总账系统自动转账凭证定义
总账管理系统期末业务处理
2.自定义结转
图4-34 “转账生成”对话框
一、自动转账
（二）自动转账的类型
3.期间损益结转
图4-35 “期间损益结转设置”对话框
二、对账及试算平衡
图4-36 “对账”对话框
二、对账及试算平衡
图4-37 试算平衡表
三、期末结账
1.期末结账的主要过程
2.期末结账的控制措施
3.具体实验操作
总账管理系 统期末业务
处理
一、自动转账 二、对账及试算平衡
三、期末结账
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤
1.定义自动转账分录
2.自动生成转账凭证
3.自动转账处理
一、自动转账
（一）自动转账的处理步骤 （1）在业务工作栏中执行“总账”→“期末”→“转账定义”→“ 自定义转账”命令，如图4-27所示。
图4-31 完成公式 与函数的 选择
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
2.自定义结转
3.期间损益结转
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-32 执行“ 汇兑损益”命令
一、自动转账
（二）自动转账的类型
1.汇兑损益结转
图4-33 “汇兑损益结转设置”对话框
一、自动转账
三、期末结账
3.具体实验操作
（1）在“业务工作”栏中执行“总账”→“期末”→“结账”命令， 出现“结账”对话框，单击“月份”，选择“开始结账”，然后单击 “下一步”按钮，如图4-38所示。
图4-38 开 始结账
三、期末结账
3.具体实验操作
（2）系统弹出“结账”对话框，如图4-39所示。账簿对账完毕后， 单击“下一步”按钮。
财务软件应用期末测试题及答案(三)
期末测试题（三）一、单项选择题（本大题共20 小题，每小题1 分，共20 分）1. 对于已作废的凭证，可以通过（）功能将其彻底删除。
A.凭证整理B.凭证审核C.凭证记账D.凭证修改2. 下列关于结账操作，错误的是（）。
A.上月未结账本月无法结账B.结账每月只能一次C.结账每月可以多次D.结账在月末进行3. 建账的内容一般不包括（）。
A.操作人员B.编码规则C.核算方法D.单位基本信息4. 下列对于会计科目的描述，不正确的是（）。
A.已录入期初余额的科目不能直接修改B.没有余额的末级科目可以直接删除C.已制过单的科目不能直接修改D.已有余额的科目可以直接删除5. 工资系统生成的记账凭证应在账务系统（）进行。
A.结账前B.结账后C.任意时间D.结账中6. 下列（）不是账务系统日常业务处理的内容。
A.凭证记账B.凭证审核C.凭证输入D.期初余额录入7. 固定资产减少时，该固定资产记录应（）。
A.直接删除B.不能删除C.转入固定资产备查文件中然后删除D.仍保留在固定资产卡片文件中8. “资金赤字控制”是指在制单时，当现金、银行科目的最新余额出现（）时，系统将予以提示。
A.负数B.大于100C.大于1000D.正数9. 报表软件中，编制单位、日期一般不作为文字内容输入，而是需要设置为（）。
A.数值B.字符C.表样D.关键字10. 下列关于凭证审核，正确的是（）。
A.审核员和制单员可以为同一个人B.审核后的凭证需取消审核才能修改C.未经审核的凭证也可记账D.审核后的凭证还要出纳签字11. （）是对账簿内数据进行核对，以检查记账是否正确，以及账簿是否平衡。
A.试算平衡B.对账C.结账D.记账12. 账务系统一般只允许（）注册进入系统管理。
A.系统管理员B.单位领导C.账套主管D.系统管理员和账套主管13. 在输入凭证金额时，若方向不符，可按（）键调整金额方向。
A.空格B.TABC.+D.=14. 在存货管理子系统中，不能根据（）生成会计凭证。
会计信息系统课后思考题参考答案
《会计信息系统》习题参考答案汪刚（整理）第一章会计信息系统导论1.什么是会计信息系统？会计信息系统的特点是什么？会计信息系统，是指由会计软件及其运行所依赖的软硬件环境组成的集合体。
会计信息系统是管理信息系统的一个子系统，它以现代信息技术为基础，以人为主导，充分利用计算机硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备，进行企事业单位会计业务数据的收集、存储、传输和加工，输出会计信息，并将其反馈给各有关部门，为企业的经营活动和决策活动提供帮助，为投资者、债权人、政府部门提供财务信息的系统。
会计信息系统的特点：(1)会计信息系统以计算机和互联网信息技术为主要工具，采用人、机结合方式，进行相互操作。
(2)数据采集要求标准化和规范化。
(3)数据处理方式集中化和自动化。
(4)会计信息载体无纸化。
(5)财务和业务的协同处理。
2.计算机会计信息系统分为哪几类？(1)电子数据处理系统（Electronic Data Processing System）(2)管理信息系统（Management Information System）(3)决策支持系统（Decision Support System）3.会计信息系统的发展经历了哪几个阶段？1）1979-1988年，会计信息系统理论研究与定点开发阶段2）1989-1995年，商品化会计软件面市3）1996-2000年，会计软件由核算向管理转型4）21世纪，向企业全面管理信息系统发展4.会计信息系统与手工会计核算的区别是什么？1）改变了原有的组织体系2）改变了会计核算形式和方法3）改变了原有的内部控制制度4）改变了账表存储方式和增加了输出过程5）强化了会计的管理职能5.与核算型会计信息系统相比，管理型会计信息系统有哪些改进？⑴会计软件向广度和深度发展。
⑵集成度更高。
