月结操作流程

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U8月末结帐操作流程

U8月末结帐操作流程结账是指在每个月末将企业的财务数据进行汇总和分析，以便确保财务记录的准确性和透明度。

下面是一个典型的U8月末结账操作流程，包括以下步骤：1.准备工作：在开始结账之前，需要进行一些准备工作。

首先，核对上个月的结账数据，确保财务报表和账户余额的准确性。

其次，与财务部门和其他相关部门进行沟通，确定本月的工作重点和截止日期。

最后，确保所有的财务文件和凭证都是完整和可靠的。

2.资产和负债核对：在开始结账之前，需要对公司的资产和负债进行核对。

这包括确认银行账户余额、应收账款和应付账款的准确性。

同时，还需检查固定资产和存货的价值是否与记录一致。

3.收入和费用核对：核对公司的收入和费用，确保所有的收入和费用都被正确地记录。

对于收入，需要核对销售记录和与客户的对账单，确保销售额和收款额的一致性。

对于费用，需要检查所有的账单和发票，确保费用被正确地分配和登记。

4.薪资和福利核对：核对薪资和福利支出，确保员工工资和福利的准确支付。

这包括核对员工工资表、社会保险和公积金的缴费记录，以及员工奖金和福利的发放情况。

5.报表编制和分析：根据核对的财务数据，编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。

同时，进行财务数据的分析，比较本月和上月的数据，找出差异和异常情况，并做出相应的解释和调整。

6.费用审查和核销：对于未核销的费用，在结账之前需要进行审查和核销。

这包括未入账的账单、折旧和摊销的费用、递延收入和预付款项等。

7.税务报告和申报：根据当地的税务法规，准备和提交税务报告和申报表。

这包括增值税、所得税和印花税等税种的申报。

9.结账备案和存档：完成结账确认和审核后，需要将所有的结账文件备案和存档。

这包括财务报表、凭证、银行对账单和税务申报表等。

总的来说，U8月末结账操作流程包括准备工作、资产和负债核对、收入和费用核对、薪资和福利核对、报表编制和分析、费用审查和核销、税务报告和申报、结账确认和审核、结账备案和存档、结账总结和汇报等步骤。

财务月结计算操作手册

财务月结流程第一步：自动生成进货价差成本调整单；【存货管理子系统】→【期末处理】→【自动生成进货价差成本调整单】中产生调整单，注意：调整年月！【存货管理子系统】→【库存交易】→【录入成本/调整单】将生成的调整单据进行审核作业，单笔审核，也可通过工具栏【整批处理】进行【整批审核】；第二步，月底成本计价，进行成本加权计算；【存货管理子系统】→【期末处理】→【月底成本计价】中针对现行年月进行成本计价，点击【直接处理】；第三步，费用类单据抛转会计凭证；【自动分录子系统】→【自动分录】→【自动生成分录底稿】中，选择进销存单据中的库存交易单，可针对单别，单号，日期进行单据筛选，输入必填栏位【输入底稿批号】，点击【直接处理】；同样在【自动分录子系统】→【自动分录】→【自动生成会计凭证】；第四步，制造费用转生产成本；【会计总账子系统】→【结账】→【自动转账】；第五步，计算生产成本后，将领退料单/生产入库单等抛转凭证；以下白城变压器没有进行系统核算生产成本，则手工计算；1．计算生产成本步骤：<1>自动生成工单工时；<2>录入工单工时；（可针对个别调整）<3>汇总工作中心工时；<4>录入工作中心成本；维护【人工成本】和【制造费用】<5>计算生产成本；<6>维护工单成本；<7>成本异常检查；【无效工单领料明细表】【成本异常检测表】在【成本计算子系统】→【实际成本制】→【成本搜集】下面，可找到以上程式：【自动生成工单工时】执行之后可在【录入工单工时】查询到生成的工单工时；【汇总工作中心工时】输入年月，点击直接处理；【汇总工作中心工时】结果可在【录入工作中心成本】查询到结果，财务人员需输入人工成本和制造费用；完成以上步骤之后，开始【计算生产成本】，不需要输入任何数据，确认成本计算年月正确，点击直接处理；成本计算后进行异常检查，提供【无效工单领料明细表】【成本异常检测表】进行查询；进行异常检查之后，财务可通过【维护工单成本】成本进行调整；【设置分录性质】，分别针对领料单、退料单、生产入库单、销售发票、销货成本进行分录性质确认；3．【自动分录子系统】→【自动分录】→【自动生成分录底稿】中，选择生管单据中的领料单、退料单、生产入库单，进行相关选项筛选，并输入底稿批号，然后抛转凭证；第六步，进销存单据中的销售成本（销售发票）生成分录抛转凭证，方法同上；第七步，存货系统调整；【存货管理子系统】→【期末处理】→【自动调整库存】中进行分库调整和尾差调整，选择相应调整单别，点击直接处理之后，在【录入成本开账/调整单】中查询产生单据，针对异常进行追踪和调整，提供查询报表【查询库存状况表】，查询历史交易；通过【存货管理子系统】→【管理报表】→【进耗存统计表】与财务总账余额比对；第九步，月底存帐结转；第十步，应收应付月结；。

