信用社银行合规风险管理实施细则
农村信用社合规风险管理-精选ppt课件
2023/10/20
西北大学
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1、存款违规行为
✓违反存款自愿的原则，强行客户存款 ✓无故拖延、拒绝支付存款本金和利息
✓违反规定提高或者降低利率以及采取其他不正当 手段吸收存款
✓擅自泄露存款人情况或者未经法定程序代为查询 冻结、扣划存款的
✓未按规定要求开立个人存款帐户的客户出示身份 证件并进行核对登记
优于其他借款人同类贷款的条件
✓ 对未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应 担保的借款人发放贷款等
✓ 贷款五级分类不准 ，贷款质量反映不真实
2023/10/20
西北大学
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3、结算违规行为
✓ 违反规定不予兑现，不予收付； ✓ 压单压票或者违反规定退票； ✓ 违反规定为客户开立结算帐户； ✓ 出具与事实不符的票据；
✓ 对违反票据法规定的票据予以承兑、贴现、付款或者 保证；
2023/10/20
西北大学
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（一）合规
近些年，“依法合规”一词在我国商业银行监督管理工作中经常使 用。但是，许多人对“合规”概念的理解却是表面化的，有的将“合 规”理解为银行及其分支机构的经营管理行为必须符合银行(总行) 制定的规章制度，有的将“合规”简单地理解为就是符合规定，不 符合规定就是违规。显然，这些理解与国际银行业对“合规”的理 解是不一致的。
从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看，银行的合规
特指遵守法律、法规、监管规则或标准。至于银行的行为是否符
合银行自己制定的内部规章制度，这不属于合规及合规风险的范 畴，而是需要通过银行内部审计监督去解决的问题。《商业银行 合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下明确：“是指使 商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”法律、规则 及准则主要是指与银行经营业务相关的法律、规则及标准，主要 包括反洗钱、防止恐怖分子进行融资活动的相关规定，以及涉及 银行经营的准则(包括避免或减少利益冲突等问题)，隐私及数据 保护以及消费者信贷等方面的规定。此外，依据监管部门或银行
强化农村信用社合规风险管理的对策
种社 会普 遍 现 象 ，货 币银 行 学基 础 理论 中 ， 银
行 发 放 贷 款再 存 人银 行 产 生 派 生存 款 的 条 件 没
有 了 ， 社 会 的货 币乘 数 会 发 生 变 化 ， 整 个 银 全 对
行业 的影 响到 底有 多 大 ， 不会 引 发其 它金 融 风 会
农 信 社 的 合 规 建 设 既 要 通 过 学 习 和借 鉴 国 内外 商 业 银 行 的成 功 经 验 ，也 要 防止 “ 来 主 拿 义 ”照 搬 照 套 其 做 法 ； 学 会 “ ， 要 扬弃 ” 要 与 自身 ， 经 营环 境 、 点 相 结 合 ， 特 制定 具 有 自身特 色 的 目 标 和实 施 规 划 ， 立 合 规 管 理 部 门 ， 导全 社 合 成 指 规 建设 工 作 ， 查 全员 的执行 到 位 情 况 。在 执 行 检 的过 程 中 ， 及 时 根 据 员 工 反 映 、 件 的 变 化 等 应 条 多 种 因素 ， 创 建 规 划 进 行 修 正 ， 对 以保 证 合 规 建
强化农村信用社 合规风险管理的对策
沈扣 林
以抓 全 员 、 员抓 为载 体 ， 力增 强 全 员 全 努
设 工作 ， 合 规建设 的成 效立 竿见 影 ， 指望 是不 现 实 的 ； 将 合 规 建 设 视 为 可 有 可 无 ， 而敷 衍 了 以抓 重点 、 点 抓 为 方 向 。 立符 合 农信 重 建 社特 点 的有 效风 险 管控机 制
的 风 险 管 理 ，提醒 银 行 密 切 关 注 电 网企 业 经 营
形 势 变 化 ， 风 险减 低 到 最 小 程 度 ， 保 国 家 金 将 确
融稳 定 。
（ 作者 单位 ： 中国 电力财 务有 限公 司 ）
农村信用合作联社信息科技风险管理办法
***农村信用合作联社信息科技风险管理办法第一章总则第一条为有效防范、控制、化解利用信息系统进行业务处理、经营管理和内部控制过程中产生的风险，促进***农村信用社安全、持续、稳健发展，根据《商业银行内部控制指引》、《商业银行信息科技风险管理指引》和有关信息系统管理的法规、标准，制定本办法。
第二条本办法所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在农信社业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。
信息科技风险是指信息科技在农村信用社运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
第三条本办法包括信息科技风险组织保障体系、总体风险控制、管理风险控制、开发风险控制、运行维护风险控制、外包风险控制以及信息科技风险审计等。
第四条自治区联社信息科技风险管理按照统一规划建设、全面综合防治、技术管理并重、保障运营安全的原则，防范风险，保障业务的持续性和信息的安全性、完整性、可用性。
第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对农村信用社信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进农村信用社安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。
第二章组织保障体系第六条自治区联社风险管理委员会是全区农村信用社信息科技风险管理的最高决策机构，负责组织落实国家及中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于信息科技风险工作的方针政策，研究决定全区农村信用社信息科技风险的重大事项，审批、组织信息科技风险工作的计划和实施；检查信息科技风险措施的执行情况。
第七条各级农村合作金融机构、农商行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，信息科技风险管理状况纳入本机构考核体系。
第八条自治区联社风险管理部门负责协调制定有关信息科技风险管理策略，尤其是在涉及信息安全、业务连续性计划和合规性风险等方面，为业务部门和科技信息部门提供建议及相关合规性信息，实施持续信息科技风险评估，跟踪整改意见的落实，监控信息安全威胁和不合规事件的发生。
农村信用社操作风险管理办法
XXXXX农村信用合作联社操作风险管理办法第一章总则第一条为规范和加强XXXXX农村信用合作联社操作风险管理工作，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行资本管理办法（试行）》以及其他有关法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称农村信用社是XXXXX农村信用合作联社。
第三条本办法所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本办法所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