⑶会计信息系统的各项业务划分更加合理，业务处理模块更加完善。
6.会计信息系统的功能结构包括哪些内容？工业企业会计信息系统解决方案的特点是什么？内容：（1）财务部分：财务部分主要由：总账（账务处理）、工资管理、固定资产管理、应付管理、应收管理、成本核算、会计报表、资金管理等子系统组成。
会计电算化试题(选择题)
会计电算化试题(天顿软件版)总帐一.判断题1．在总账系统定义转账凭证分录中，当输入的科目为部门核算科目时，如要按某部门进行结转时，则需指定部门，否则表示不按所有部门进行结转。
（×）2．在总账系统定义转账凭证分录中，当输入的科目为供应商往来科目时，如要按某供应商结转时，则需指定供应商，否则表示按所有供应商进行结转。
（√）3．在总账系统中，定义转账凭证分录，输入账务取数函数公式时，如果科目有两种辅助核算，则这两个辅助项在公式中的排列位置必须正确，例如：52101为某部门项目科目，则可以输入QM(52101，月，项目一，部门一)。
（×）4．在总账系统中，定义转账凭证分录，利用账务数据计算城建税，可定义转账凭证如、下：（√）计提城建税50402 借JE(22101，月) *计提城建税22102 贷JG( )5．在总账系统中，定义转账凭证分录时，对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还可以一对多结转，但对应结转的科目必须可为末级科目，不能有辅助核算。
（×）6．在总账系统中，自动生成转账凭证时，如果同一凭证转入科目有多个，并且，若同一凭证的结转系数之和为1，则最后一笔结转金额为转出科目余额减当前凭证已转出的余额。
（√）7．在总账系统中，定义转账凭证分录时，将月末商品或产成品销售数量乘以库存商品或产成品的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转，称为售价销售成本结转。
（×）8．在总账系统中，定义转账凭证分录，销售成本结转时，库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目及下级科目的结构必须相同，并且都不能带辅助账。
（√）9．在总账系统中，定义转账凭证分录时，汇兑损益入账科目不能是辅助账科目，但可有数量和外币。
（×）10. 若“账簿选项”中的“往来控制方式”为“客户往来业务由应收系统核算”，则计算汇兑损益的外币科目不能是带客户的科目。
（√）11. 在总账系统中，进行外币核算时，用户可选择采用固定汇率方式或浮动汇率方式计算本币金额。
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程
金蝶财务软件总账系统期末账务处理操作流程期末结账为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。
结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。
若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。
用户可以根据当期业务完成情况，在期未进行结账。
结账的结果是当前期加1，业务发生转转到下一期。
1、期未调汇有外币业务核算的企业，在期未调汇主要实现账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
以实例说明：田野公司港币期初汇率为1.07，到月底汇率为变1.068。
此业务则需要对港币进行期末调汇。
操作步骤：1、单击“期未处理”中的期调汇将弹出下图窗口：2、在港币“调整汇率”列输入1.068。
（美元汇率不变）3、单击“下一步”将弹出下图所示：窗口释译如下：要求用户选择汇兑损益科目的代码，需要说明的是期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收入凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证生成转账凭证的凭证日期，凭证字以及凭证摘要的内容，4、确定以上项目之后按完成按钮系统自动完成结转损益的过程，生成一张转账凭证。
因为系统要根据调汇结果来自动生成结转汇兑损益的记账凭证，所以系统必须要知道汇兑损益结转的对应科目。
在这里输入的汇兑损益科目必须是一个最明细级科目。
系统在生成一张转账凭证的同时生成一张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息资料。
2、结转损益使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。
结转损益前注意以下内容：1、首先在“维护”中“基础参数”设置中的“总账”确定本年利润科目代码。
2、系统是按照在“会计科目”中选定的科目类别来进行自动结转损益工作的。
只有在科目类别中设定为‘损益类’的科目余额才能进行自动结转。
3、结转前将所有损益类业务凭证必须先账。
4、在日常财务处理中，损益类科目的余额在每期的期末都要结转到本年利润科目中去。
会计信息系统自考试题(含答案)
填空题1.我国(一级会计科目编码)方案由财政部统一制定，但是( 明细科目编码)财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。
2.在计算机条件下，财会人员只要使用记账模块，记账工作便由计算机自动、准确、高速完成。
记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次账，既可以(一天记数)次账，也可以( 多天记一)次账。