某公司月结管理流程

某公司月结管理流程1. 引言月结是某公司财务部门每个月进行的一项重要工作，旨在对公司的财务状况进行总结和归类，为管理层提供决策支持。

本文档将介绍某公司的月结管理流程，包括准备工作、数据整理、报表生成和审查等环节。

2. 准备工作在进行月结前，首先需要进行一些准备工作，包括但不限于以下几个方面：•确定月结日期：一般而言，公司的月结日期为当月最后一天。

在每个月的月结日期前后，相关人员应该密切配合，完成各项准备工作。

•收集相关数据：财务部门需要向其他部门或人员索取相应的数据，以便进行月结工作。

这些数据可能包括营业额、成本支出、资产负债表等信息。

•检查账目准确性：在进行月结工作前，应进行账目的核对和审查，确保数据的准确性和完整性。

•确保系统可用性：财务部门需要确保会计系统的正常运行，并做好备份工作，以防数据丢失或损坏。

3. 数据整理月结的核心工作是对公司财务数据进行整理、汇总和归类，以便生成相应的报表。

在进行数据整理时，需要注意以下几个步骤：•提取数据：根据财务部门的需求，从各个部门或账户中提取相关数据。

这些数据可能包括销售额、采购成本、员工薪资、账户余额等。

•分类和归类：将提取的数据按照财务报表的要求进行分类和归类，例如按照收入、成本、费用等项目进行分类。

•计算合计值：根据所提供的数据，计算出相应的合计值，例如总收入、总成本、净利润等。

•生成报表：根据分类和合计值，生成相应的财务报表，如利润表、资产负债表、现金流量表等。

4. 报表生成月结完成后，财务部门需要根据整理好的数据生成财务报表。

在报表生成中，需要注意以下几个环节：•制定报表模板：根据公司的需求和财务报表的要求，制定相应的报表模板，在模板中填入正确的数据。

•填写报表内容：根据整理好的数据，将相应的数字填写到报表模板中，并确保准确无误。

•检查报表准确性：在填写报表内容后，财务人员需要仔细检查每个报表的准确性，确保各个数据的计算和填写无误。

•保存报表：生成好的财务报表需要进行保存，并备份相关文件。

商业流通行业月结流程

商业流通行业月结流程
1. 收集销售数据
- 从各销售渠道(线下门店、电商平台、分销商等)收集本月的销售数据,包括销售数量、销售金额、退换货记录等。

2. 核对库存数据
- 与仓库管理系统核对库存数据,确保销售数据与实际库存变动一致。

3. 处理退换货事项
- 根据退换货记录,进行相应的库存调整和款项结算。

4. 计算销售佣金
- 根据不同销售渠道的佣金政策,计算应付给销售人员的佣金金额。

5. 编制销售报告
- 汇总本月的销售数据,包括产品销售明细、销售额、毛利等,形成销售报告。

6. 开具销售发票
- 针对月度销售额,向客户开具销售发票,作为收取款项的凭证。

7. 应收款项管理
- 跟踪客户的付款情况,对于逾期应收款项进行催收。

8. 付款和记账
- 结算供应商货款、运费、佣金等应付款项。

- 进行月度账务处理,完成帐面记录。

9. 分析和评估
- 对月度销售数据进行分析,评估营销策略的成效。

- 寻找销售中的问题和改进机会。

10. 制定下月计划
- 根据上月表现和市场变化,制定下月的销售目标和营销策略。

以上是商业流通行业典型的月结流程,具体的操作细节可能因企业而有所调整。

通过月结,企业可以全面审视上月的经营状况,并为下月制定更有针对性的计划。

月结工单结案作业流程

月结工单结案作业流程月结工单结案作业流程是工单处理过程中的一项关键环节，它涵盖了处理完工单的各个步骤以及相关的操作和流程。

下面是一个月结工单结案作业流程的详细描述，包括工单结案的前期准备、工单结案的具体操作以及最后的结案评估和总结。

一、月结工单结案前期准备1.收集工单信息：根据系统记录和用户反馈，收集需要结案的工单相关信息，包括工单号、工单类型、处理人员等。

2.统计工单数据：对需要结案的工单进行统计分析，包括处理周期、处理结果、客户评价等。

3.制定结案标准：根据公司的规定和标准，确定工单结案的标准和要求，包括结案时间要求、结案质量要求等。

4.分析结案数据：对以往的工单结案数据进行分析，了解工单结案的情况和问题，为改进结案流程提供参考。

二、月结工单结案具体操作1.审核工单信息：对收集到的工单信息进行审核，确保结案的准确性和完整性。

2.工单结案评估：根据工单的处理结果和客户评价，对工单的结案情况进行评估，包括工单的处理质量、处理效率等。

3.结案原因分析：对不能及时结案的工单进行原因分析，找出存在的问题和障碍，为改进工单结案流程提供依据。

4.汇总月结工单：将月内需要结案的工单进行汇总，包括工单号、工单类型、处理人员等信息。

5.追踪工单结案进度：根据工单结案标准要求，跟踪工单结案的进度，确保按时结案。

6.通知处理人员：根据汇总的工单信息，通知相关处理人员进行结案操作，确保工单结案的及时性和准确性。

7.工单结案记录：及时记录工单结案的操作过程和结果，以备后续查阅和评估。

