企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究一、问题概述企业税务管理在当前经济环境下显得尤为重要，它不仅关系到企业的经济利益，更是关系到企业的合法合规经营和社会责任。
当前企业税务管理中存在一系列问题，例如税务风险意识不强、税务合规意识淡化、税收征管制度不完善等，这些问题给企业经营和发展带来了不小的困难。
为了更好地解决这些问题，本文将针对企业税务管理中存在的问题，探讨相关的优化策略，以期为企业税务管理提供一定的参考和借鉴。
二、存在问题分析1. 税务风险意识不强在当前复杂多变的税收政策下，企业税务管理中存在着较高的风险。
一些企业对税务风险的重视程度不够，缺乏对税务政策的深入了解和分析，导致企业在税务风险防范方面存在较大的漏洞，从而增加了企业经营中面临的不确定性和风险。
2. 税务合规意识淡化一些企业在税收管理中存在对税收合规意识的淡化，对税收合规行为的重视不够。
在实际经营中，企业往往会出现一些不规范的税务行为，如漏报税、虚报税等，使得企业未能充分遵守税收法规，一旦被税务部门查处，将面临巨大的财务压力和法律风险。
3. 税收征管制度不完善当前税收征管制度存在一定的不足，一些企业往往可以通过各种手段规避纳税义务，导致国家税收的大规模流失。
税收征管机构在监督检查方面也存在不足，对企业的纳税行为缺乏有效的监管和约束，使得一些企业能够逃避税收的义务，给国家的税收征收造成了一定的损失。
三、优化策略探讨企业应当加强对税收管理的重视，建立健全的税务风险意识，通过开展相关的税收政策宣传和培训，提高企业员工对税收政策的了解和认知，增强对税务风险的警惕性，从而在经营过程中更加注重税收合规，降低税务风险。
2. 健全内部税收管理制度企业应建立健全的内部税收管理制度，明确税收管理的责任主体和管理流程，规范税收管理行为，明确税收管理的流程和标准，加强企业内部税收管理的监督和督促，提高员工对税收合规的认知和遵从性，确保企业能够规范地履行纳税义务。
企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化对策企业税务管理是企业运营中非常重要的一部分，它涉及税收政策、税务合规、税收筹划等多个方面，直接关系到企业的经济效益和发展前景。
在实际运营中，企业税务管理往往存在着一些问题，如何优化企业税务管理成为了企业管理者们共同面对的挑战。
本文将就企业税务管理中存在的问题及其优化对策进行探讨。
一、企业税务管理存在的问题1. 税收政策不确定性税收政策是国家制定的，会随着国家政策的调整而变化，因此存在着一定的不确定性。
企业需要根据国家税收政策的调整及时调整税收筹划，而不确定的税收政策对企业经营决策带来了一定的影响。
2. 税收合规成本高企税收合规相关的法规繁杂、变化频繁，使得企业在税务管理的过程中需要花费大量的时间和精力去了解和遵守税收法规，导致企业税收合规成本较高。
3. 税收风险加大由于税法法规复杂，企业在税务管理中很容易出现失误，例如错报税收，漏报税收等，这些错误会导致企业面临税务风险，增加了企业税务管理的不确定性。
4. 税务筹划不合理一些企业在税收筹划方面没有充分发挥税收政策的灵活性，导致税务成本偏高，影响企业的竞争力。
一些企业过分依赖于税收筹划，只注重税收最低成本，而忽视了税务合规带来的风险。
1. 加强税收政策的研究和分析企业应设立专门的税务管理团队，加强对国家税收政策的研究和分析，借助专业的税务咨询公司，及时了解国家政策的最新变化，及时调整企业的税务筹划方案。
2. 建立完善的税收合规制度企业应建立健全的税收合规制度，明确财务人员的职责，加强对财务人员的培训和管理，确保税收合规工作的规范进行。
企业可以利用税收合规软件，提高税务管理的效率。
3. 提高税收风险防范意识企业需要提高对于税务风险的识别和防范意识，健全风险评估机制，定期对企业税务风险进行评估和排查，及时发现问题并及时解决避免负面影响。