3.凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从(1”开始)连续编号，不能有( 重号)、( 漏号)。
因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证4.检查凭证类型是检查输入的( 借方科目)或贷方科目)与凭证类型是否相符的检查。
特定的凭证类型有时要求凭证中必须出现某些科目，如(付款凭证)中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目;( 收款凭证)中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。
若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。
5.系统服务模块的功能主要包括(会计数据备份)、( 会计数据恢复)、系统维护、修改口令、获取外部数据等功能模块。
6.任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。
因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行( 借贷平衡检查)。
如果平衡，检查结果为(正确”或“真)，否则，检查结果为“错误”或“假”。
7.在凭证科目输入中，必须考虑对科目编码的( )以及是否为( )进行检查。
8.在计算机会计信息系统中，记账凭证的类型按照( )和( )，可以采用( )五种记账凭证;也可以采用收、付、转三种记账凭证。
9.实现往来核算和管理的做法是，在科目设置时，只将应收账款或应付账款等( )的性质定义为“往来”，即告诉计算机需要专门的往来核算与管理，将具体的地区、往来单位等( )从科目体系中剥离出来，将地区、往来单位等信息存放在往来单位通讯录文件中进行统一管理。
10.自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括：( )、( )功能模块。
金蝶软件_期末处理及自动转账
⾦蝶软件_期末处理及⾃动转账期末处理当期凭证全部录⼊完毕后，就要进⾏期末的账务处理和结账了。
期末处理主要包括：期末调汇结转损益⾃动转账期末结账除了期末结账外，其它业务操作都不是每期必须做的，根据业务的需要进⾏相关操作。
期末调汇本功能主要⽤于对外币核算的账户在期末⾃动计算汇兑损益，⽣成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。
操作前提：1.只有在“会计科⽬”中设定为<期末调汇>的科⽬才会进⾏期末调汇处理。
2.所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科⽬全部录⼊完毕并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【期末调汇】，进⼊“期末调汇”向导界⾯，该界⾯将引导你进⾏期末调汇操作。
1.⾸先，系统将需要进⾏期末调汇处理的外币全部列出，在<当前汇率>栏和<调整汇率>栏中可以录⼊修改汇率的值，单击【下⼀步】；2.确定以下选项，单击【完成】，系统⾃动完成结转损益的过程，⽣成⼀张转账凭证，同时⽣成⼀张调汇表，您可以看到调整汇兑损益的详细信息温馨提醒：参与期末调汇的会计科⽬及核算项⽬下的汇兑差额转⼊汇兑损益科⽬，暂不实现下设核算项⽬的对应结转。
结转损益期末时，应将各损益类科⽬的余额转⼊“本年利润”科⽬，以反映企业在⼀个会计期间内实现的利润或亏损总额。
本系统提供的结转损益功能就是将所有损益类科⽬的本期余额全部⾃动转⼊本年利润科⽬，并⽣成⼀张结转损益记账凭证。
操作前提：1.只有在<科⽬类别>中设定为“损益类”的科⽬余额才能进⾏⾃动结转。
2.所有的凭证全部录⼊并审核过账。
在主界⾯选择【账务处理】【结转损益】，进⼊“结转损益”向导界⾯，单击【下⼀步】，该界⾯将引导你进⾏结转损益操作。
1.⾸先，系统显⽰损益类对应本年利润科⽬列表，单击【下⼀步】；2.录⼊有关记账凭证参数；并提⽰⽣成转账凭证的信息。
损益结转完成之后，系统提⽰：结转完毕，并列⽰⽣成转账凭证的凭证号，您可以在“凭证查询”模块中查询结转损益⽣成的凭证。
K3总账系统期末自动转账凭证设置
K/3总账系统期末自动转账凭证设置某客户提出需要使用自动转账功能，由于之前的项目还没涉及过，经过几次的调试总算是弄出来了。
拿上来分享下，希望能对使用这个功能的XDJM们有帮助。
一需要使用自动转账功能的情况1.未购买固定资产模块，但想通过系统生成计提折旧凭证，且固定资产计算方式固定、核算简单（如固定资产按类别计算折旧）的企业；2.计提三费（08年起不再计提，按规定比例摊入当期费用，采用旧会计制度企业仍使用计提分录）；3.结转生产成本转入产成品入库成本；4.可以通过公式取数进行简单计算的其他凭证；二自动转账的设置1．设置方案以工会经费为例，首先设置方案，需要填列下图的数据其中需要说明，选择按公式转入的方式必须保证为最明细的科目，即科目如果包含核算项目则须填列核算项目。
设置后核算项目栏则为“下设”2．公式定义一般采用总账科目取数公式，仍以工会经费为例，科目代码为‘6602.07—管理费用-工会经费’公式设置为round(ACCT("6602.02","JF","",0,0,0,"")*0.02,2)，其含义为工会经费按工资的2%计提（会计制度规定），取工资科目本期借方发生额，计算结果四舍五入保留两位小数。
如图：3．试算检验公式对上述公式进行生成凭证检测，如果存在设置不正确则无法生成凭证或提示借贷方不平等错误提示，生成的凭证要进入序时簿界面查看是否和设置的一致，如图：如果存在多个期间费用汇总转入，则转入贷方科目的取数公式必须采用round（）+round（）的方式，否则系统无法取得科目金额。