三、月结工单结案评估和总结1.结案质量评估：根据结案评估的结果，评估工单结案的质量和效果，包括结案的准确性、及时性和客户满意度等。

2.问题分析和改进：对工单结案中存在的问题进行分析，找出不足之处和改进的方向，提出改进措施和建议。

3.反馈处理人员：向参与工单结案的处理人员反馈结案评估结果和改进意见，促进个人和团队的学习和成长。

4.结案总结报告：根据结案评估和改进意见，撰写结案总结报告，记录结案流程的相关信息和经验教训，为今后工单结案的改进提供参考和借鉴。

月末结账工作流程

月末财务结账工作流程第一步:先对本月所有凭证重新进行审核,仔细核对以减少差错。

月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上,要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。

特别注意:现金流量表项目的使用是否正确。

第二步:进行以下项目的账实核对。

(1)现金:在结账日末进行清盘,编制盘点表。

对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。

不平应查现金日记账和所有现金相关凭证,查清原因进行处理。

(2)银行存款:出纳打印银行对账单,并根据银行对账单核对所有明细账号编制银行存款调节表,对平银行账。

(3)存货:包括库存商品、在途物资等。

在月末应进行盘点,并对盘点结果与明细账进行核对。

如有差异应查清原因进行处理。

特别注意:1、金蝶EAS系统中库存商品-配件科目的本月采购、本月销售、以及期末库存应该与福特DMS系统相等。

2、期末发票未到,要做暂估入账处理。

3、整车盘点务必要包括在途车辆。

第三步:核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。

(1)运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单和企业的应交税金-应交增值税(进项税额)明细账进行核对,可以参照银行存款调节表编制进项税额调节表。

主要调节的是在同一张税票中应做进项转出的固定资产等,以及税法规定不可以抵扣的项目的金额、购车折让、配件折让等。

(2)对于销项税额,要求核对金税开票系统中的销项清单、机动车销售开票系统中的开票清单,及无票收入清单和企业的应交税金-应交增值税(销项税额)进行核对。

特别注意:无票销售!(3)对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。

核对平后同时编制所有税务当月申报表。

特别注意:主要是厂家车辆折让与配件折让。

第四步:查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。

(1)在EAS中生成临时报表,检查资产负债变动率较大的科目,并对该科目进行报表联查,查看是否存在账务处理错误;(2)对应收应付账的核对。

(3)对所有明细账与总账进行核对。

(4)清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。

月结流程+

月结流程+2.物料账期mmrv、mmpv期间输入结账月的下一个期间，比如结9月输入10月点执行！每月月结结束之后勾掉同意前期记账！！！SUGR----ZYJ保护月结人员3.faglf101应收应付重分类4.COHV生产订单teco执行批量处理，设置点复制批量处理---执行。

筛选状态保证DLV都TECO5.成本中心结算1. KSS2成本中心选20705（生产型成本中心）版本0月份：9（结账月份）没问题后测试运行选择性去掉2.ksii选择成本中心组。

Ztzy期间：（结账月份）去掉测试运行执,后储存，退出，提示已重复过账，是否退出价格计算，选择“是”。

3,ksbt事务码：KSBT，输入结账的年份与月份，版本选择“0”作业类型输ATT01到ATT05，执行后检查报表，如发现价格（固定）的那一列中实际价格（5表示实际，3为计划）为0，说明上一步没有储存有错误，把价格总计一列按升序排序，如发现有价格为0的，应退出进行更换。

更换作业类型实际单价，事务码为：KBK6，输入成本中心代码与作业类型，执行后把固定实际价格改为0.01，储存后退出。

更换完后再用KSBT检查一下结果。

Ksbt如图Kbk6如图点山上有太阳，执行第一列，空白处0.01储存！Kka0(零)填写实际结算月份的上一个月份回车PS：实际结算月的上一个月储存，退出。

6.生产订单结算1.kkao生产订单在制品结算、生产订单在制品的计算，单一订单计算的事务码：KKAX，工厂内订单统一计算的事务码：KKAO,（我们用这个）逐个选择生产工厂（1600），输入结账的年份与月份，选择所有结果分析版本，去掉测试运行，选择后台运行（或者非后台运行（不勾选））、日志信息，输出选项全选，然后执行。