4. 合理制定税务筹划方案企业在制定税务筹划方案时，应结合企业的经营实际情况，充分发挥税收政策的灵活性，寻找适合自身的税务筹划方案，不单纯追求税收最低成本，而是要兼顾税务合规和风险控制。
企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化对策随着企业经济活动的不断增加，企业社会地位的不断提高，企业税收也在不断增加。
从侧面反映出企业税收管理工作的重要性，企业税收管理的不当也直接影响到企业的会计管理及税收的合理征收。
企业税收管理存在着一些问题，下面我们将针对这些问题提出优化对策：首先，企业税收管理工作中存在信息陈旧和落后现象。
在企业税务管理工作中，企业领导层和企业税务管理人员对企业税务知识缺乏深入了解，缺乏必要的知识支持，致使税务知识陈旧，无法及时掌握最新的税务变化，长期以来不能有效应对税务政策的变化。
其次，企业税收管理工作中的政策不规范。
企业税务管理中存在政策不规范，对企业税务政策的执行不贯彻，出现不真实、误报的情况，严重影响企业税务管理的效率。
再次，企业税收管理中，存在信息审查和处理不及时的问题。
在企业税务管理工作中，当企业申报税金时，税务部门会根据税收相关法规，对企业申报的税金数据进行审查，若发现不符合规定的情况，则要进行信息处理，但是由于企业税务管理部门的办公效率较低，审查和处理税务信息不及时，会影响企业税收管理的效率。
最后，企业税收管理中也出现了人员知识技能的不足。
企业税务管理的领导层和相关人员在企业税务管理工作中，对企业税务知识缺乏深入了解，知识不够扎实，许多基本的知识掌握不够牢固，从而影响企业税务管理工作的顺利实施。
以上就是企业税务管理中存在的问题，下面我们将要针对这些问题提出优化对策：首先，应该加强企业税收管理人员学习培训，增强对企业税收的理解和掌握，以保证及时了解政府的税务政策更新。
其次，应该加强税务政策的执行和落实，规范企业税务管理流程，提高企业税务管理工作的执行效果。
再次，应该加强税务信息处理效率和工作效率，提高企业税务管理的效率，缩短税务处理的时间，最大限度提高企业税收的准确性和合理性。
最后，应该加强企业税务知识的学习，提高企业税务管理人员的基本知识水平，更加深入地掌握企业税收的知识点。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略企业税务管理是企业经营管理中非常重要的一环，是企业面对政府的税收管理的必要环节。
税收是国家的重要财政收入来源，对于一国的经济发展、社会稳定和公共事业的发展起到了至关重要的作用。
但是在实际的企业税务管理中，存在着诸多问题，需要企业深入分析并寻找优化策略，以提高税务管理的效率和质量，减少税务风险，为企业的可持续发展提供保障。
一、企业税务管理中存在的问题1. 税收政策变化频繁在我国，税收政策经常受到宏观经济政策、国家发展战略等因素的影响，政策变化频繁。
企业往往很难及时了解到相关政策变化，导致企业在税务处理上存在误判和风险。
2. 税收运营成本高企业纳税的程序繁琐，申报和缴纳的环节复杂，企业需要投入大量的时间和人力去处理税务事务，增加了企业的运营成本。
3. 税收合规难度大由于税收法规的复杂性和不断的变化，企业很难在税收合规方面做到完全符合要求。
即使企业尽力执行税收法规，也难免在某些方面存在合规方面的隐患。
4. 税收风险增加企业在税务管理中，容易出现漏报、错报等问题，一旦发生税务争议，会给企业带来不小的风险和负担。
以上这些问题都会对企业的税务管理带来负面影响，影响企业的经营效率和发展潜力。
企业亟需采取有效的优化策略，解决税务管理中存在的问题，提高税务管理的效率和质量。
二、企业税务管理的优化策略1. 加强对税法法规的学习和宣传企业需要加强对税法法规的学习和宣传，及时了解政策变化、企业税收政策法规新规定等信息，明确税收政策发展趋势，提前做好准备。