注意：完成方案设置，但无法生成凭证，如发现公式方法栏显示为空白，则需在客户端安装PT035178的补丁。
会计信息化期末复习简答题.docx
第2章系统管理四.简答题：5.U8系统中权限设置分哪几种？各是什么特点？1）功能级权限在系统管理中可以实现一般的功能权限管理，中可以实现一般的权限集中管理功能。
功能级权限提供了更为细致的功能级权限管理功能，包括各功能模块相关业务的查看和分配权限。
2）数据级权限数据级权限可以通过两个方面进行权限控制：一个是记录级权限控制，另一个是字段级的权限控制。
字段级权限控制是指对单据中包含的字段进行权限分配，这样可以提高系统的安全保密性。
记录级权限控制是指对具体业务对象进行权限分配，通常根据所选定的用户或角色以及业务对象进行明细的数据权限分配工作。
3）金额级权限金额级权限主要用于完善内部金额控制，实现对具体金额数量划分级别，对不同岗位和职位的操作员进行金额级别控制，限制他们制单时可以使用的金额数量，不涉及内部系统控制的不在管理范围内。
五.案例分析系统管理员和账套主管的区别已知张三为A账套的账套主管，李四为B账套的账套主管。
请回答下列操作分别由何身份完成？1.建立C账套。
（admin）修改A账套信息。
（张三）2.备份B账套。
（admin）备份B账套中2014年年度账。
（李四）3.增加用户王五。
（admin）设置王五为C账套的账套主管。
（admin）4.设置李四具有C账套“总账”子系统的权限。
（admin、王五）4.请写出生成的工资费用分配凭证（含金额）。
借：管理费用20000销售费用10000生产成本8000贷：应付职工薪酬380005. 请在U8薪资管理系统中生成完成以上设置，计算工资数据并生成工资费用分配凭证。
请 核对系统中生成的数据和凭证是否与手工生成的一致。
人员类别设置（基础档案） 部门设置（基础档案） 工资项目设置 公式设置人员档案设置 扣税基数与税率表设置 工资分摊设置录入工资数据（基本工资） 工资计算（10）工资分摊并生成记账凭证6. “代扣税”工资项目数据若由系统自动生成，该如何设置？（1）设置“纳税基础”工资项目，增减项为“其他”，公式为“应付合计-社会保险”（2）设置个人所得税相关信息纳税基数：选择“纳税基础”工资项目免征额：3500税率表：设置7级超额累进税率定资产管理子系统五.案例分析1 .请计算该公司各项固定资产己计提的折旧额是多少? 第1年折旧额：计算机：9000*5/ （1+2+3+4+5） =3000 复印机：24000*2/8=6000机床：600000/10=600002.该公司2015年1月应计提的折旧额是多少？请填入表中。
6.2自动转账凭证生成
第二节 自动转账凭证生成
自动转账凭证生成
应收应付系统转账生成 固定资产系统转账生成 工资系统转账生成 总账系统转账生成
财务管理系统应用
第六章
第二节 自动转账凭证生成
一、应收应付系统转账生成
一般地，制单需要完成以下几项工作： (1) 根据实际需要选取需要制单的类型。 (2) 输入制单日期。 (3) 凭证类别。 (4) 选择要进行制单的单据。 (5) 进入凭证窗口。
三、网络课程制作特色
财务管理系统应用
第六章
第二节 自动转账凭证生成
操作：在“分摊构成设置”对话框中，参照输入分摊构成设置，例如： 部门名称为“企划部”，人员类别为“经理人员”，项目为“应发合 计”，借方科目为“550201”，贷方科目为“2151”。
操 部 计作 门 ”： 名 ，在称借“为方分“科摊企目构划为成部“设”55置，0操 “ 设 操 置操 分 框 操 “ 话 比2”人0工作 置 作 ”作 摊 。 作 增 框 例1对员”资： ” ： 对： 设 ： 加 ， 。话类，分进 单 单对 话在 在置 ” 输框别贷摊入 击 击话 框“ “” 按 入中为方”工 “ “框 。工 分按 钮 新，“科命资 下 完 返。资 摊钮 ， 的参经目令系 一 成 回分 类， 打 工照理为，统 步 ” ”摊 型打 开 资输人“打。 ” 按 按” 设开 “ 分入员2开执 按 钮 钮对 置“ 分 配1分”5“行 钮 ， ，话 ”分 摊 计1摊，”工“，返退框对摊计提构项。资回业打出中话类提类成目分“务开。，框型比型设为摊分处“单中设例和置“”摊理分击，置设计，应对类”摊“单”置提例发话型｜构工击对”分如合框设成资话对摊：。
财务管理系统应用
第六章
第二节 自动转账凭证生成
《会计信息系统》习题集
第3章账务处理与总账子系统(一)填空题1．我国( )方案由财政部统一制定，但是( )财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。
2．在计算机条件下，财会人员只要使用记账模块，记账工作便由计算机自动、准确、高速完成。
记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次账，既可以( )次账，也可以( )次账。
3．凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从( )连续编号，不能有( )、( )。
因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证4．检查凭证类型是检查输入的( )或( )与凭证类型是否相符的检查。
特定的凭证类型有时要求凭证中必须出现某些科目，如( )中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目；( )中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。