第四条操作风险管理要遵循以下原则：（一）有效性原则：操作风险管理制度应符合理事会战略安排要求，按照点面结合的管理模式，确保得到全面贯彻执行，任何人在任何岗位办理任何业务均受内部控制约束，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。
（二）全面性原则：操作风险管理要渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，并由全体员工参与，任何决策或操作均应当有案可查。
（三）审慎性原则：操作风险管理要以防范风险、审慎经营为出发点，各项经营管理活动，尤其是涉及相关体制改革、设立新机构、开办新业务时，应当体现“内控优先”原则，建立和完善相关规章制度和科学流程设计。
（四）成本效益原则：操作风险管理要作好重大风险点的排查和识别，突出重点，充分发挥各部门及广大员工工作积极性，尽量降低操作风险管理成本，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
第二章组织架构、权限和职责第六条联社应建立健全操作风险管理组织架构体系，即决策、监督和执行体系。
包括理事会、监事会、主任、高级管理层、各职能部门、各营业网点机构。
第七条理事会是本机构操作风险管理的最高管理机构，承担操作风险管理有效性的最终责任。
主要职责包括：（一）制定与本机构战略目标相一致且适用于本机构所有部门及网点的操作风险管理战略和总体政策；（二）审批及检查高级管理层、各有关部门操作风险的职责、权限及报告制度，确保操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能确保将本机构从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本机构操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在本机构范围内有效地推动操作风险管理体系建设；（七）审定与操作风险管理相关的其他重大事项。
农村信用社合规风险管理
摘要：根据《商业银行合规风险管理指引》的定义，合规，是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
合规风险，是指商业银行因没有遵循合规法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
合规风险不仅是银行自身的风险，由此产生的后果可能将加大银行体系的系统性风险，最终损害经济的正常运行，对全局造成不良影响，如巴林银行倒闭的悲剧。
因此，银行业金融机构内部合规风险管理的重要性日益显现和迫切性日益突出。
关键词：农村信用社合规风险管理作为四川银行业的一支骨干力量，近年来，四川省农村信用社高度重视、着力推动合规风险管理工作，目前，合规风险管理组织构架基本形成，合规意识逐步增强，队伍素质不断提高，合规风险管理水平有所提升。
但是，还存在着不少薄弱环节，特别是基层机构在推动此项工作的力度还不够。
本文结合自身分管工作经验，以渠县联社为例，谈谈对目前农村信用社加强合规风险管理工作的一点看法。
一、当前的主要做法及效果（一）初步完善了合规管理组织架构、职责及操作规程。
渠县联社设置了专门的合规部门，配备了2名专职合规员，明确合规部门是在事前与事中实施专业化合规风险管理的第二道防线；联社成立了合规风险管理委员会，本部各部门及所辖机构网点均配备了专（兼）职合规员。
同时，进一步完善了理事会、监事会、高级管理层、合规风险管理委员会的合规职责以及合规部门、合规岗位的职责。
制定了合规风险管理操作规程、合规风险管理实施细则和“三个办法四项制度”等合规政策，统一规范了合规审核、合规咨询、合规检查及合规问责等工作规程。
（二）加强合规教育培训。
深入开展了“合规文化建设年”、“制度落实年”活动，加大了员工的合规教育培训力度。
一是开办了“员工夜校”。
每周星期一定期学习各项制度、办法及典型案例，由联社领导及部室经理制作PPT课件轮流授课。
二是开发了“网上学习考试系统”，对员工制度学习情况进行定期与不定期的在线考试，巩固所学知识。
农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策
农村信用社合规风险管理中面临的问题及对策【摘要】农村信用社合规风险管理是保障金融机构稳健经营的重要环节。
在实践中，合规风险管理存在着诸多问题，如内部控制机制不健全和人员管理不到位等。
针对这些问题，可以采取完善内部控制机制和加强人员管理等对策。
加强农村信用社合规风险管理不仅是必要的，也是金融机构稳定发展的基础。
为此，需要制定有效的风险管理措施，并不断提高风险管理水平。
通过这些努力，可以有效应对合规风险，确保农村信用社的经营安全，为农村金融事业的发展提供有力支持。
【关键词】农村信用社、合规风险管理、问题、对策、内部控制机制、人员管理、必要性、风险管理措施、风险管理水平。
1. 引言1.1 农村信用社合规风险管理的重要性农村信用社合规风险管理是保障该机构稳健运行的基础，也是维护金融市场秩序和保护客户合法权益的重要保障。
农村信用社在服务农村经济发展、促进农民增收、支持农村金融体系建设等方面发挥着重要作用，但随着金融市场的复杂化和风险的增加，农村信用社所面临的合规风险也在不断增加。
农村信用社合规风险管理的重要性主要体现在以下几个方面：合规风险管理是农村信用社健康发展的基础，只有做好合规风险管理，才能有效防范各种风险，保障机构的安全稳健运行；合规风险管理是维护金融市场秩序和保护客户合法权益的需要，只有严格遵守法律法规和规章制度，才能赢得客户的信任和支持；合规风险管理是提升农村信用社整体竞争力的重要途径，只有做好合规风险管理，才能确保机构在市场竞争中立于不败之地。
农村信用社合规风险管理的重要性不可忽视，必须引起机构的高度重视和广泛关注。
只有加强合规风险管理，规范机构运作，健全内部控制机制，提高人员管理水平，才能有效防范各种风险，保障机构的健康发展。
2. 正文2.1 合规风险管理存在的问题农村信用社合规风险管理存在监管不到位的问题。
由于农村信用社的规模相对较小，监管力度相对较弱，容易出现一些合规风险管理的漏洞和盲区。
农信社风险管理问题及建议
农信社风险管理问题及建议农信社风险管理问题及建议符学丽合规已成为农村信用社内部一项核心的风险管理活动，合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的农村信用社面临的重要风险。
因此，银监部门的监管重点已从农村信用社体制监管逐步转移到合规经营上来，以力促合规经营为主要目标的合规风险管理工作成为今年农村信用社系统一大热点问题。
但从目前工作进展情况来看，农村信用社合规风险管理还存在许多深层次的问题。
就当前农村信用社的实际，及近二年我县联社在市办的各项检查情况，对如何完善农村信用社合规风险管理提出一系列改进建议。
一、农村信用社合规风险管理存在的主要问题长期以来，农村信用社一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，从目前农村信用社开展的合规建设年和风险管理年活动情况看，农村信用社在合规风险管理中存在以下问题：1、合规风险管理意识淡薄根据今年以来强化合规知识教育提高案件防控力活动开展情况来看，相当一部分干部员工，对合规管理还没有充分的理解和认知，即使是合规部门从业人员，对今后合规工作怎样开展也拿捏不准。
一些员工特别是基层职员，对于什么是合规，为什么要合规，怎样才能合规，还存在模糊的、甚至是错误的认识和做法。