本步骤是后台运行，因此要在作业选择概览（事务码：SM37）中查看作业进程，当作业概览显示全部完成的时候才能进行下一步操作。

结束后在SM37导出在制品清单，并与科目余额与COOIS导出的在制品核对数量与金额。

成本月结会计作业流程简介

問題﹔目前暫估入帳是以事業處的標准成本入帳﹐可能与實際成本差異較大﹐建議暫估部分按實際採購成本入帳﹐或以生管系統中P/O單的价格入帳﹕
12
價格差異作業-C
C 前期入庫當月請款（沖前期暫估）會計分錄﹔
DR﹔2152暫估應付帳款 CR﹔存貨科目 CR﹔4811 原料价格差異 CR﹔4841 半成品价格差異 CR﹔4854 成品价格差異
5
費用性領退料与報廢(手工作業)
將費用性領退料与報廢金額依倉碼分科目﹐依部門分費別進行整理會計分錄﹕ DR﹕5211 間接材料 DR: 5261 品檢費用 DR: 545140 業務推廣費 DR: 524110 包裝費用-包材 CR﹕存貨科目主要困扰﹕由于費用部門過多﹐會計需KEY傳票的項目平均有 160多項﹐瀕臨頭暈邊緣﹐EX﹕HHT-34300112 耗費時數﹕180 MIN﹒
20
核對結果無誤結帳完成
手工輸入傳票並确認過帳﹐已經凌晨4:00了部門科目餘額中之存貨金額与本月庫存期報表一致成本月結作業完畢﹒
21
配合48小時結帳的几點建議
月結資料的程式重新修訂﹐免去會計手工整理資料之苦﹔ 月結資料送件前經管自行檢查正确性﹔ 日常結報加強自查作業並及時送件; 依據權責發生製的原則﹐當月費用不可因送件時間限制改到次月處理﹔ 成本月結完成后﹐請經管列印庫存異動匯總表及各明細資料的總計部分由主管簽核后送會計部備查﹒
9
價格差異作業-A
A 當月入庫當月請款之價差會計分錄﹔ DR﹔存貨科目-標准成本 CR:存貨科目-實際成本-各BU CR﹔4811原料价格差異 CR﹔4841半成品價格差異 CR﹔4854制成品價格差異困扰﹔購入价格差異資料經常出現問題﹐尤其是I/O資料庫﹐造成會計經常需要手工重做﹐查找問題所在﹐時間無情的流逝了﹒ 10

医保系统月结申报流程

医保系统月结申报流程
一、申报准备阶段
1.确认申报时间
（1）月结截止日期
（2）申报开始日期
2.准备申报资料
（1）医疗费用清单
（2）药品费用明细
二、系统登录与选择
1.登录医保系统
（1）输入账号密码
（2）进入申报页面
2.选择月结功能
（1）进入月结申报界面
（2）选择月份进行申报
三、数据填写与上传
1.填写医疗费用
（1）输入费用明细
（2）核对费用数据
2.上传费用清单
（1）上传药品费用明细（2）确认上传数据
四、核对与确认
1.核对数据准确性（1）对比费用清单（2）核实医疗项目
2.确认申报信息
（1）确认费用无误（2）提交申报申请
五、审核与结算
1.系统审核
（1）系统自动审核（2）审核结果通知
2.结算处理
（1）结算金额确认（2）结算款项发放。

月结流程(仅供参考)

F001
到公司码
关物料帐的公司代码下限
期间
关物料帐的会计月度
7
会计年度
关物料帐的会计年度
2001
日期
关物料帐的截止日期与会计年度/期间二者取其一
检查并关闭期系统将返回制定期间的原始状态和关帐结果
X
间
仅检查期间系统仅返回制定期间的当前状态
仅关闭期间系统仅返回关帐操作的结果
在前期中容许关帐时系统是否检查所要关闭的期间中是否有负的库存数
4
交易代码 F101 会计财务会计总分类帐期间处理自动清帐无清算货币说明交易代码 F.13 会计控制利润中心会计实际过帐期末结帐结算应收/应付交易代码 1KEK 运行责任中心损益数据计算程式交易代码 YFI02
5
3.3. 系统屏幕及栏位解释关物料帐
栏位名称
栏位说明
资料范例
从公司码
关物料帐的公司代码上限
冻结期间
关闭物料帐
分摊标准成本差异
注具体操作参考“CO14 工单结算流程”和“CO17 标准成本差异分摊”。
特别要注意的是，在月结过程中，需要熟练的运用系统提供的各种报表，检验各步骤的执行结果如果发现任何异常，需要运用业务经验和系统知识迅速判断原因并及时解决因此，对操作人员综合要求很高。操作人员务必在具体工作中注意积累经验教训，以更好的完成结帐工作。
总帐务
B
月末汇率评估流程FI06
业务范围计算过帐 F.5E
统驭科目更改调整 F101
开关各分类帐 OKPI和
S_ALR_87003642
打印务报表
3. 系统操作 3.1. 操作范例
六月份月结
3.2.
系统菜单及交易代码后勤物料管理物料主记录其他结清期间交易代码 MMPV 会计财务会计总分类帐环境当前设置未清过帐期间和已结过帐期间交易代码 S_ALR_87003642 运行责任中心零件领用报表交易代码 ZMMR005 会计财务会计总分类帐期间处理清算重组资产负债表调整计算/过帐交易代码 F.5D，F.5E 会计财务会计应收帐款期间处理清算重组应收/应付