若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。
5．系统服务模块的功能主要包括( )、( )、系统维护、修改口令、获取外部数据等功能模块。
6．任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。
因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行( )。
如果平衡，检查结果为( )，否则，检查结果为“错误”或“假”。
7.在凭证科目输入中，必须考虑对科目编码的（）以及是否为（）进行检查。
8．在计算机会计信息系统中，记账凭证的类型按照（）和（），可以采用( )五种记账凭证；也可以采用收、付、转三种记账凭证。
9．实现往来核算和管理的做法是，在科目设置时，只将应收账款或应付账款等（）的性质定义为“往来”，即告诉计算机需要专门的往来核算与管理，将具体的地区、往来单位等（）从科目体系中剥离出来，将地区、往来单位等信息存放在往来单位通讯录文件中进行统一管理。
10．自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括：（）、（）功能模块。
11．生成自动转账分录模块的功能是计算机根据自动转账分录文件中的自动转账分录，按定义的（）从历史凭证文件和其他有关文件中提取数据并计算出数值，自动生成（），并将其保存在临时凭证文件中。
用友软件期末转帐定义设置与生成操作
⽤友软件期末转帐定义设置与⽣成操作期末转帐定义设置操作规程操作步骤与⼯作⽂档：1、打开企业门户2、点【业务】-【财务会计】-【总账】-【期末】-【转帐定义】3、⾃定义转账功能可以完成的转账业务主要有： 1)"费⽤分配"的结转。
如：⼯资分配等 2)"费⽤分摊"的结转。
如：制造费⽤等。
3)"税⾦计算"的结转。
如：增值税等。
4)"提取各项费⽤"的结转。
如：提取福利费等。
5)"部门核算"的结转。
6)"项⽬核算"的结转。
7)"个⼈核算"的结转 8)"客户核算"的结转 9)"供应商核算"的结转【操作步骤】单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【⾃定义转账设置】，屏幕显⽰⾃动转账设置窗。
单击〖增加〗按钮，可定义⼀张转账凭证，屏幕弹出凭证主要信息录⼊窗⼝。
输⼊以上各项后，单击[确定]，开始定义转账凭证分录信息；公式录⼊完毕后，按[Enter]键，可继续编辑下⼀条转账分录。
单击〖插⼊〗按钮，可从中间插⼊⼀⾏。
【如何导⼊公式操作步骤】在录⼊公式处按[F2]键或单击，屏幕显⽰公式向导⼀。
选择所需的公式名称，按〖下⼀步〗，屏幕显⽰公式向导⼆。
如果您选择的是账务取数函数（即QM( )、QC( )、JE( )、FS( )、LFS( )及JG( )函数）则屏幕显⽰取数来源录⼊框。
输⼊取数的科⽬、期间，并根据科⽬属性决定输⼊部门、项⽬、个⼈、客户、供应商等信息。
公式中的科⽬是您决定取哪个科⽬的数据。
部门只能录⼊明细级。
科⽬可以为⾮末级科⽬，但只能取该科⽬的总数，不能按辅助项取数。
若不输⼊科⽬，系统默认按转账分录中定义的科⽬和辅助项取数。
若取数科⽬有辅助核算，应输⼊相应的辅助项内容，若不输⼊，系统默认按转账分录中定义的辅助项取数，（即按默认值取数）但如果您希望能取到该科⽬的总数，则应选择"取科⽬或辅助项总数"。
会计信息系统复习 名词解释及简答题
《会计信息系统》复习资料名词解释1、ERP系统：ERP集企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件与软件于一体，实现跨地区、部门、公司整合实时信息的企业管理信息系统。
函2、会计信息系统：指利用信息技术对会计信息进行采集、存储和处理，完成会计核算任务，并能提供为进行会计管理、分析、决策用的辅助信息系统。
其组成要素：硬件、软件、会计人员、数据文件、运行章程和制度，其核心是会计软件。
函I3、快速原型模型图：埔定基本侣息督求4、科目汇总文件：AIS账务处理子系统中将会计科目代码、类型、余额、发生额、汇总数独立出来，存在同一个文件中，称之为科目余额/发生额文件。
系统在记账时，自动按凭证库文件中的科目自动汇总到该文件中，财务分析、报表系统从中提取数据。
虱5、基于计算机系统：基于计算机的会计信息系统是一个人机结合的系统，其基本构成包括硬件资源、软件资源、信息资源和会计人员等基本要素。
叵86、数据流程图（DFD）: DFD是一个很典型的结构化方法。
它能有效地表达功能的层次性和信息关联性，它包括：DFD、DD、处理说明。
7、自动转账模块：在总账子系统中，建立自动转账模块，并将其划分为两个子模块：定义自动转账分录模板模块和生成转账凭证模块。
P1158、数据字典（DD）:是结构化分析方法中的另一个工具，主要用来描述数据流程图中的数据流和数据存储的详细逻辑内容、外部实体和处理逻辑的某些数据特征。
P55I9、账套：核算单位的一套独立完整的账套体系称为账套。
叵回10、结构化分析方法：结构化分析方法采用介于形式语言和自然语言之间的描述方式，通过一套分层次的数据流程图，辅之以数据字典、处理逻辑说明等工具来描述系统。
囱11、会计信息:是反映组织财务状况和经营成果的信息」囤12、机制凭证：计算机自动生成的凭证叫机制凭证。
P116「13、静态屏幕审核法：是指计算机自动依次将未审核的凭证显示在屏幕上，审核人员通过目测等方式对已输入的凭证进行检查。
会计信息系统期末重点最终版