有的员工对当前推行的合规教育培训和考试存在被动应付的消极心理，对合规工作极为排斥，甚至将其与业务经营对立起来，将其视为一种负担，害怕合规风险管理进行下去会影响业务经营工作的开展。
但事实上，由于管理层人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于执行层操作人员。
2、合规风险管理机制不健全在合规风险管理活动中，农村信用社开始着手建立合规风险管理体系，组建了相对独立的合规部门，配备了合规风险管理人员。
但从目前情况看，农村信用社在合规风险管理机制上仍存在一定缺陷：一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。
大多数农村信用社还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。
浅析我国农村信用社合规风险管理
农村 信用社进行合规风 险管理
的重 要意 义
（ ） 一 合规风险管理是强化风险防范 和案件治理的重要基础 。近年农信 社违 规问题频频曝光 ． 大案要案时有发生 ， 综 观发 生这些案件的机构 ，风险管理 和内 部控制等机制在表面上有序运行 ，其实 却因为这些机构的合规管理失控而使其
形 同虚 没 ．所 以 ，忽视 、贬 低 、淡 化 合 ．
多门 ，这种模式使得合规风险管理职能
不 能有 效 独立 于 经 营 职 能 。一 是 基 层 机
构还 没有 成立专 门的合规岗位 ，明确专 人 负责 ，对合规风险进行统筹管理 ，还 没 有形成横 向到边 、纵向到底的全方位 合规风险管理架构 。 （＿） ＿ 合规经营意识淡薄 ，企业合规 二 文化欠缺 。 在一些农村信用社 ， 合规风险
目前 ，农 村信 用 社 改 革 已取 得 了阶 段 性 成 果 ，组 织形 式 改 革基 本 完成 ， 历 史包
经营管理能力 、提 高风险防范能 力 、提 高支农服务能 力以及全面实现改革发展
战 略 目标 具 有 重 要 的 意 义 。
险管理职责分散 ，大多数 农信社合规风 险管理散落于稽 核 、审汁 、风险管理等 不同部门 ，缺乏统一 的组织协 凋，政出
业 发展 和 外部 监 管 新 要 求 的 需 要 。随 着
影响其在公众 中的信誉 、形象 ，成为了
制约 农村信用社发展的痼疾 。因此 ，合 规风险管理是农村信用社实现持续稳健
经 营 发 展 的 内 在 要求 。
银行业 务的 日益 多元化 、复杂化和国际
化 ，监 管 机 构 要 持 续 跟 踪 单 个 机 构 的 风
经营等不良企业文化尚未从根本上改变 ，
对新时期农村信用社合规风险及其管理认识
对新时期农村信用社的合规风险及其管理的认识摘要：合规风险在金融机构中越来越被重视，每个金融机构都会设置风险合规管理部门。
合规管理不仅仅是大型商业银行风险管理的重要活动，也是农村信用社进行风险管理的重要方面。
本文主要介绍了合规风险和合规管理的定义，合规风险的风险，合规管理的重要性以及作者对合规管理的建议和思路。
通过对本文的阅读，读者可以对合规风险和合规管理有一个更加清楚的认识。
同时，作者也想通过本文引起相关人士对合规管理给予更大的重视。
关键词：农村信用社合规管理合规风险自从中国加入世界贸易组织以来，全球一体化的的步伐在加快，国内经济的快速发展，使得农村信用社面临的竞争压力也越来越大，如何提高自身的盈利能力成了优先考虑的问题，但是，合规风险的存在越来越成为制约农信信用社进一步发展的阻力。
如果没有良好的合规管理，无法控制合规风险，谈何盈利，更不用说更大的发展了。
因此，对合规风险和合规管理的认识和学习也就成了农村信用社一项重要活动。
一、合规风险和合规管理的定义合规风险和合规管理对于信用社的工作人员来说，并不是陌生的或者虚无飘渺的东西，而是在日常工作中时刻存在的。
根据《巴塞尔协议》，我们可以这样定义合规风险，合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则（以下统称“合规法律、规则和准则”）而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
合规管理实际上就是指对合规风险进行的管理，从而使得金融机构避免风险以及由此所造成的损失，即合规管理是指设置一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。
二、合规风险的范围合规风险的范围很广泛，它既包括因信用社因本身制度违反规定或其行为违反规定、声誉降低等而被监管部门处罚和遭受经济损失的风险，也包括信用社内部其他经营机构或员工不遵守合规法规等而给信用社带来经济损失的风险。
合规风险主要包括操作风险、政策风险、经营风险、法律风险、诚信风险、道德风险等。
农村信用社农村商业银行合规风险管理实施细则
广东省农村信用社合规风险管理实施细则为建立有效的合规风险管理机制，促进全面合规风险管理体系的建立，推动合规文化建设，保障我省各级农村信用社（以下称农信社）依法合规经营，根据《广东省农村信用社合规风险管理指导意见》，制定本实施细则。
第一条合规风险管理的原则（一）主动原则。
通过建立有效的合规风险管理机制，主动识别、评估和监控各项经营活动中的合规风险，推动农信社制定和完善内部规章制度，以符合外部法律规则的要求。
（二）独立原则。
合规风险管理应当独立于经营活动，独立于经营业绩的绩效考核，以及尽可能避免合规人员从事与其合规管理职责可能产生利益冲突的其他职责等。
（三）预警原则。
通过一系列有效的合规措施和程序，在事前及时识别外部法律规则的合规风险，并采取有效措施遵循合规要求，从而最大限度地减少违规行为实际发生的可能性。
（四）动态原则。
合规风险管理是一个动态循环过程，应当根据外部法律规则和内部经营环境（包括但不限于组织架构、业务产品和人员流动等）的变化，适时作出反应和调整，确保农信社始终处于合规守法、稳健安全的经营状态。
（五）系统原则。
合规风险管理是一项全面系统的工程，要求全省农信社及其员工各司其职、分工协作，分别承担相应的合规职责。
第二条合规部门职责合规部门是联社内部专司识别、评估、监测、咨询、报告和控制合规风险，支持、协助联社高级管理层做好合规风险管理的职能部门，承担以下职责：（一）关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握合规法律、规则和准则对农信社经营的影响，为高级管理层提供合规建议；（二）制定合规制度，并在合规制度核准后保证其在辖内得到贯彻和执行，同时对农信社的各项经营管理活动进行事前、事中的合规咨询、指导、监督、服务和检查工作有效管理合规风险；（三）审核评价本联社规章制度、操作规程的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订，使其符合法律、规则和准则的要求；（四）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，开发有效的合规培训和教育项目，包括新员工的合规培训和合规测试，以及所有员工的合规培训，合规人员的业务和技能培训等，为本联社提供合规咨询服务，并成为员工咨询合规问题的内部联络部门；（五）组织制定合规风险管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规风险管理程序和合规指南的适当性，为员工正确执行法律、规则和准则提供指导；（六）主动识别、量化、评估、监测、测试和报告与经营活动相关的合规风险；收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如客户投诉的增长率、异常交易等，建立合规风险监测指标，分析合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的事前防范措施；（七）参与组织架构和业务流程再造，并提供合规支持；（八）识别和评估与农信社经营活动相关的合规风险，包括为本联社新产品、新业务的开发、拓展提供必要的合规测试、审核和支持，评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险；（九）对农信社有关重大经营决策提供法律意见，同时，负责管理、指导、协调解决农信社相关法律事务，为辖内农信社提供法律咨询服务；（十）承担组织、监督、协调和检查农信社反洗钱工作，建立健全反洗钱政策和规章制度，组建和维护反洗钱监测报告系统，组织开展反洗钱宣传培训等反洗钱职责；（十一）与相关的外部监管部门保持日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。
