐笔登记的账簿。
一般是指现金收付日记账,如进一步细分,可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。
现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余状况的特种日记账。
由单位出纳人员依据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的平安、完整,现金日记账必需采纳订本式账簿。
二、银行存款日记账是由出纳人员依据审核无误的银行存款收付凭证,序时逐笔登记的账簿。
一般是指银行存款收付日记账,如进一步细分,可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。
银行存款日记账是特地用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。
银行存款日记账必需采纳订本式账簿,其账页格式一般采纳“收入”(借方)、“收入”(贷方)和“余额”三栏式。
银行存款收入数额应依据有关的现金付款凭证登记。
每日业务终了时,应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款收入合计数,以及账面结余额,以便检查监督各项收入和收入款项,避开坐支现金的消失,并便于定期同银行送来的对账单核对。
扩展材料:登记现金日记账的要求(1)依据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时,应当对收款凭证和付款凭证进行认真的复核,并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
假如原始凭证上注明“代记账凭证”字样,经有关人员签章后,也可作为记账的依据。
(2)所记载的内容必需同会计凭证相全都,不得任凭增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略,应以能够清晰地表述业务内容为度,便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录,不得将收款凭证和付款凭证合并登记,也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕,应当逐项复核,复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”,表示已经登记入账。
出纳现金日记账的手写样本
出纳现金日记账的手写样本现金日记账(Cash Journal)是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整,现金日记账必须采用订本式账簿。
下面是店铺分享的出纳现金日记账的手写样本,希望能够对出纳人员有所帮助!出纳现金日记账的手写样本一出纳现金日记账的手写样本篇二出纳现金日记账的手写样本篇三出纳现金日记账的手写样本篇四现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整,现金日记账必须采用订本式账簿。
现金日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收款凭证和现金付款凭证,逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务,只填制银行存款付款凭证,不填制现金收款凭证,因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
启用和登记现金日记账是各单位重要的经济档案之一,为保证账薄使用的合法性,明确经济责任,防止舞弊行为,保证账簿资料的完整和便于查找,各单位在启用时,首先要按规定内容逐项填写“账簿启用表”和“账簿目录表”。
在账簿启用表中,应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用日期;在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期,由会计主管人员签名盖章,并加盖单位公章。
在一本日记账中设置有两个以上现金账户的,应在第二页“账户目录表”中注明各账户的名称和页码,以方便登记和查核。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收、付款凭证,逐日逐笔顺序登记。
登记现金日记账的总的要求是:分工明确,专人负责,凭证齐全,内容完整,登记及时,账款相符,数字真实,表达准确,书写工整,摘要清楚,便于查阅,不重记,不漏记,不错记,按期结账;不拖延积压,按规定方法更正错账等。
出纳日记账模板
出纳日记账模板
以下是出纳日记账模板:
日期:[填写日期]
摘要:[填写摘要]
支出金额:[填写支出金额]
支出类型:[填写支出类型,例如:采购、工资、办公费用等]
支出对象:[填写支出对象,例如:公司账户、个人账户、货物等]
支出用途:[填写支出用途,例如:采购货物、支付工资、支付租金等]
收款金额:[填写收款金额]
收款类型:[填写收款类型,例如:借款、租金、发票等]
收款对象:[填写收款对象,例如:公司账户、个人账户等]
收入金额:[填写收入金额]
收入类型:[填写收入类型,例如:销售收入、投资收益、借款利息等]
收入对象:[填写收入对象,例如:公司账户、个人账户等]
备注:[填写备注信息,例如:支出款项用于购买货物,收入款项用于支付借款等]
以上是出纳日记账模板,以下是拓展内容:
1. 支出类型:支出类型包括采购、工资、办公费用、招待费用、运输费用、采购费用等。
在填写支出金额时,需要根据支出类型进行分别统计。
2. 支出对象:支出对象包括公司账户、个人账户、货物等。
在填写支出用途时,需要根据支出对象进行分别填写。
3. 收入类型:收入类型包括销售收入、投资收益、借款利息等。
在填写收
入金额时,需要根据收入类型进行分别统计。
4. 收入对象:收入对象包括公司账户、个人账户等。
在填写收入对象时,需要根据收入对象进行分别填写。