会计信息系统期末重点题型设置：1.填空题（1分120=20）2.单选题（1分义10=10）3.名词解释（5分义3=15）4.简答题（5分义8=40）5.论述题（一题15分）一、填空题：总账系统的主要功能包括总账系统初始化、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理以及月末处理。
6个①总账系统初始化是由企业用户根据自身的行业特性和管理需求，将通用的总账管理系统设置为适合企业自身特点的专用系统的过程。
总账系统初始化主要包括系统选项设置和期初数据录入两项内容。
②凭证管理（是核心）凭证是记录企业各项经济业务发生的载体，凭证管理是总账系统的核心功能，主要包括填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询打印凭证等。
凭证是总账系统数据的唯一来源，为严把数据源的正确性，总账系统设置了严密的制单控制保证凭证填制的正确性。
另外、还提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制、凭证类型控制、制单金额控制等功能，加强对业务的及时管理和控制。
③出纳管理资金收付的核算与管理是企业的重要日常工作，也是出纳的一项重要工作内容。
总账系统中的出纳管理为出纳人员提供了一个集成办公环境，可完成现金日记账、银行存款日记账的查询和打印，随时出最新资金日报表，进行银行对账并生成银行存款余额调节表。
④账簿管理总账系统提供了强大的账证查询功能。
可以查询打印总账、明细账、日记账、发生额余额表、多栏账、序时账等。
不仅可以查询到已记账凭证的数据，而且查询的账表中也可以包含未记账凭证的数据;可以轻松实现总账、明细账、日记账和凭证的联查。
⑤辅助核算管理为了细化企业的核算与管理，总账系统提供了辅助核算管理功能。
辅助类型主要包括以下几种:客户往来核算、供应商往来核算、项目核算、部门核算和个人往来核算。
利用辅助核算功能，可以简化会计科目体系，使查询专项信息更为便捷。
⑥月末处理总账系统月末处理主要包括自动转账凭证的定义、自动转账凭证的生成、对账和结账等内容。
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2007年第9期(总第45期)边疆经济与文化T H E BORDER ECONO M Y AND CULTURENo 1912007G ene ral 1N o 145NG J IYU W EN HUA=财政金融>/用友0总账系统自定义转账功能的四种用法任少波,廖建英(浙江工业职业技术学院,浙江绍兴312000)摘 要:/用友0总账系统的自定义转账功能从软件账表取数,用户可以通过定义金额公式,方便地制做记账凭证,从而大大提高了工作效率。
该系统的转账功能有:坏账计提、折旧分摊、税费计算、利润分配等方面。
关键词:自定义转账;折旧;税费;坏账;利润分配中图分类号:F 232 文献标志码:A 文章编号:1672-5409(2007)09-0036-02收稿日期:2007-03-13作者简介:任少波(1979),男,浙江嵊州人,讲师,浙江工业大学硕士研究生,从事会计电算化研究;廖建英(1979),女,浙江遂昌人,讲师,浙江工业大学硕士研究生,从事会计电算化研究。
总账系统的自定义转账是指通过用户的设置,由系统根据账簿数据,自动生成指定业务记账凭证的一种功能。
适用自定义转账功能的经济业务必须具备两个特点:第一,该业务属于经常都会发生的规范的转账业务,如税金计算,坏账计提、利润分配等,这些业务的处理有一定的时间性,也有一定的规律性;第二,业务发生的金额是可以事先预知或可以被描述的,即发生额的形成具有一定的规律,如折旧额可以按综合折旧公式计算、坏账准备可按一定的比例计提等。
自定义转账功能的设置,免去了大量重复劳动,提高了工作效率。
一、自定义转账在坏账计提中的运用企业计提坏账准备的会计分录为:借:管理费用;贷:坏账准备。
若企业采用应收账款余额百分比法计提坏账,则其金额的计算方法可以描述为:当期应收账款和其他应收款科目的期末余额合计@坏账率-坏账准备科目的期末贷方余额。
据此,我们可以在自定义转账模块中定义如下记账凭证(假设企业坏账率为3%):借:管理费用 [QM (应收账款,月,借)+QM (其他应收款,月,借)]@0103-QM (坏账准备,月,贷)贷:坏账准备 JG ()二、自定义转账在固定资产折旧计提中的运用采用综合折旧率法和分类折旧率法,用自定义转账功能自动生成计提折旧的记账凭证。
会计电算化系统实务操作教程7
如果要删除某项内容，选中要删除的内容然后单击【删除】按 钮，出现一个信息提示框，直接单击【是】按钮即可删除该 项内容。
工资核算业务期末处理
图7-31 【工资分摊】对话框
图7-36 新增加的内容
图7-38
应付工资一览表
工资核算业务期末处理
对工资核算进行期末结账
期末处理 对上年数据进行结转:
结转上年数据是将工资数据经过 处理后结转至本年。如果想实现这个功 能操作，前提是，新年度账应在进行数 据结转前就已经建立过。 具体的操作方法是： 当新年度开始的时候，应首先创建 新的年度账，然后再在系统管理中选择 【年度账】→【结转上年数据】项，即 可将工资数据经过处理后结转至本年.
在【工资管理系统】窗口中执行【业务处理】→ 【月末处理】命令项,打开【月末处理】对话框.
单击【确认】出现一个信息提示框,如果想放弃 此操作单击【否】,如果想继续,单击【是】则会 出现另一个信息提示框.
单击【是】进入【选择清零项目】对话框,如果 想让下月项目完全继承当前数据,就单击【否】.
选择需要清零的项目,单击【》】,在右文本框中 会出现相应的内容, 单击【确认】,即可出现一 个信息提示框,单击【确定】月末处理就完成了.