农村信用社合规风险管理 (2)
农村信用社合规风险管理浅析农村信用社合规风险管理浅析当前，作为风险管理体系核心之一的合规风险管理已经成为各金融机构防范经营风险实现可持续发展的一项重要内容，日益受到监管部门和各银行业金融机构的高度重视。
完善合规风险管理体系，建立健全合规风险管理机制，进一步提高从业人员的合规意识，有效识别、预警、控制合规风险对正处在改革发展关键时期的农村信用社来说同样具有重要的现实意义。
一、合规风险管理建设现状（一）合规制度建设情况。
去年以来，监管部门连续发布了《商业银行合规风险管理指引》和《山东银行业金融机构合规风险管理机制建设指导意见》等制度、办法，要求各银行业金融机构健全内部控制体系，建立合规风险管理的有效运行机制，加强合规风险管理。
针对监管部门的要求,省联社下发了《山东省农村信用社合规风险管理机制建设指导意见》，明确了合规风险机制建设的指导思想及基本要求，对管理层和各部门的合规职责做了明确界定，对基层农村信用社加强合规风险管理，防范合规风险具有积极的指导意义。
（二）合规部门建设情况。
按照省联社的指导意见要求，目前大部分县级联社都成立了合规部门或设立了合规岗位。
但有些信用社的合规部门是挂靠某一科室，由某一科室负责人兼任合规部门负责人。
合规部主要履行政策法规支持、合规风险管理、合规教育与培训等职能。
（三）合规文化建设情况。
在省联社的大力推动下，目前县级联社对合规文化建设的重视程度正在逐步提高。
通过开展“合规建设年”、“合规文化征文”、“合规演讲比赛”等活动积极倡导合规人人有责、主动合规等合规理念，并有针对性的开展合规文化的宣传和学习，广大员工的合规经营意识在不断增强，合规文化正逐步形成。
二、当前农村信用社合规风险管理存在的问题与股份制商业银行相比，农村信用社与商业银行在经营理念、管理机制、制度执行等方面存在一定的差异，在合规风险管理建设中还面临着一系列的困难和不足，部分信用社存在重业务拓展，轻合规管理；重事后管理，轻事前防范；重基层操作管理，轻高层管理约束；重形式，轻实质的“四重四轻”的现象。
山东省农村信用社网上银行业务风险管理办法
山东省农村信用社网上银行业务风险管理办法（暂行）第一章总则第一条为规范农村信用社网上银行业务风险管理工作，确保网上银行业务安全稳定运行，维护农村信用社及其客户的合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国电子签名法》、中国银行业监督管理委员会《电子银行业务管理办法》及《电子银行安全评估指引》等法律和制度规定，结合《山东省农村信用社网上银行业务管理办法（暂行）》，制定本办法。
第二条本办法所指网上银行业务是指我省农村信用社利用计算机和互联网开展的账户信息查询、存款管理、转账汇款、代理业务、网上支付等银行业务。
第三条网上银行业务风险管理是指在开办网上银行业务过程中对网上银行风险进行识别、分析并采取有效措施进行防范、控制和处理的行为。
第四条网上银行业务风险管理涉及的对象包括：农村信用社、客户和第三方。
其中，农村信用社是指山东省农村信用社联合社（以下简称省联社），各办事处、市联社，各县（市、区）联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称县级联社）；客户主要指企业客户、个人客户；第三方主要指服务提供商和业务合作伙伴等。
- 37 - 第五条网上银行业务风险管理遵循的基本原则：（一）一致性原则。
风险管理的目标在于为业务发展提供安全健康的运行环境，必须确保网上银行风险管理与业务发展目标的一致性，实现经营效益最大化。
（二）全面性原则。
风险管理的内容应涉及网上银行业务的各个部门、岗位、业务运行环节和相关方。
（三）系统性原则。
风险管理的运行机制应具有系统性，包括准确的风险识别机制、有效的风险控制机制、及时的风险补救机制和科学的风险评估机制。
（四）集中与分散相统一原则。
风险管理的模式采取“统一管理、分级负责”的做法。
省联社对全省农村信用社网上银行业务安全风险进行统筹规划与管理，各办事处、市联社对辖内网上银行业务的风险管理工作具体负责。
（五）成本原则。
风险管理工作应与网上银行业务的经营规模、业务范围和风险特点相适应，以合理的成本实现风险管理的目标。
农村信用社流动性风险管理办法
农村信用社流动性风险管理办法XXX流动性风险管理办法第一章总则第一条为加强XXX流动性风险管理，健全风险管理体系，有效防范流动性风险，实现安全稳健运行，根据《商业银行流动性风险管理指引》、《商业银行压力测试指引》、《商业银行风险监管核心指标（试行）》《商业银行资本管理办法》以及新监管标准等规定，特制定本办法。
第二条本办法所称流动性风险是指农村信用社虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。
流动性风险分为融资流动性风险和市场流动性风险。
融资流动性风险是指在农村信用社不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。
市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，农村信用社无法以合理的市场价格出售资产获得资金的风险。
第三条本办法中所称农村信用社包括：XXX及辖内分支机构。
第四条流动性风险管理的方针是经由过程建立科学完善的流1动性风险管理政策、程序和对流动性风险实施有效的辨认、计量、监控和报告，确保农村信用社在一般经营情况或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务激发的流动性需求和履行对外领取义务。
第五条农村信用社流动性风险管理体系应包括以下基本要素：（一）理（XXX）事会及高级管理层的有效监控。
（二）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。
（三）完善的流动性风险识别、计量、监测和控制程序。
（四）完善的内部控制和有效的监督机制。
（五）完善、有效的信息管理系统。
（六）有效的危急处理机制。
第二章组织机构及其职责第六条农村信用社要建立健全的流动性风险管理组织框架系统，组织框架系统划分由决策系统、执行部门和监视部门构成。
其中，决策系统是理（XXX）事会及其下设的风险管理委员会和财务管理委员会构成；高级管理层为执行机构，下设执行部门包孕风险管理、内控合规、人力资源、财务计划和资金营运等部门;监事会和稽核部门承担监视管理职责。
第七条理（XXX）事会是农村信用社流动性风险管理的最终责任承担机构。
信用社银行合规风险管理指导意见