5. 备注信息:备注信息可以帮助财务人员更好地理解支出和收入的具体情况,例如支出款项用于购买货物,收入款项用于支付借款等。
现金日记账模板(优秀7篇)
现金日记账模板(优秀7篇)现金日记账规范与篇一月日凭证号摘要对方科目收入付出结存9 20 提取现金银行存款1009 25 收到货款主营业务收入5009月30日结转成本与现金无关,不登记“现金日记账”。
银行存款日记账月日凭证摘要对方科目借方贷方方向余额9 20 提取现金库存现金100 贷其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。
注意事项:1、按时间顺序逐笔登账,做到日清月结,经常核对,账钱相符。
2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单,做“银行存款余额调节表”,与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪,避免错账和假票。
5、如果日记账登错了,用红笔在手工账错误的一行划红线,等于取消了这个记录,再把正确的用蓝笔登记在后面。
金额不允许涂改。
现金日记账规范与篇二现金日记账和银2113行日记账填写现金日记账和银行存款5261日4102记账是记账的一种,是由出纳人员根1653据所发生的业务来登记的,取得的收入记在“借方”、发生的支出记在“贷方”;借方余额=上月余额+本月借方发生额合计数-本月贷方发生额合计数。
现金日记账:是由出纳人员根据现金收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记。
每日终了,应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数和结余数,并将结余数与实际库存数核对,做到随时发生随时登记,日清月结,账款相符。
银行存款日记账:是由出纳人员根据银行存款收付款凭证,按照业务的发生顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。
银行存款日记账应定期与“银行对账单”核对,至少每月核对一次,并按月编制“银行存款余额调节表”。
注意事项:1、及时登账,做到日清月结,经常核对,账钱相符。
2、定期(每月至少一次)与会计核对现金。
3、定期到银行拿对账单,做银行存款调节表,与银行存款对账。
4、对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪,避免错账和假票。
5、如果日记账登错了,用红笔在手工账错误的一行划双线,等于取消了这个记录,再把正确的用蓝笔登记在后面。
出纳现金日记账(带公式)
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
第 1 页,共 126 页
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
第 3 页,共 126 页
开户行名称: 2018年 凭证编码
月 日 字 号 支票号
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
0
0借
-400 0 0
出纳现金银行日记账20161107
公司名称:鑫科牧业 资金帐户 对公银行账户合计 对私账户合计 其他货币资金合计 合计 帐面余额(会计) 0.00 0.00 0.00 0.00 帐户实际余额(银行) 97,111.08 0.00 0.00 97,111.08 日期: 2016
对公账户资金报表
资金帐户 农商银行8012(基本户) 农商银行2012(一般户) 建设银行2522(一般户) 邮政银行8891(一般户) ***银行(一般户) 合计 填表人: 0.00 97,111.08 帐面余额(会计账) 帐户实际余额(银行) 4,102.56 52,497.04 38,088.84 2,422.64
备注
表
当日可用余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 备注
表
当日可用余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备注付款Biblioteka 请表支付方式 付款用途 计划付款日期 备注
对私账户资金汇总表
资金帐户 出纳现金 ***银行卡**卡号 ***银行卡**卡号 ***银行卡**卡号 ***银行卡**卡号 ***银行卡**卡号 现金和银行卡合计 0.00 0.00 帐面余额(会计账) 帐户实际余额(银行)
其他货币资金汇总表
资金帐户 优特天猫 辛奇天猫 ……
帐面余额(会计账)
帐户实际余额(银行)
合计
0.00
0.00
付款申请表
收款单位 …… 申请付款金额 计划付款银行/现金
合计
0.00
要手工填写)
日期: 当日可用余额
2016
年
9 月 备注
30 日
97,111.08 0.00 0.00 97,111.08
出纳员现金日记账模板
出纳员现金日记账模板我想跟大家聊聊出纳员的现金日记账模板,这可真是个超级实用的东西呢。
你要是个出纳员呀,每天要经手那么多现金的进出,就像在管理一个小小的金钱王国。
那要是没有个好的账本,不就像将军打仗没有作战地图吗?肯定得乱套啊!现金日记账模板就像是这个金钱王国的史官,一笔一划地记录着每一笔现金的动向。
这个模板呢,首先得有日期这一栏。
这就像时间的脚印,每一笔现金交易都得有个明确的时间标记。
比如说,2023年10月1日,这一天可能有好多事儿呢。
你看,早上一上班,老板给了我500元现金,说是备用金。
那我就得在日期栏写上2023 - 10 - 01,这是这个故事开始的时间。
接着就是摘要栏啦。
这栏可重要了,就像是给这笔交易起个小名字。
像刚刚老板给的那500元,我就在摘要栏写“老板给备用金”。
你可别小看这个小名字哦,如果写得不清楚,回头自己看的时候都得迷糊,就像你给东西乱放还不贴个小标签一样。
再就是收入栏啦。
老板给的500元是收入呀,那就在收入栏写上500。
这时候就感觉像是自己的小王国里多了500个小士兵,心里还挺高兴的呢。