图7-15 【月末处理】对话框
单击【确认】 系统自动进 行本月的结 账工作
月末结账是财务工作的最后一道 程序，一旦进行了月末结账，就不 能再进行任何的处理工作了。
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工资核算业务期末处理
到了会计期末，除了要对应付应收款进行期末处理，还要对工人的工 资核算业务进行期末处理。 工资核算业务期末处理的工作很多，最主要的就是进行与工资有关的 费用计提和分配，其中包括：汇总计算出本月的工资总额；按人员性质将工 资费用分摊入各类成本和期间费用；按工资计提应付福利费、工会经费、职 工教育经费，以及其他需按工资计提的费用；在完成这些工作费用计提和分 摊核算后，进行程序性的结账工作。
总账管理系统期末处理
（1）以“CW001王天逸”的身份注册登录企 业应用平台，在“业务工作”选项卡下，执行“财 务会计”|“总账”|“期末”|“转账定义”|“自定 义转账”命令，打开“自定义转账设置”窗口，如 右图所示。
（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”对 话框。录入转账序号“0001”，转账说明“提取坏 账准备金”，选择凭证类别“转 转账凭证”或“机 机制凭证”，如右图所示。
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（5）然后单击“下一步”按钮，在“公式向导 二”对话框中，选择会计科目“1122应收账款”， 期间“月”，方向“借”，客户“01”，选择“继 续录入公式”复选框后，选择运算符“*（乘）”， 如右图所示，然后单击“下一步”。
（6）再次进入“公式向导”函数选择对话框， 选择“常数”后，单击“下一步”，进入常数录入 对话框，录入常数值0.002，如右图所示，单击“完 成”按钮。
转账定义主要包括自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间 损益结转。
1 自定义转账设置
转账业务包括：
（1）费用分配的结转，如工资分配等。
（2）费用分摊的结转，如制造费用等。
（3）税金计算的结转，如增值税等。
（4）提取费用的结转，如提取福利费等。
（5）各项辅助核算的结转。
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【例36】 山东飞鹰科技有限责任公司其本月坏账准备提取方式为按本月应收账款期末 余额的2‰提取。
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（7）单击“增行”按钮，录入会计科目“1231 （坏账准备）”，选择方向为“贷”，录入金额公 式“JG()”，如右图所示。
（8）单击“保存”按钮，对自定义转账凭证进 行保存后，单击“退出”按钮可结束定义操作。
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2 对应结转设置
会计信息化102-项目四实验任务_49
实验四总账操作系统一、总账初始设置1.总账参数设置：制单序时控制；赤字控制；可以使用存货受控科目；现金流量科目必录现金流量项目；批量审核凭证进行合法性校验；出纳凭证必须经由出纳签字；数量小数位和单价小数位设置为2 位。
其他参数按系统默认。
2.总账期初余额录入。
其中应收账款期初明细如下：应收账款期初应付账款—一般应付款期初明细如下：应付账款期初生产成本期初明细如下：生产成本期初3.总账自动转账凭证设置：（1）自定义转账设置：月末对无形资产进行摊销（直线法，使用年限为 10 年，残值率为0）。
（2）自定义转账设置：假设企业为一般纳税人企业，不存在当月预缴和“免、抵、退” 的业务，营业税和消费税均无发生额。
设置“结转应缴增值税”、“计提算城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加”的自动转账分录。
其中“城建税、教育费附加、地方教育费附加”以未交增值税为基数，比例分别为未交增值税的 7,3、2 计提。
如：结转应缴增值税的公式定义为：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税QM（22210103，月，贷）-QM（22210101，月借）贷：应交税费-未交增值税JG()计提城建税和教育费附加的公式定义为：借：税金及附加JG()货：应交税费-应交城建税 FS(222102,月,贷)*0.07应交税费-应交教育费加 FS(222102,月,贷)*0.03应交税费-应交地方教育费附加 FS(222102,月,贷)*0.02 （3）期间损益结转设置：将本月“期间损益”转入“本年利润”。
二、总账日常业务处理（1）：根据以下经济业务，完成凭证的录入。
1．8 月 5 日，由于生产经营周转需要，公司向中国工商银行北京分行昌平支行借入期限9 个月、利率 6的款项 500 000 元，双方约定利息按季度支付。
2．8 月 6 日，公司向广告策划方支付产品广告费价税合计 120 000 元，发票为增值税普通发票，以工行存款签发转账支票（票号0106）。
会计信息系统填空题
一、填空题1、我国一级会计科目代码方案由财政部统一制定，但是明细科目代码财政部没有统一制定，需要财会人员根据其具体情况进行代码设计。
2、会计科目编码体系的设计方法可以分为定长定位、不定长方式、立体科目3、凭证号是记账凭证的标识，按会计制度要求，不同类型凭证每月分别从1开始连续编号，不能重号。
因此，凭证录入模块能够检查出最后一张凭证号，自动加1后生成当前凭证号。
4、检查凭证类型是检查输入的借方科目或贷方科目与凭证类型是否相符的检查。
特定的凭证类型有时候要求凭证中必须出现某些科目，如付款凭证中贷方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目; 收款凭证中借方科目必须出现“现金”或“银行存款”科目。