信用社（银行）合规风险管理指导意见第一条目的为成立健全合规风险管理制度，完善合规风险管理组织架构，明确合规风险管理责任，构建合规风险管理体系，有效识别并踊跃主动防范、化解合规风险，确保我市农村信用社（以下简称“农信社”）的安全稳健运行，按照《中华人民共和国银行业监督管理法》和中国银行业监督管理委员会制定的《商业银行内部控制评价试行办法》、《商业银行合规风险管理指引》、*決银监局制定的《兴決银行业金融机构合规建设指导意见》和广东省农村信用社联合社制定的《火決省农村信用社合规风险管理指导意见》等规定，结合決決社的实际情形，特制定本指导意见。
第二条合规与合规部门本指导意见所指的“合规”，是指农信社的所有经营管理活动与所适用的法律、规则和准则相一致。
本指导意见所指的法律、规则和准则是指适用于农信社经营管理活动的法律法规、监管规定、行业自律规定、市场老例、农信社内部管理规章制度和诚实守信等职业道德准则。
合规部门是农信社内部设立的识别、评估、通报、监测、咨询、报告和控制农信社合规风险，负责合规风险管理职能的部门或职位。
联社设立独立的合规部，配备专职/兼职合规人员；联社所辖农信社应设置专职/兼职合规岗。
第三条合规风险与合规风险管理机制“合规风险”是指农信社在经营管理活动中因未能遵循法律、规则和准则，而可能蒙受法律制裁、监管惩罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
“合规风险管理机制”是指农信社有效识别、评估、监测合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正办法和适当的惩戒办法，持续修订相关制度及职位手册，以有效管理合规风险、确保农信社合规稳健运行的周而复始的循环进程。
有效的合规风险管理机制是农信社构建全面风险管理的基础，是构建有效内部控制机制的核心，是农信社安全稳健运行的重要基础，对农信社本钱控制、风险控制、资本回报等核心要素有重要的保障作用。
第四条合规目标农信社的合规目标是指农信社通过成立健全合规风险管理机制, 实现对合规风险的有效识别和管理，增进全面风险管理体系的建设，确保农信社依法合规经营。
农村信用社案件专项治理工作实施方案(3篇)
农村信用社案件专项治理工作实施方案根据___银监___发［_］___号《转发___商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案___》精神，为了坚决遏制案件多发势头，保证改革和发展的顺利进行，联社决定在全县开展以加强制度建设为主要内容的查防案件专项治理工作，具体方案如下：一、指导思想针对当前农村信用社发生的违法违规案件，为防范风险，增强案件查防工作的紧迫感和责任感，把查防违法违规案件同加强制度建设和深化体制改革有机结合起来，坚决从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为信用社的改革和发展创造良好的环境。
二、工作目标专项治理工作的目标是。
标本兼治，加强规章制度建设，违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。
三、工作内容㈠严肃查处已发案件。
对已发案件，要严肃认真的进行查处。
要做到发现一起，查处一起，决不姑息迁就。
要依照《金融违法行为处理办法》等相关规定，坚决追究有关责任人和负责人的责任；对于党员违法违规违纪的，还要依照党纪的有关规定给予处分；涉及违法犯罪的案件，必须移交司法机关。
在查办案件中，要建立领导办案负责制，对案件查处不力或有意隐瞒案件的，要追究查办负责人的责任。
㈡开展防范操作风险和道德风险的专项检查活动。
检查的主要内容是：主要业务规章制度的落实和执行情况，包括机构___控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理、会计结算管理、计算机系统管理、内部审计等。
要重点检查各项规章制度是否能够覆盖到各项业务领域、岗位和操作环节，各项业务操作是否制订了详细的操作规程和细则；各项规章制度是否得到有效的贯彻，差错和事故是否能够得到及时有效纠正；岗位责任制是否明确有效并真正执行。
对引发案件的主要问题进行重点检查。
一是会计操作风险检查。
会计业务是否做到相互分离、相互制约，尤其是未达账和账款差错的查核工作；是否有“一手清”的现象；“印、押、证”管理是否合规；有价单证、重要空白凭证是否实行账实、保管与使用相分离，账实是否相符；会计交接是否符合规定；会计档案管理是否符合规范；会计核算是否做到账账、账据、账款、账实、账表及内外账“六相符”；会计人员是否有向有关部门和负责人直接报告违规行为和问题的渠道和途径，违规行为和问题是否得到及时制止和纠正；联行资金、系统内往来资金是否平衡一致，未达账项是否隐瞒有各种挂账资金或案件；是否对会计财务、出纳、联行业务进行事前___、事中复核和事后监督；监督部门的检查效率和效果如何；检查发现的问题是否及时进行整改；对检查属实的有关责任人是否实行调离工作岗位制度。
农村信用社合规风险管理浅析
张云 海 （ 县衣村信用合作 平山 联社）
领 取 奖 金 时 反 应相 当平 和 ， 个人 都 像 领 取 自 己的 薪酬 一 样 自然 ， 每 并 且在随后的工作中也没有人会为这点奖励表现得特别努力，既然奖 金起不到激励作用 ， ～旦停 发 ， 却会 出现员工抱怨 ， 并直接影响工作 情绪和工作效率 ， 这就给我们提 出这样一个疑问 ： 为什么有奖金的时 候 ， 有 人 会 为 此 工作 上 表 现 得 积 极 主 动 ， 取 消 奖 金之 后 大 家都 不 没 而 约 而 同地 指 责抱 怨 甚 至 消 极 怠工 呢？ 笔 者 认 为 很 重要 的原 因 是 我们 １加 强 “ 规 文 化 ” 设 合 建 还 没 有寻 找 到真 正 的激 励 因 素 ， 了物 质 奖励 外 ， 除 我们 很 少 去 考 虑挖 “ 规 ” 顾 名 思 义 ， 是 合 乎 规 范 ， 合 规 章 。 它 包 括 两 个 方 合 ， 就 符 掘 激 励 员 工 的潜 能 和 动 力 ，努 力做 到 人 尽 其 才 ，因 此 出现 了 老 员工 面 ， 是从本质 上讲 ， 行核 心价值 理念 及经 营管理 的一切 制度 、 一 银 “ 不求功 ， 但求无过” 青年员工在这样 的氛围的影响下 ， 滋长 了混 ， 也 标； 隹和程 序必须符合控 制经 营风 险和外部监 管 的要求 ，二是从 形 日子 、 思 进取 的消 极 思 想 ， 不 不会 主 动 学 习 ， 粹 为 工作 而工 作 ， 乏 纯 缺 式上讲 ，合规管理 是银 行核 心价值理 念及 内部规章 制度与 外部监 主 观 能动 性 ， 气 不 足 。 一 池水 因长 期 不 去 更换 ， 不 到补 给 ， 终 生 当 得 则 管 要 求 相 契 合 、 一 致 的动 态过 程 ， 么 ， 么是 合 规 文 化 最 简 单 相 那 什 将成 为一潭死水 ， 没有 出路。人也一样 ， 当长期得不到重视和 有效激 的理解 ， 就是 为了保证一个单 位、 一个团 队的所有成 员都 能够 自觉 励 ， 会 产 生 惰 性 ， 的碌 碌 无 为直 到 退 休 ， 多 的则 选 择 跳 槽 、 则 有 更 离 做 到 依 法 合 规 ， 在 单 位 内 ， 队 里 确 立 合 规 的理 念 、 导 合 规 的 而 团 倡 开 。 也 是 农村 信 用 社 近 年 来 诸 多 员 工选 择 跳 槽 的 原 因 之～ 。 管 农 这 尽 风 气 、 强 合 规 的 管理 、 造 合 规 的 氛 围 ， 成 一 种 良 好 的 软 环 境 ， 加 营 形 信社每年对外不断的招人 ， 其中不乏高学历的大学毕业生 ， 然而往往 对于农信社来 说 ， 应该紧密结合 实际 ， 紧紧 围绕 “ 范、 慎、 信 、 规 谨 诚 不到 两 年 甚 至 更短 时 间 ， 萌 生退 意 ， 用 社 一 度 成 了为其 他 金 融 机 便 信 严格 ‘ 来培育 自身特色 的合规文化 。