哎呀,每一笔收入就像是天上掉下来的小馅饼,不过这个馅饼可都是有来源的,得清清楚楚地记着。
然后是支出栏。
假设下午的时候,我去买了办公用品花了200元。
在日期栏同样是2023 - 10 - 01,摘要栏就写“购买办公用品”,支出栏写上200。
这就像从我的小王国里派出了200个小士兵去换办公用品这个宝藏了。
这支出啊,可得小心着记,要是不小心多记或者少记了,那账可就对不上喽,就像搭积木,一块搭错了,整个城堡都可能歪掉呢。
余额栏呢,就是这个金钱王国的宝藏剩余量。
一开始有500元,支出200元后,余额就是300元。
这个余额得随时算清楚呀,就像你得知道自己口袋里还剩多少钱才能安心逛街一样。
要是余额算错了,到时候钱不够用了或者发现多了钱不知道哪来的,那可就糟糕啦。
我有个朋友也是出纳员呢。
有一次她就跟我抱怨,说之前她用的现金日记账模板特别乱,好多栏都不清楚。
出纳手工现金日记账范本
出纳手工现金日记账范本
出纳手工现金日记账是公司财务管理中非常重要的一环,它记录了公司每日现金收支情况,是财务核算的重要依据。
以下是一份出纳手工现金日记账的简单范本:
日期收入支出余额备注。
1月1日 1000 0 1000 新年收礼金。
1月2日 0 500 500 支付办公用品。
1月3日 800 0 1300 销售现金收入。
1月4日 0 300 1000 支付水电费。
1月5日 1200 0 2200 销售现金收入。
1月6日 0 600 1600 采购办公设备。
1月7日 500 0 2100 客户还款。
1月8日 0 700 1400 支付办公房租。
在这个范本中,每一行代表了一天的现金收支情况,包括日期、收入、支出和余额。
收入和支出栏目记录了每日的现金流动情况,
而余额栏目则反映了每日结束时的现金余额。
备注栏可以用来记录
与每笔款项相关的具体信息,如款项来源或用途等。
需要注意的是,这只是一个简单的范本,实际情况可能更为复杂。
在实际使用中,出纳手工现金日记账的格式和内容可能会根据
公司的实际情况和管理需求进行调整和完善。
例如,对于大型企业
而言,可能需要更详细的分类和记录,以满足财务报表和管理分析
的需求。
总的来说,出纳手工现金日记账的范本应当清晰、准确地记录
每日的现金收支情况,便于财务管理和监督。
同时,出纳在记录时
应当及时、准确地填写,确保账目的真实性和完整性。
出纳现金日记账的手写样本
出纳现金日记账的手写样本是用来逐日反映库存现金的收入、付出及超额情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保库藏的安全、完整,现金日记账必须采用订本式账簿。
现金日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用收入(借方)、支出(贷方)和余额三栏式。
现金日记账通常由出纳人员根据审核而后的现金收款凭证和现金付款凭证,逐日逐笔顺序登记。
但由于从银行提取现金的业务,只填制银行存款付款凭证,不能填制现金收款凭证,因而从银行提取现金的现金收入数额应根据有关的银行存款付款凭证登记。
现金日记账是各单位重要的经济档案之一,为保证账薄使用的合法性,明确经济责任,防止舞弊行为,保证检索账簿统计数据的完整和便于查找,各单位在启用时,首先要按规定内容逐项填写账簿启用表和账簿目录表。
在账簿启用表中,应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用生效日期;标示出在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期,由会计实施者签名盖章,并加盖单位公章。
在一本日记账中设置有以上现金账户的,应在一十七名第二页账户目录表中注明各账户的名称和第一页,以方便注册登记和查核。
现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金、付款凭证,逐日逐笔顺序登记。
登记现金日记账的总的要求是:分工明确,专人负责,凭证齐全,内容完整,登记及时,账款相符,数字真实,表达准确,书写工整,摘要清楚,便于查阅,不重记,不漏记,不错记,按期结账;不拖延积压,按规定方法更正错账等。
具体要求是:(1)根据复查无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理缩、付款时,应应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核,并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明代记账凭证字样,经有关人员存证后,也可作为所收的依据。
(2)所记载的内容必需同会计凭证相吻合相一致,不得随便增减。
每一笔账都先后顺序要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
出纳实例账本样本(含现金日记账、银行日记账、总账、明细账和分类明细账)
箱
11月1
碧波大酒店
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
46°帝坊酒店
箱
11月1
老凤祥
38°君坊商超
箱
42°圣坊商超
箱
42°帝坊商超
箱
11月2
厉连军
38°君坊酒店
箱
11月12
古月清风
38°君坊酒店
箱
总计Βιβλιοθήκη 收账款 数量单价金额
应收账款总额 ¥9,192.00
¥6,036.00 ¥7,076.00 ¥7,076.00 ¥6,068.00 ¥6,068.00 ¥6,068.00
应收账款
单位 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱 箱
数量
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
箱
10月21
市政食堂
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
箱
10月24
百汇参翅楼
42°帝坊酒店
箱
10月25
聚泰大酒店
38°君坊酒店
箱
42°圣坊酒店
箱
42°帝坊酒店