2. 构建税收管理体系企业需要构建完善的税收管理体系，明确岗位职责，建立规范的税务管理流程和标准，制定详细的税务管理制度和操作规范，保证税务管理流程的透明化、规范化和标准化。
3. 强化税务风险管理加大对税务风险的识别和预防，建立健全的税务风险管理机制，对税务风险进行全面全程的管控，确保企业税务合规和风险防范。
4. 提高税务管理信息化水平通过信息化手段，实现企业财税数据的集中管理、分析和运用，减少纳税信息采集和传递过程中的错误和延误，提高纳税信息的质量和效率。
企业税务管理面临的新问题和优化策略
企业税务管理面临的新问题和优化策略随着经济的快速发展和全球化进程的不断推进，企业税务管理面临着新的挑战和问题。
在这样的背景下，税务管理需要不断地优化和调整策略，以适应新的时代需求和发展，并且不断提高企业的竞争力。
本文将就企业税务管理面临的新问题和优化策略做一些探讨。
一、企业税务管理面临的新问题1. 跨国业务税务管理问题随着全球化趋势的不断加深，越来越多的企业开始涉足跨国业务。
在这种情况下，企业需要面对不同国家和地区的税收政策以及税务制度的不同和差异，使得企业税务管理变得更加复杂和困难。
随着信息技术的不断发展和全球化的推进，税务部门往往需要面对来自不同国家和地区的税务规定，这需要企业税务管理部门具有较强的国际税收经验和专业知识。
2. 税务合规风险企业在经营过程中需要遵守各国家和地区的税收法规和法律法规，但是由于不同的国家和地区税收政策的不同和复杂性，使得企业在税务合规方面面临着较高的风险。
一旦企业因为税务合规不当而被处以处罚，将对企业的发展和经营产生严重的不利影响。
3. 数字化税务管理随着信息技术的不断发展，越来越多的国家和地区开始实行数字化税务管理，采用电子税务申报和纳税等方式，以提高税收的透明度和减少税收漏税问题。
企业在应对数字化税务管理的过程中需要具备更多的信息技术能力和技术支持，并且需要提高内部的数字化管理水平和税务管理能力。
二、优化策略1. 加强税务风险管理企业需要建立健全的税务风险管理体系，及时掌握各国家和地区的税收政策变化和相关法规法律变化，加强对税收法规的理解和分析，并及时调整企业的税务策略，以降低企业在税收合规方面的风险。
2. 建立国际化税收专家团队随着企业跨国业务的发展和推进，企业需要建立一支具有国际化税收专家团队，在税收政策和法规方面进行研究和分析，并及时提供相关的指导和建议，以保障企业在跨国业务中的税收合规和风险管理。
3. 提高信息技术水平企业需要不断提升自身的信息技术水平，加强数字化税务管理的能力，将原有的纸质税务管理转变为数字化管理，以更好地适应数字化税务管理的趋势和要求，提高税务管理的效率和准确性。
企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化对策企业税务管理是企业运营过程中的重要环节，如果管理不善将会对企业造成很大的影响。
目前，企业税务管理中存在一些问题，比如：税收政策变化频繁、税种繁多、缺乏税收法律法规知识、纳税人诚信度不高等。
本文将对这些问题进行分析，并提出相应的优化对策。
一、税收政策变化频繁税收政策是指政府制定的有关税收方面的政策，包括税率、税种、税收减免等。
随着社会经济的发展，税收政策也在不断更改，这给企业的税务管理带来了很大的挑战。
企业需要及时了解税收政策的变化，并根据实际情况及时调整自己的税务管理策略。
优化对策：1.建立稳定与可持续的税收政策体系，确保政策的连续性和稳定性。
2.建立健全的政策宣传机制，及时向纳税人传递政策信息，提高纳税人对政策的了解与认识。
3.加强税收管理部门的信息化建设，提高政策执行的透明度和公平性，有效避免政策执行的偏颇。
二、税种繁多税种繁多是指税制内涵广泛，涉及的税种有很多，而且每种税种所征税的对象、税率、税收减免等都有不同。