合 规文化建设是企业文化 建设 无形之中加大 了信用社的用人成本与风 险。 的一部分 ， 但如果仅将 合规风 险管理 作 为企业 文化建 设的范 畴 ， 那 构培熟练工的中转站 ， 当 问及 跳 槽原 因 时 ， 多 员工 表 示他 行 除 了待 遇 吸 引人 外 ， 重 要 的 很 更 合 规风险管理将停滞在意识领域 ， 不利于银行 的风险防范。农信社 是 感 觉 他 们 有着 良好 的企 业 文 化 氛 围和 激 励 考 核 机 制 ，更 有 利 于他 的全体员工（ 包括 高层 管理 人员） 在开展 银行业务 时都 能遵规 守纪 ， 推 进 合 规 文 化 建 设 顺 利 向前 开展 ，从 而 为 形 成 高 效 的 公 司 治 理 环 们 的 成 长 发展 。 马斯洛需求理论 中，把 自我实现 需求作为诸多需求中的最高层 境 奠定 基础 。 次的需求 ， 可见 ， 现 自我 价 值 ， 留 住 人 才 的重 要 法 宝 ， 实 是 因此 ， 我们 ２提高风险管理 的认识 全 鼓 激 ２１ 合 规 风 险 管 理 是 切 实 加 强 风 险 防 范 和 案 件 治 理 的 基 本 前 必须 建 立 有效 的、 方位 的正 向激励 机 制 去 留住 人 、 舞 人 、 励 人 。 ． 提。 纵观近年来媒体 曝光的一些农村信 用社违规案例来看 ， 这些信用 例 如 青 年 员工 比较 注 重 拥 有 自主 及 创 新 的 工 作 环 境 ， 中年 员工 比较 社 之 所 以 出现 这 样 的 案 例 ， 多 数 是 因 为在 日常工 作 中违 规 操 作。 大 有 注 重 工作 与生 活 的 平 衡 及 事 业发 展 的机 会 ，老 员 工则 比较 注 重 工作 章不循 ， 有法不依。在风 险管理上、 内部控制等机制上都 存在着严重 的 稳定 性 及 分 享 企 业 带 来 的利 润 。 ４ 抓 好 四项 工 作 问题。 的看似 机制健全 ， 有 但却执行不力 ： 的机制上不够 全面 ， 有 缺乏 ４１加快构 建合规风 险管理组织 ， ． 明确合规管理部 门权利。 农村 应 有 的监 督 制 约 ； 的表 面 上 有 序 运行 ， 质 上视 机 制 为 儿 戏 。 有 的 有 实 信 用 社 要 高 度 重视 合规 部 门 的建 设 ， 据 自身 经 营 特点 ， 建～ 个 独 根 组 忽视 合 规 经 营 和 合 规 管理 的重 要 性 ， 险防 范 措 施 形 同虚 设 。 果任 风 如 强势的合规部门。 目前农村信用社在体 制上 已经建立县～级法 其 发展 下去 ， 会产 生 各 种 风 险 隐 患 ， 就 甚至 发生 重大 案 件 。 因 此 一定 立 的、 人， 建议 在 县 联 社 设 立 独 立 的合 规风 险管 理 部 门 ， 基 层信 用社 及 以 在 要 重视 合 规 风 险 管理 ， 范 案 件发 生 。 防 下 机 构 可 设 立合 规 联 络 员。 合 规 部 门 的 设 置要 科 学 有 效 并具 有 独 立 ２２ 合 规 风 险 管 理 是 主 动 适 应 金 融 发 展 和 监 管 要 求 的 迫 切 需 ． 从而确保合规部门工作 不受干扰。 合规部 门在人员选聘上要坚持 要 。伴随着金融业 的全面对外开放尤其是 近年来金融创新步伐 的加 性 ， 高标准 ，合规部 门的人员必须具有较高的文化素质、相应 的专业技 快 ， 国银行业务也 日益呈现 出三个特点。即多元化 、 我 复杂化和 国际 同时 还 要 熟 悉 信 用社 的经 营 管理 。 化 的特 点 ， 应 这 ～ 变化 ， 行 业 监 管机 构 对 金 融 机 构 提 出 了 的越 来 能 ， 适 银 ４２培育合规风险管理 的 良好企业 文化 ，营造 良好的合规管理 ． 越 高 的 风 险 管理 要 求 。 为 加 强对 金融 机 构 的监 管 ，提升 合 规 管 理 能 合 应 力， 中国银监会于 ２ ０ ０ ６年 １ Ｏ月发布 了《 业银行合规 风险管理指 氛 围 。 规 经 营理 念很 重要 ， 让每 一个 信 用 社 员 工在 日常 工 作 中都 商 要 树 立这 样 的理 念 。 仅 如 此 ， 不 更重 要 的首 先 要 让 农信 社 高 层 具 有 这 引》 为国内银行业合规风险的管理指 明了方向。农村信 用社要在这 ， 要 合 每 部 法 规指 引下 ， 积极 主 动 地 做 好 合 规 管理 工 作 ， 为取 得 长 足 发 展 打 下 样 的 工作 理 念 ， 让 大 家知 道 ， 规 不 是 一 个人 的 事 ， 位 员工 都 应 参 与合 规 管 理 并 履 行 职 责 。在 这 方面 ，高层 管理 人 员 要 积 极做 好 表 良好 的基 础 。 强化决策和 管理过程 中的合规意识， 并监 督各部 门树立合规经营 ２３ 合 规 风 险 管 理 是 实 现 农 信 社 可 持 续 发 展 的 本 质 要 求 。近 年 率 ， ． 使 领 全 的 来 ， 村 信 用 社 大 胆 改 革 ， 于 探 索 ， 革 发 展 取 得 了 阶 段 性 成 果 ， 观念 ； 农信 社 上 下 形 成 “ 导 带头 抓 合 规 建 设 ， 员 积 极 响应 ” 良 农 勇 改 主 要体 现在 三 个 方面 组 织 形 式 改 革基 本 完 成 ， 史包 袱 初 步 消 化 ， 好 合 规 氛 围 。 历
农村信用社合规风险管理现状、问题及建议
农村信用社合规风险管理现状、问题及建议作者：薛宁来源：《经济师》2009年第07期摘要:文章分析了“合规”的概念、农村信用社合规管理现状,以及当前农村信用社合规风险管理存在的问题,同时对进一步加强农村信用社合规风险管理提出了相关建议。
关键词:合规风险农村信用社风险管理中图分类号:F830.61 文献标识码:A文章编号:1004-4914(2009)07-259-01自2003年底以来,一场农村信用社体制改革的浪潮席卷整个神州大地。
以县为单位的农村一级法人社、农村合作银行、农村商业银行为主要形式的农村金融机构如雨后春笋般的成立并迅速成长。
历经五年改革后,农村信用社按现代公司制的要求,大都构建起了比较完善的法人治理结构,经营机制日渐,历史包袱初步消化,风险状况有所缓解,组织形式改革基本完成,农村合作金融机构深化改革试点工作已取得了阶段性成果。
因此,银监部门的监管重点已从农村信用社体制监管逐步转移到合规经营上来,以力促合规经营为主要目标的合规风险管理工作成为今年农村信用社系统一大热点问题。
但从目前工作进展情况来看,农村信用社合规风险管理还存在许多深层次的问题。
本文主要从当前农村信用社的实际出发,分析当前我国农村信用社合规风险管理普遍现状以及存在的突出问题和现实困难,并参照国内外其他银行机构经验,就如何完善农村信用社合规风险管理提出一系列改进建议。
一、“合规”的概念关于合规风险,国际巴塞尔银行监管委员会曾作出了明确的定义,“合规风险是指,银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。
”2006年中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》也对合规作出了这样的解释,“合规是指银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
”合规的“规”是一广义的概念。
“规”的范围不仅包括外部法律法规、监管规章,还包括了市场规则、行业自律规定及银行内部规章制度;不仅包括法律的文字要求,还包括法律的精神;不仅包括具有法律约束力的文件,还包括诚实守信等社会道德的范畴。
银行(信用社)清理化解存量大额贷款风险工作实施方案