财务月结流程

会计成本月结流程⏹冻结库存年月⏹检查项目◆检查当月进货单、退货单、委外进货单、委外退货单价格是否有维护；◆检查当月领料单、退料单、生产入库单、转移单、工艺入库单、委外进货单、委外退货单、进货单、退货单、是否补足；◆检查当月各车间报工单录入是否完整；◆检查当月总帐科目下生产成本类科目是否有录入凭证；.◆检查当月固定资产是否有生成分录底稿并抛转分录；◆检查当月费用领料单是否有抛分录（低值易耗品凭单、模具费用）；⏹重计现有库存⏹进货成本价差调整单（1710 价差调整单，影响当月成本码Y）⏹月底成本计价⏹自动分配成本依据值◆检查成本分配依据值中是否有数值为0的项目⏹计算部门成本分配率◆检查车间成本金额与总帐科目借方发生额是否相同⏹计算成本底阶码◆维护成本底阶码：◆检查无效工单领料明细表(不核对工单的领退料料单)◆运行成本异常检测表(工单在制、工单成本无需勾选)⏹计算生产成本◆运行成本异常检测表(仅勾选工单在制、工单成本)⏹维护成本计算单◆根据车间统计提供的报表，检查并调整成本计算单，调整完后勾选‘在产品约量锁定’，并返回上一步，重新计算生产成本⏹维护产品成本⏹自动调整库存⏹暂估帐款核算（应付模块，在当月采购发票全部开完之后，应建立暂估科目）⏹抛转分录◆销售：销货成本、销售发票、其它应收单、销退成本◆采购：采购发票、暂估成本核算单、其它应付单◆生产：领料单、退料单、生产入库单、委外进货成本、委外退货成本、委外进费用、委外退费用◆仓库：库存交易单、尾差调整单（成本/开帐调整单）⏹月底存货结转⏹解锁库存年月⏹成本分析报表◆在产品成本分析表：校对科目余额表◆存货对总帐：进耗存统计表，科目余额表◆应收应付对总帐：应收应付报表⏹总帐处理。

注：1.仓库盘盈盘亏调整单在当月成本结算后调整；。

成本月结流程图

１〃路徑：庫存管理系統→清單與明細表→影響庫存單據明細表２〃目的：檢核當月份是否有“未確認”單據１〃路徑：庫存管理系統→報表列印→庫存明細表（僅列印庫存數量異常者）２〃目的：檢核月底是否有庫存量為負數的存貨１〃路徑：庫存管理系統→批次作業→現有庫存重計作業２〃目的：重新計算當月份庫存數量，避免異常１〃路徑：產品結構管理系統→批次作業→低階碼計算更新作業２〃目的：將各料件基本資料中之低階碼,按照其正確之高低順序,重新排列更新，以利執行「月底成本計價作業」時結算的先後順序（９９→００）１〃路徑：庫存管理系統→批次作業→月底成本計價作業２〃計算品號當月份的月加權平均單價或標準成本單價,並更新「庫存異動明細資料檔」及「庫存異動單據」,並更新「品號資料檔」之單頭及單身庫存金額及數量１〃路徑：基本資料管理系統→建立作業→進耗存參數設定作業→輸入成本計算月份的”月底”２〃凍結當月份修改、新增資料的權限，避免在計算成本過程中影響資料的完整性３〃時機：執行「生產成本計算作業」前（異常狀況處理後）１〃與採購單位確認是否完成當月份所有進貨單的維護２〃廠商未請款部份亦必需維護OK３〃範圍：月初～月底１〃路徑：自動分錄系統→批次作業→產生分錄底稿作業→勾選進貨單、退退單（不拋轉會計傳票）２〃目的：鎖住當月份採購進（退）貨單的修改權限１〃路徑：採購管理系統→報表列印→品號歷史進貨彙總表→月初～月底２〃目的：統計當月份各存貨別的進貨金額（採購系統）１〃路徑：庫存管理系統→報表列印→庫存異動統計表→點選所有採購進貨及退貨單據２〃目的：統計當月份各存貨別的進貨金額（庫存系統）１〃路徑：會計總帳管理系統→報表列印→總分類帳→所有「存貨」科目２〃目的：統計當月份各存貨別的進貨金額（總帳系統）１〃將上述三張報表相互勾稽，若有差異應找出是否「會計科目」錯誤或其他異常造成並排除。