对企业来说，税种繁多会导致税务管理成本增加，同时还容易出现税收征收及计算错误的问题。
1.建立科学的税制结构，使税种尽量简化，避免出现重复和冗余税种。
2.建立税种分类管理制度，根据不同的税种、不同的纳税人类型，分别实行分类管理，提高管理的精细化程度。
3.加强税收网上申报与纳税服务系统建设，提供一站式纳税服务，为纳税人的税务管理提供便捷的服务渠道。
三、缺乏税收法律法规知识纳税人对税收法律法规缺乏了解，对税收政策难以理解，对税收风险控制缺乏意识，会导致纳税人纳税过程中发生很多问题甚至是法律纠纷。
1.加强纳税人税法意识和税收法律法规培训，提高纳税人税收法律素质。
2.依托税收执法与管理的信息化建设，加强纳税人财务管理的自我检测和监管，提高自身风险控制能力。
3.加强税收管理部门的监督与检查，确保纳税人合法纳税，减少税务违法行为。
四、纳税人诚信度不高纳税人的诚信度是维护税收征收秩序的重要保障。
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究企业税务管理是企业运营中至关重要的一个环节，它直接影响着企业的盈利情况以及对政府的税务合规性。
由于税收制度的繁杂和企业自身规模和运营的复杂性，企业税务管理中存在着诸多问题，如税收风险管理不足、税务成本偏高、税收合规性难以保障等。
探究企业税务管理中存在的问题并提出相应的优化策略对于企业的长远发展和稳定经营至关重要。
一、企业税务管理存在的问题1. 税收风险管理不足许多企业对税收风险的重视程度不够，导致对税收政策的了解不足和规避税收风险能力弱。
一旦税收风险发生，将给企业带来严重的经济损失和法律风险。
2. 税务成本偏高由于企业规模和运营模式的复杂性，税务成本包括税收合规、税务申报和税务筹划等方面的成本相对偏高，降低了企业的盈利能力。
3. 税收合规性难以保障一些中小企业由于财务人员的素质和税收政策的变化，导致税收合规性难以保障，有可能出现漏报、少报税等问题。
4. 税务减免和优惠政策未能充分利用企业在享受税务减免和优惠政策时存在着信息不对称、政策理解不透彻等问题，导致企业没有充分利用税收优惠政策，缴纳了不必要的税款。
5. 税务风险防范意识不强部分企业对于税务风险的防范意识不够，法律意识不强，在税收合规遵从和风险防范方面不够完善。
6. 税务管理信息化水平低企业税务管理信息化程度不够，导致税收报表填报效率低下，容易出现错误和返工，增加了企业税务管理成本。
以上问题的存在，影响了企业的持续盈利能力和稳定经营发展。
有必要对企业税务管理进行优化，提出相应的解决策略。
二、企业税务管理的优化策略探究1. 加强税收政策的研究和了解企业应建立健全的税收政策研究机制，及时了解和掌握最新的税收政策，增强对税收规定的适应能力，降低税收风险。
2. 完善税务风险管理体系建立健全的税收风险管理体系，制定详细的税收风险管理制度和措施，强化对税收风险的识别、评估、监控和应对，提高企业的抗风险能力。
3. 提高税务管理人员素质加强税收政策和财税知识的培训，提高税务管理人员的业务素质和责任意识，从根本上解决税务成本偏高和税收合规性难以保障的问题。
企业税务管理面临的新问题和优化策略
企业税务管理面临的新问题和优化策略随着经济的发展和税法的不断更新，企业税务管理面临着一系列新的问题和挑战。
本文将重点讨论企业税务管理面临的新问题，并提出一些优化策略。
一、新问题1.税法变动带来的变化：税法的不断更新和修订，使得企业需要不断了解新的税收政策和法规，及时调整自己的税务策略，遵守新的法规要求。
2.税收风险的增加：随着税法的不断完善和税务机关的监管力度增加，企业在纳税过程中面临的风险也在增加，例如税务机关的税务稽查、税务争议的处理等。
3.税收政策的不确定性：税收政策的不确定性给企业带来了很大的困扰，企业很难预测未来税收政策的变化，从而难以制定长期稳定的税务策略。