银行（信用社）清理化解存量大额贷款风险工作实施方案为进一步规范和强化全省农村信用社百万元以上大额贷款管理，加速信贷资金回笼和良性运用，最大限度化解存量贷款风险，减少沉淀资金损失，现根据我省农村信用社大额贷款风险状况，开展清理化解存量大额贷款风险专项活动，制定本实施方案。
一、基本原则清理化解存量大额贷款风险工作的基本原则：一是坚持实事求是、摸清底数、保证债权、落实债务为清理原则；二是坚持“谁审批谁发放谁负责”为责任认定原则；三是以“降低风险、减少损失、实现清收最大化”为处置原则。
二、工作目标通过对存量大额贷款进行专项清理，摸清存量贷款风险状况，细致划分客户群体，制定针对性的风险化解措施。
提高大额贷款风险防范和化解能力，防止大额不良贷款形成。
主动退出一批多年无效或低效贷款客户，优化大额贷款结构，及早实现存量大额贷款整体降幅50%的目标。
三、清理时间及内容清理时间自2008年6月1日至9月30日。
按照贷款最初发生的原始时间，对省联社成立以前发放（包含已转贷至目前）的百万元以上到逾期大额贷款逐户、逐笔进行清理。
其中：对省协会、体改办期间发放的到逾期大额贷款分别登记造册，按照债权的有效性及贷款损失程度，确认是有效债权还是无效债权，是有能力偿还债务还是无能力偿还债务。
逐笔分析贷款成因、损失程度，细致划分优质客户、潜在风险客户、事实风险客户。
根据客户群体风险特征，实施“维持”、“压缩”、“退出”等风险化解策略。
落实贷款发放责任人，下达清收计划。
四、清理措施对存量到逾期大额贷款发出“贷款催收通知书”，适时中断诉讼时效。
根据借款人经营状况和担保状况，分析贷款风险程度和还款的可能性，按照优质客户、潜在风险客户、事实风险客户统计分类。
（一）对有发展潜力、有市场的优质客户可以给予适当支持，暂缓依法清收，维持目前的借贷关系优质客户必须同时满足以下条件：一是企业正常经营，由于政策性原因或不可抗力因素造成目前企业效益下降，出现暂时性的资金周转困难，导致贷款逾期；二是贷款发放严格按照信贷规章制度程序操作，经各级有权审批机构审批；三是贷款方式为抵押担保贷款，抵押物市场价值稳定、足值、易变现，贷款风险可控性较强；四是借款人按合同约定及时偿还贷款利息，不欠息。
中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知
中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2007.05.30•【文号】银监办发[2007]130号•【施行日期】2007.05.30•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于农村信用社省级联社规范履职行为防范风险的通知（银监办发〔2007〕130号）各银监局（北京、上海、西藏、深圳除外），各省级农村信用联社，天津农合行：2003年以来，各省（区、市）相继成立了农村信用社联合社（以下简称省级联社），在推进农村合作金融机构深化改革、防范化解风险和改善支农服务等方面发挥了重要作用。
但也存在不规范履职，管理越位、不到位等问题，特别是个别省级联社甚至违规办理业务，擅自抽调基层农村合作金融机构资金搞实业，产生了新的风险隐患。
为规范省级联社履职行为，有效防范金融风险，促进农村合作金融机构持续稳健发展，现就有关问题通知如下：一、强化规制约束，依法合规履行职责。
省级联社必须严格按照《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）、《关于明确对农村信用社监督管理职责分工指导意见的通知》（国办发〔2004〕48号）和《关于进一步深化农村信用社改革试点的意见》（国办发〔2004〕66号）的要求，认真落实《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社管理规定》（银监发〔2003〕14号）和《农村信用社省（自治区、直辖市）联合社监管工作意见（试行）》（银监发〔2005〕75号）等规定和要求，依据经社员大会审议通过的章程，对农村合作金融机构履行“管理、指导、协调和服务”职责。
省级联社制定的行业自律管理制度办法和审议通过的各项决议应合法、合规。
对不符合相关法律、法规、规章等要求或存在侵害社员利益的行业自律管理办法和决议，省级联社要及时进行清理，撤销相关办法和决议。
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信用社（银行）合规风险管理实施细则为建立有效的合规风险管理机制，促进全面合规风险管理体系的建立，推动合规文化建设，保障我省各级农村信用社（以下称农信社）依法合规经营，根据《广东省农村信用社合规风险管理指导意见》，制定本实施细则。
第一条合规风险管理的原则（一）主动原则。
通过建立有效的合规风险管理机制，主动识别、评估和监控各项经营活动中的合规风险，推动农信社制定和完善内部规章制度，以符合外部法律规则的要求。
（二）独立原则。
合规风险管理应当独立于经营活动，独立于经营业绩的绩效考核，以及尽可能避免合规人员从事与其合规管理职责可能产生利益冲突的其他职责等。
（三）预警原则。
通过一系列有效的合规措施和程序，在事前及时识别外部法律规则的合规风险，并采取有效措施遵循合规要求，从而最大限度地减少违规行为实际发生的可能性。
（四）动态原则。
合规风险管理是一个动态循环过程，应当根据外部法律规则和内部经营环境（包括但不限于组织架构、业务产品和人员流动等）的变化，适时作出反应和调整，确保农信社始终处于合规守法、稳健安全的经营状态。
（五）系统原则。
合规风险管理是一项全面系统的工程，要求全省农信社及其员工各司其职、分工协作，分别承担相应的合规职责。
第二条合规部门职责合规部门是联社内部专司识别、评估、监测、咨询、报告和控制合规风险，支持、协助联社高级管理层做好合规风险管理的职能部门，承担以下职责：（一）关注并持续跟踪法律、规则和准则的最新变化，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握合规法律、规则和准则对农信社经营的影响，为高级管理层提供合规建议；（二）制定合规制度，并在合规制度核准后保证其在辖内得到贯彻和执行，同时对农信社的各项经营管理活动进行事前、事中的合规咨询、指导、监督、服务和检查工作有效管理合规风险；（三）审核评价本联社规章制度、操作规程的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对规章制度和操作规程进行梳理和修订，使其符合法律、规则和准则的要求；（四）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，开发有效的合规培训和教育项目，包括新员工的合规培训和合规测试，以及所有员工的合规培训，合规人员的业务和技能培训等，为本联社提供合规咨询服务，并成为员工咨询合规问题的内部联络部门；（五）组织制定合规风险管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规风险管理程序和合规指南的适当性，为员工正确执行法律、规则和准则提供指导；（六）主动识别、量化、评估、监测、测试和报告与经营活动相关的合规风险；收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如客户投诉的增长率、异常交易等，建立合规风险监测指标，分析合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的事前防范措施；（七）参与组织架构和业务流程再造，并提供合规支持；（八）识别和评估与农信社经营活动相关的合规风险，包括为本联社新产品、新业务的开发、拓展提供必要的合规测试、审核和支持，评估新客户关系的建立以及客户关系发生重大变化等产生的合规风险；（九）对农信社有关重大经营决策提供法律意见，同时，负责管理、指导、协调解决农信社相关法律事务，为辖内农信社提供法律咨询服务；（十）承担组织、监督、协调和检查农信社反洗钱工作，建立健全反洗钱政策和规章制度，组建和维护反洗钱监测报告系统，组织开展反洗钱宣传培训等反洗钱职责；（十一）与相关的外部监管部门保持日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。