１〃與生管單位確認是否完成當月份所有進貨單的維護２〃廠商未請款部份亦必需維護OK ３〃範圍：月初～月底１〃路徑：自動分錄系統→批次作業→產生分錄底稿作業→勾選進貨單、退退單（不拋轉會計傳票）２〃目的：鎖住當月份外包進（退）貨單的修改權限１〃路徑：製令／託外管理系統→報表列印→廠商加工明細表→月初～月底２〃目的：統計當月份的外包進貨金額（外包系統）１〃路徑：會計總帳管理系統→報表列印→總分類帳２〃目的：統計當月份「外包加工費」金額（總帳系統）１〃將上述二張報表相互勾稽，若有差異應找出是否「會計科目」錯誤或其他異常造成並排除。

财务日清月结制度

财务日清月结制度一、引言财务日清月结制度是一种重要的财务管理制度，旨在确保企业的财务数据和账务情况能够及时准确地记录、汇总和分析，为企业决策提供可靠的依据。

本文将针对财务日清月结制度的基本概念、实施流程以及带来的好处进行详细阐述。

二、概念和目的1. 概念财务日清月结制度是指在日常经营活动中，对企业的财务数据进行及时清理和整理，使其能够准确反映企业的经济状况、经营成果和财务风险，以实现对财务状况的监控和分析的制度和流程。

2. 目的财务日清月结制度的目的是通过及时整理和归档财务数据，准确了解企业的经济运营情况，为企业的决策提供有力的支持。

同时，通过日清月结制度，还能及时发现和纠正财务处理中的错误和漏洞，确保财务数据的准确性和合规性。

此外，财务日清月结制度还能帮助企业更好地规划财务预算、控制成本、优化资金运作，提高财务管理的水平和效益。

三、实施流程1. 日清流程（1）日常记账：在企业的日常收支活动中，财务人员需要根据凭证和票据，按照科目分类和会计准则进行记账，将所涉及的金额、时间、摘要等信息记录下来；（2）日常审核：财务主管对日常记账进行审核，保证记账的准确性和合规性；（3）日常整理：将审核通过的日常记账凭证和票据整理并归档，便于后续查阅和总结；（4）日常汇总：根据每日的记账情况，进行财务数据的汇总和分类，形成每日财务汇总表。

2. 月结流程（1）月度对账：在每个月结束时，财务人员需要对当月的财务数据进行对账，包括票据、报表、银行对账单等，确保数据的准确性和完整性；（2）月度调整：发现问题后，财务人员需要及时进行调整，确保财务数据的正确性；（3）月度汇总：将月度对账与调整后的财务数据进行汇总，形成月度财务报表；（4）月度分析：对月度财务报表进行分析，了解企业目前的经营状况，发现问题和改进措施；（5）月度总结：根据月度分析的结果，进行月度工作总结和下个月预测。

四、财务日清月结制度的好处1. 提高财务管理效率：财务日清月结制度的实施能够使企业财务人员及时掌握财务数据的变动情况，减少财务处理和数据整理的时间，提高工作效率；2. 保证财务数据的准确性和可靠性：通过日清月结制度，能够发现和纠正财务处理中的错误和漏洞，保证财务数据的准确性和合规性；3. 提供决策支持：及时整理和分析财务数据，有助于企业管理层进行决策和规划，为企业的发展提供可靠的依据；4. 优化财务预算和资金运作：通过财务日清月结制度，能够对企业的财务状况进行全面分析，优化财务预算和资金运作，提高资金利用效率；5. 加强内部监控和外部沟通：财务日清月结制度能够帮助企业建立健全的内部控制体系，提高财务管理的透明度，同时也方便与外部机构和合作伙伴进行沟通和对接。

月清月结流程演示

月清月结MIS流程注意事项
1、MIS流程发起：
经营管理平台-合同管理-分包合同管理-合同结算-分包合同结算审批
2、填写月清月结结算内容：
①.填写当月结算数额
②.发起人总部概预算师按专业选择：建筑专业人员：程玉婷（直管项目部）或陈亚杰（事业部、专业公司）
机务专业人员：陈广志/ 电热专业人员：韩海静
3、结算明细：
需要的附件有：①工程量签证单；②会签单；③月结算明细（要求分包人签字）；④月清月结算书（封面，要求分包人签字）；⑤其他附件分别添加，不要压缩文件
4、财务扣款记录：由财务人员填写各项预留金数额
5、结算超合同检查：由于施工图预算MIS流程暂未执行，现阶段无法对比检查
6、按合同汇总查询：点击查询，可查询到本份合同曾经进行过的月清月结记录
7、审批流程：
如月清月结工程量未超分包合同清单量，商务经理审批同意后直接送项目经理审核，无需送总部概预算师审批。