若满足上述条件，检查结果为“正确”或“真”，否则，检查结果为“错误”或“假”。
5、记账工作可以在编制一张凭证后进行，也可以编制一天的凭证后记一次帐，即可以一天记数次账，也可以多天记一次帐。
6、任何一张凭证都满足“有借必有贷”的原则。
因此，对每一张凭证存入凭证文件之前，必须自动进行借贷平衡检查，如果平衡，检查结果为正确或真，否则，检查结果为“错误”“假”。
7、在科目设置程序中，必须考虑对科目代码的存在性以及是不是底级明细科目进行检查。
8、自动转账是计算机条件下会计信息系统出现的新概念，自动转账模块应该包括定义自动转账分录、生成转账凭证以及获取外部数据等功能模块。
9、总账输出模块的功能主要包括会计科目、日期系统维护，修改口令、获取外部数据等功能模块。
二单项选择1、记账模块的功能是根据记账凭证文件或临时凭证文件中自动更新财务数据库文件，得到账簿和报表所需的汇总信息和明细信息。
A 已审核的凭证2、凭证一经审核，就不能修改，删除，只有后才可以修改。
B审核人员取消审核3、在设计账务处理系统的科目设置模型时，应该考虑有发生额或余额的科目 .D不能修改和删除4、在设计凭证录入模块时，要使凭证的编号遵守的规则。
C 从小到大连续编号5、设计账务处理系统中的记账程序时，应该将的凭证记账。
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总账系统自动转账凭证定义
一·实验准备
将计算系统时间调整为账套2012年1月31日，将账套数据引入用友系统。
二·实验内容
进行期末自动转账凭证的定义。
三·试验资料
1·自定义结转设置
（1）计提本月短期借款利息（年利率0.35% ）和长期借款利息（年利率0.45% ）。
借：财务费用6603 QM(2001, ,月，贷)*0.0035/12+ QM(2501, ,月，贷)*0.0045/12
贷：应付利息2231 JG()
（2）计算应交城市维护建设税（7%）和教育费附加（3%）
借：营业税金及附加6403 ( FS(22210102,月，贷)-FS(22210101,月，借) )*0.1
贷：应缴税费——应交城建税222102 JG()*0.7
应交教育费222103 JG()*0.3
（3）按本月实现利润的25%计提应交所得税。
借：所得税费用6801 （FS(4103,月，贷)—FS(4103，月，借)）* 0·25
贷：应交税费——应交所得税222104 JG()
（4）按税后利润的10%计提盈余公积。
借：利润分配——提取法定盈余公积410401 FS（410415，月，贷）*0·1
贷：盈余公积4101 JG()
2·对应结转设置
（1）结转净利润。
编号：0001；凭证类别：转账凭证；摘要：结账本年净利润。
转出科目编号：4103；转出科目名称：本年利润。
转入科目编号：410415；转入科目名称：未分配利润；结算系数：1。
注：净利润通常在年末结转，但在试验中仅就一个月的经济业务进行处理，为全面掌握核算及业务处理方法，在本月末练习结转净利润核算。
（2）结转利润分配明细账户。
编号：0002；凭证类别：转账凭证；摘要：结转利润分配明细账。
转出科目编号：410401；转出科目名称：提取法定盈余公积。
转入科目编号：410415；转入科目名称：未分配利润；结账系数：1.
3·汇兑损益结转设置
汇兑损益入账科目：6603
4·期间损益结转设置
结转本月损益类科目，入账科目:4103
四·实验步骤
以帐套主管的身份登录，按上述试验资料顺序进行转账凭证定义
总账系统自动转账凭证生成与审核记账
一·实验准备
完成总账系统、应收应付系统、固定资产系统和薪资管理系统所有经济业务记账凭证的填制、审核和记账，完成“总账自动转账凭证定义”的操作。
将计算机系统时间调整为帐套2012年1月31日，将帐套数据引入用友ERP-U8系统。
二·实验内容
根据经济业务，运用系统自动转账功能自动生成会计凭证。
三·试验资料
在其他业务子系统已进行月末处理和总账系统所有记账凭证全部审核记账的基础上，完成下列操作：1.计提本月短期借款利息
通过“自定义结转”自动生成凭证。
2·核算本月的汇兑损益
月末1美元=6·3115元人民币。
通过“汇兑损益结转”自动生成凭证。
3. 计算本月应负担的城市维护建设税和教育费附加
通过“自定义结转”自动生成凭证。
4·结转本月损益类账户到本年利润
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“期间损益结转”自动生成凭证，操作中分别勾选类型中的“收入”和“支出”，分两次操作生成两张凭证。
5·按本月实现利润的25%计提应交所得税
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“自定义结转”自动生成凭证。
6·结转所得税费用
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“期间损益结转”自动生成凭证，无需选择类型，可直接进行自动转账的操作。
7·结转净利润
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“对应结转”自动生成凭证。
8·按税后利润的10%计提盈余公积
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“自定义结转”自动生成凭证。
9·结转利润分配明细账户
第一步，对上述凭证进行审核和记账处理；
第二步，通过“对应结转”自动生成凭证。
四·实验步骤
（1）以总账会计的身份登录总账，进行上述期末自动转账凭证的生成操作。
（2）涉及凭证审核和记账的，以帐套主管的身份登录总账操作，涉及出纳签字的须以出纳身份登录操作。
注意：最后一批凭证生成后，同样需要进行审核和记账。
（3）所有凭证生成·审核·记账完毕后，以ADMIN的身份登录系统管理备份帐套。
（4）对账。
（5）结账。