第三条合规负责人的职责合规负责人是指分管合规事务的联社领导、合规部门负责人。
县（市）联社合规负责人由其理事长（或主任）提名并任命，同时报备省联社人力资源部和合规部。
合规负责人负责全面协调、监督、指导、管理联社及所辖农信社合规工作，并对联社各部门和所辖信用社的合规风险管理做出评价。
第四条合规部门内设机构的设置及其职责省联社合规部下设合规室、反洗钱室、法律室和综合室，各县（市）联社合规部门可根据需要设立相关室/岗，所辖农信社应配备专职合规员。
联社各部门应配备专/兼职合规员，负责本部门的合规风险管理工作。
合规员应就本部门工作的合规向本部门负责人负责，同时接受联社合规部门的指导和监督。
（一）合规室的职责1、支持、协助高级管理层制定和执行农信社的合规政策，有效管理农信社合规风险；2、跟踪传达新的合规政策法规，组织修订合规制度；3、组织、协调和督促各业务部门根据合规经营的要求，梳理、整合和修订各项规章制度和操作规程，并梳理成为系统、明晰、具有执行力的业务操作手册、员工岗位手册和合规政策；4、审核各业务部门的政策、标准和流程，根据相关监管法律、法规、条例、指引、市场规则与惯例、行业准则等进行独立判断，并提供客观意见，确保与合规义务一致；5、对农信社的组织架构和业务流程再造提供合规支持，有效地促进业务和管理流程的整合和优化；6、为员工提供日常的合规问题咨询和指导，帮助员工准确理解有关法律、规则和准则；7、对农信社新产品开发提供必要的合规审核和支持，促进农信社在参与竞争、拓展业务中有效规避合规风险，提升农信社的声誉和无形资产价值；8、组织合规检查，识别、报告、解决处理合规问题与不足；9、参与合规员的选任和聘任工作；10、定期报告合规情况，提出合规管理意见或建议；11、组织合规培训，开发培训课程和项目；12、其他合规事务。
（二）反洗钱室的职责1、组织、协调所辖农信社反洗钱工作，并直接向上级和主管部门报告；2、制定反洗钱内控制度，监控分支机构遵守内控制度情况，检查评估反洗钱风险；3、组织开发反洗钱监测报告系统，保证反洗钱数据和信息的采集、统计和报告功能正常运行；4、组织反洗钱检查，调查反洗钱违规行为，修订反洗钱操作流程和程序；5、识别、报告、解决反洗钱工作存在的问题与不足；6、组织反洗钱培训，开发反洗钱培训课程和项目；7、反洗钱合规咨询和检查；8、配合监管机关反洗钱调查活动；9、参与制订反洗钱年度计划；10、其他反洗钱事务。
（三）法律室的职责1、关注、持续跟踪、研究合规法律、规则和准则的最新发展，向上级领导及高级管理层提出有效执行合规法律、规则和准则的意见和建议，组织修订相关政策和程序，并持续跟踪其执行情况。
2、负责组织对辖内农信社法律工作人员进行法律培训，提高农信社法律工作人员的法律意识及工作水平；3、负责本联社有关涉诉事务的处理，积极做好起诉、应诉及相关法律工作；4、负责对以本联社名义签订的合同进行合法性审查，并对相关合同进行规范的档案管理，以备留底查询；5、负责为辖内农信社提供必要的法律服务、帮助辖内农信社运用法律手段最大限度地维护自身合法权益；6、负责其他相关法律事务的处理。
（四）综合室的职责1、负责合规文件的收集及文档管理；2、协助其他工作室开展合规培训、检查等工作；3、协助合规部对各部门、各联社执行合规制度、完成合规计划的督办工作；4、协助完成各类合规报告、报表、会议纪要的撰写工作，负责上述文档的管理工作；5、定期收集、整理与农信社合规工作有关的法律、规则和准则等；6、负责跟进合规部对外工作报告，并与相关部门协调，收集、整理相关数据和信息；7、负责维护内部合规信息网，汇总、编撰合规刊物；8、完成上级领导交办的其他工作。
第五条合规员的选聘各联社专/兼职合规员由所在部室按合规员选任条件推荐，报联社人力资源部批准后任职，同时报省联社合规部备案。
所辖农信社专/兼职合规员由农信社按合规员选任条件聘任，报联社人力资源部门批准后任职，报联社合规部备案。
第六条专职合规员的任职资格（一）金融、法律或相关专业大学专科以上，具有岗位必须的金融或法律专业知识；（二）具有三年以上管理能力和工作经验，具有较强的合规意识；（三）熟悉农信社经营业务，系所在单位业务骨干；（四）工作责任心强，具有良好的语言表达、沟通和协调能力；（五）品行端正、作风严谨、道德品质良好。
第七条兼职合规员的任职资格（一）金融、法律或相关专业大学专科以上，具有岗位必须的金融或法律专业知识；（二）具有相应管理能力和工作经验，具有较强的合规意识；（三）熟悉农信社经营业务，系所在单位业务骨干；（四）工作责任心强，具有良好的语言表达、沟通和协调能力；（五）品行端正、作风严谨、道德品质良好。
第八条合规风险事项报告合规风险事项是指农信社发生违规事项或因违反监管要求可能受到处罚或制裁，遭受资产损失或声誉损失的风险事项。
发现或获知如下合规风险信息的，按本实施细则规定的合规风险报告程序规定，于七个工作日内逐级报告至省联社合规部：（一）所在农信社发生的违规案件；（二）监管部门发现农信社存在的合规风险点，或对农信社发出的合规风险提示等；（三）监管部门关于农信社的监管意见或建议；（四）内外部稽核审计检查中所发现的合规风险事件等信息；（五）业务部门和风险管理部门发现的合规风险隐患；（六）合规部门在合规风险识别、评估、监测、咨询和检查的日常工作中，发现的合规风险或合规问题。
1评分次数贡献+ 10つ翅膀丄の貓收藏分享评分分享到：QQ空间腾讯微博腾讯朋友回复引用订阅报告道具TOPlpr111 发短消息加为好友lpr111 (淡定)当前离线UID1 帖子2496 精华10 积分2565 威望8095 金钱16008 贡献8083 魅力3562 阅读权限250 在线时间452 小时注册时间2008-9-24 最后登录2012-3-16管理员UID1 帖子2496 精华10 积分2565 威望8095 金钱16008 贡献8083 魅力3562 阅读权限250 注册时间2008-9-24 最后登录2012-3-16沙发发表于2008-10-1 14:47 | 只看该作者踩窝窝送礼物问候Ta 第九条重大合规风险事项报告重大合规风险事项指农信社发生违反法律法规或监管要求受到处罚或制裁，遭受10万元以上经济损失或重大声誉损失等重大处罚或制裁。
发现或获知以下重大合规风险事项，按本实施细则规定的合规风险报告程序规定三个工作日内逐级报告至省联社合规部，情况紧急可能引起严重或不良后果的，应于24小时内以电话、传真、邮件等方式报告至省联社合规部。
（一）因合规风险造成的重大诉讼案件；（二）内部员工违法犯罪案件；（三）发生涉嫌洗钱等外部案件；（四）因合规风险被新闻媒体负面报道，对农信社声誉造成严重损害的；（五）客户关于农信社重大合规事项的投诉；（六）被监管机关制裁或处罚情况；（七）省联社有关部门或各联社认为应该报告的其他重大合规风险事项。
第十条合规风险事项及重大合规风险事项的报告要求合规风险事项及重大合规风险事项报告，应填写《广东农村信用社合规风险事项报告表》（见附件1）。
合规风险事项及重大合规风险事项报告要素：（1）合规风险来源；（2）合规风险事项发生的时间、地点、部位、岗位、发生经过；（3）合规风险事项的性质；（4）可能或已经形成的风险、不良影响或损失程度；（5）已采取的措施或后续措施；（6）下一步措施及建议。