总账岗月结流程

总账岗月结流程总账岗是财务部门的一个重要岗位，在每个月的月末需要进行月结工作。

月结是指将一个月的财务数据进行汇总、核对和结算的过程，以便于生成准确的财务报表和提供可靠的财务数据给管理者参考。

下面将介绍总账岗的月结流程。

一、准备工作在进行月结之前，总账岗需要进行一系列的准备工作。

首先，需要核对上个月的财务数据，确保准确无误。

其次，需要检查各项账户的余额，包括现金、银行存款、应收账款、应付账款等，核对与上月相比是否有异常情况。

同时，还需要确认各项财务凭证的正确性，包括发票、收据、付款单等。

最后，需要进行数据备份，以防止数据丢失或损坏。

二、进行月结操作月结操作是总账岗的核心工作。

首先，需要将各项账务数据录入总账系统中。

这包括将各项收入、支出、成本等数据进行分类和登记，确保每笔交易都能准确记录。

其次，需要对总账进行调整，即对一些特殊情况下的账务进行处理，如坏账的核销、预提费用的调整等。

同时，还需要对固定资产和无形资产进行折旧、摊销等处理。

最后，需要进行汇总和核对，确保总账数据的准确性和完整性。

三、生成财务报表月结完成后，总账岗需要根据总账数据生成财务报表。

财务报表是对公司财务状况和经营业绩的总结和展示，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

生成财务报表的过程需要严格按照财务规范和法律法规要求进行，确保报表的准确性和真实性。

四、审查和分析生成财务报表后，总账岗需要对报表进行审查和分析。

首先，需要检查报表各项数据的合理性和一致性，确保没有错误或遗漏。

其次，需要对报表数据进行比较和分析，寻找潜在的问题或趋势，为管理者提供参考和决策依据。

同时，还需要对异常情况进行解释和说明，如资产负债表中的负债增加、利润表中的亏损等。

五、编制月度财务分析报告总账岗需要根据月结结果和财务报表编制月度财务分析报告。

财务分析报告是对公司财务状况和经营业绩的详细分析和解释，包括财务指标的计算和解读、经营情况的评价和展望等。

编制财务分析报告需要综合运用财务知识和分析方法，以清晰、准确、简明的方式呈现分析结果，为管理者提供参考和决策依据。

地面修缮工程月清月结制度

地面修缮工程月清月结制度一、总则地面修缮工程月清月结制度是为了规范地面修缮工程的结算管理，保障参与地面修缮工程的各方的权益，提高地面修缮工程的质量和效率而制定的。