¥6,068.00
¥2,912.00 ¥6,068.00
¥6,068.00
¥2,020.00
¥1,008.00 ¥2,016.00 ¥73,744.00
日期 10月1
10月9 10月13 10月13 10月14 10月14 10月17
单位 嘉豪商务酒店
农家海鲜大院 闻香居 百汇参翅楼 古月龙山 古月清风 园中园
商品名称 38°君坊酒店 52°君坊酒店 42°圣坊酒店 46°圣坊酒店 42°帝坊酒店 52°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店 42°圣坊酒店 42°帝坊酒店 38°君坊酒店
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 38 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 39 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 36 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 37 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 34 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 35 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
打印日期
2014-7-17
第 53 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 54 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 58 页
电话服务费 回单柜服务费 电信费(ADSL费) 社保代收 从ABC借款 办公桌椅4套 桌椅搬运费 购买电脑2套及配件 网络招聘费用 从ABC借款 从ABC通讯借款 贷款 其他应付款 应付利息 贷款 过 次 页 承 前 页
52,295.80 52,295.80
打印日期
2014-7-17
出纳现金银行账号日记账
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 19 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 20 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
2010年 月
10
日
1
凭证 编号
账户
现金
类别
财务费用
摘
长期应收款
要
借
方
√
贷 200.00
方
√
余 21,406.86
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 2 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 45 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
过 次 页 承 前 页
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页
打印日期 2014-7-17 第 46 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
第 3 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 4 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 5 页
出纳现金银行账号日记账
第 1 页
-1,000.00 -1,360.00 -1,390.00 -3,178.00 -6,045.80 2,204.20 1,124.20 844.20 -5,445.80 -6,045.80 8,606.86 23,606.86 29,606.86 21,606.86 -8,393.14 21,606.86 21,606.86 21,606.86
第 42 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 43 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 44 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 17 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 18 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额 -
√
10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10
8 11 18 19 25 18 18 18 19 19 1 16 18 19 26 25
建行 建行 建行 建行 建行 现金 现金 现金 现金 现金 建行 现金 现金 建行 现金 现金
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 6 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
账户
类别
摘
要
借
方
√
贷
方
√
余
额
√
过 次 页 承 前 页
打印日期
2014-7-17
第 7 页
出纳现金银行账号日记账
2010年 月 日
凭证 编号
1,000.00 360.00 30.00 1,788.00 2,867.80 8,250.00 1,080.00 280.00 6,290.00 600.00 14,652.66 15,000.00 6,000.00 8,000.00 30,000.00 30,000.00 73,902.66 73,902.66