二、适用范围本制度适用于所有参与地面修缮工程的各方，包括但不限于业主、承包商、设计师、监理单位等。

三、结算周期地面修缮工程月清月结，结算周期为每月一次，于每月最后一个工作日进行结算。

四、结算流程1. 承包商按照合同约定的报价与实际工程量进行对账，形成工程结算清单。

2. 承包商将工程结算清单提交给业主或业主委托的监理单位进行审核确认。

3. 业主或监理单位对工程结算清单进行审核确认，并签署确认文件。

4. 承包商收取结算款项，并向相关单位或个人支付相应的款项。

五、结算方式1. 结算款项一般以银行转账的形式支付，也可以根据实际情况合理选择其他支付方式。

2. 合同约定的结算方式应当按照约定执行，如有变更必须经过双方协商一致。

3. 结算款项不得擅自挪用或用于其他用途，必须按照合同约定及时支付。

六、结算标准1. 结算标准应当遵循事实依据，结算款项应当与实际工程量和质量相符。

2. 所有的费用包括但不限于人工费、材料费、机械费、管理费等必须合理合法。

3. 如有争议的结算标准，双方应当进行协商解决，如无法达成一致，可以通过法律途径解决。

七、结算记录1. 承包商应当妥善保存结算相关的文件和证据，包括但不限于合同、工程结算清单、支付凭证等。

2. 业主或监理单位应当建立完善的结算记录档案，保留相关文件和资料以备查阅。

3. 结算记录应当真实准确，如有虚假不实的情况将受到相应的处理。

八、滞纳金及违约金1. 如承包商未按时足额支付结算款项，应当按照合同约定支付滞纳金。

2. 如承包商违反相关约定而导致合同解除或损失，应当按照合同约定支付违约金。

3. 滞纳金和违约金的计算标准应当依照合同约定执行，如无约定按照法律规定执行。

九、责任追究1. 如有承包商在结算过程中存在违规行为，应当承担相应的法律责任。

sap月结流程

sap月结流程
SAP月结流程是指在SAP系统中进行每月结算的一系列操作。

下面是一般的SAP月结流程：
1. 收集数据：首先，需要收集相关的数据，包括销售数据、采购数据、财务数据等。

2. 数据检查：对收集到的数据进行检查，确保其准确性和完整性。

可以使用SAP系统提供的数据验证工具进行检查。

3. 数据录入：将检查通过的数据录入SAP系统。

这包括将销售数据、采购数据、财务数据等输入到相应的模块中。

4. 数据汇总：在数据录入完成后，需要对数据进行汇总。

这包括对销售数据、采购数据、财务数据等进行汇总，以便生成月度报表。

5. 月度报表生成：根据汇总的数据，生成相应的月度报表。

这些报表可以包括财务报表、销售报表、采购报表等。

6. 数据分析：对生成的月度报表进行分析，以了解公司的经营状况和业绩。

7. 调整和校正：根据分析结果，对需要调整和校正的数据进行处理。

这可能包括对销售数据、采购数据、财务数据等进行修改和调整。

8. 结算：最后，根据调整和校正后的数据，进行月度结算。

这包括
确认账户余额、计算利润和损失等。

9. 报告和记录：完成月度结算后，生成相应的报告和记录。

这些报告和记录可以用于公司内部的决策和审计目的。

总的来说，SAP月结流程是一个以数据收集和录入为基础，通过汇总、分析和结算等环节，最终生成月度报表和记录的过程。

这个过程可以帮助公司了解自身的经营状况，并为未来的决策提供参考。

t+月末结账流程

T+月末结账是指在月末对上一个计费周期内的业务进行结算和清算的流程。

这种结账方式广泛应用于金融和商业领域，以确保账务的准确性和完整性。

以下是T+月末结账的一般流程：
数据收集：在月末结账前，需要收集上一个计费周期内的相关业务数据，包括交易记录、收入、支出、费用等信息。

数据处理：收集到的业务数据需要进行处理和整理，确保数据的准确性和完整性。

这一步包括数据清洗、校验、汇总等工作。

计费和结算：根据业务数据进行计费和结算，计算出各项费用和应收应付款项。

这可能涉及到不同业务和客户的费率、费用计算规则等。

生成结算报表：根据计费和结算结果，生成月度结算报表，将各项费用和款项详细列出，以便对账和核对。

对账核对：结算报表需要与相关的交易记录和账务凭证进行对账核对，确保结算结果的准确性和一致性。

审核和审批：结算报表需要经过内部审核和审批流程，确保结算的合规性和合法性。

生成结算凭证：经过审核和审批后，生成月度结算凭证，记录结算的相关账务信息。

财务入账：将月度结算凭证录入财务系统，完成月末结账流程。

T+月末结账的流程可以因不同行业和企业而异，但上述步骤是一般性的概述。

通过T+月末结账，企业可以及时核算业务成本和收入，掌握企业的财务状况，为下一个计费周期的经营决策提供准确的数据支持。

月结财务管理制度

一、目的为了规范公司财务管理工作，确保财务数据的准确性和及时性，提高财务工作效率，根据国家有关财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有财务部门及涉及财务工作的其他部门。

三、月结财务工作流程1. 收集整理资料（1）各部门于每月5日前将上月各项经济业务资料报送财务部门。

（2）财务部门对报送的资料进行审核，确保资料完整、准确。

2. 记账（1）财务部门根据审核后的资料，及时进行记账。

（2）记账时，应严格按照会计准则和公司财务制度执行。

3. 结账（1）每月末，财务部门对各项会计科目进行核对，确保账账、账实、账证相符。

（2）根据会计准则，对各项会计科目进行结转，确保账务正确。

（3）对未达账项进行清理，确保账务完整。

4. 编制财务报表（1）财务部门根据结账后的账务，编制月度财务报表。

（2）报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

5. 报送审批（1）财务部门将编制好的月度财务报表报送相关部门审批。

（2）审批通过后，财务部门将报表报送公司领导。

6. 财务分析（1）财务部门对月度财务报表进行分析，找出存在的问题。

（2）针对问题，提出改进措施，为公司经营决策提供依据。

四、月结财务管理制度要求1. 财务部门应严格按照国家财务管理制度和公司财务制度执行月结工作。

2. 财务部门应加强对月结工作的监督，确保月结工作的准确性和及时性。

3. 财务部门应加强与其他部门的沟通与协作，确保月结工作的顺利进行。

4. 财务部门应定期对月结工作进行总结，查找不足，持续改进。

五、奖惩措施1. 对在月结工作中表现突出、成绩显著的部门和个人，给予表彰和奖励。

2. 对在月结工作中出现重大失误、造成严重后果的部门和个人，依法依规进行处理。

六、附则1. 本制度由财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起施行，原有相关制度与本制度不一致的，以本制度为准。

3. 本制度如需修改，由财务部门提出，经公司领导批准后实施。