4.税收合规的压力：随着税务监管的加强，企业需要加强对税收合规的管理，合规的难度和风险也在增加，企业需要投入更多的资源和精力来确保税收合规。
5.税务管理的复杂性和成本增加：随着企业规模的扩大和业务的发展，税务管理面临的问题也会变得越来越复杂，税务处理的成本也会随之增加。
二、优化策略2.建立完善的税务风险管理机制：企业应当建立完善的税务风险管理机制，通过风险评估、风险预警和风险控制等措施，减少税收风险的发生。
3.加强与税务机关的沟通和合作：企业应当与税务机关保持密切的联系，及时咨询税收政策和法规的解读，加强与税务机关的沟通和合作，共同推动税收工作的有序进行。
4.建立长期稳定的税务策略：企业应当根据自身情况和经营发展的需要，制定长期稳定的税务策略，避免频繁调整税务策略带来的不稳定性和不确定性。
5.加强税务管理能力建设：企业应当加强对税务管理人员的培训和能力建设，提高税务管理的专业水平和能力，从而更好地应对复杂的税务管理问题。
6.借助信息化技术优化税务管理：企业可以借助信息化技术，建立完善的税务管理系统，提高税务管理的效率和准确性，降低税务处理的成本和风险。
7.建立健全的内部税务合规机制：企业应当建立健全的内部税务合规机制，明确责任分工和流程，确保税收合规工作的顺利进行。
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理是一个非常重要的管理方面，它直接关系到企业的经济利益和发展。
在
企业税务管理中，存在一些问题，如税务知识不足、风险意识不强等，这些问题需要通过
相应的优化策略得到解决，以保障企业的正常经营和发展。
一、问题
1、税务知识不足
很多企业在税务管理方面，都存在一定的知识缺乏，不了解税务法规和政策，容易出
现不当对税的处理，导致费用增加，财务代价很高。
2、风险意识不强
由于税务管理中的复杂性和变化性，企业的财务人员尤其是小财务人员对于税务风险
常常缺乏强烈的意识，容易出现管理混乱导致税务矛盾。
3、税务要素掌握不力
企业管理人员缺乏税务理念和实践操作经验，往往处理税务问题出现影响篇幅的问题。
二、优化策略
企业应该加强财务人员的税务知识培训，包括财务法规、税法政策等方面的培训，提
高财务人员的实践应用能力。
2、制定完善的税务风险控制机制
企业应该建立和完善税务风险管理体系，做好那些劳务派遣、外包、合同制等风险管
理工作，提高企业的风险管理能力。
3、规范税务处理流程
企业应该对税务处理流程进行规范，建立完善的税务处理制度，确保税务处理不会因
为劳动力不足或性格特点而出现漏洞。
三、结论
企业税务管理中所存在的问题，不仅会让企业的发展受到阻碍，也会为企业的经营和
管理带来诸多困扰。
因此，企业必须采取相应的优化策略，以提高税务管理的效率，确保
企业的经济利益和发展。
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究随着经济的不断发展，企业税务管理成为了企业经营中一个重要的环节，但是在实际操作中，企业税务管理常常面临着一系列的问题，影响了企业的正常经营和发展。
本文将探讨企业税务管理中存在的问题，并提出相应的优化策略，以期帮助企业更好地开展税务管理工作。
一、企业税务管理中存在的问题1. 税务政策不明确许多企业在进行税务管理时，往往由于税收政策的不明确导致了企业的税收负担增加。
税收政策不明确主要表现在税率调整频繁、政策执行不到位等方面，导致企业难以准确把握税制变化，进而增加了税务风险和不确定性。
2. 税务合规风险增加企业在税务管理中往往面临着巨大的合规风险，部分企业为了规避税收，可能存在一些不合规行为，如漏报税收、偷税漏税等，一旦被税务部门查处，不仅面临巨额罚款，还会伤害企业的声誉和形象。
3. 跨境税务管理难题随着全球化进程的加快，许多企业开始跨境经营，涉及跨境贸易、投资等方面，企业的跨境税务管理难题愈发凸显。
跨境税收政策复杂，涉及多国税收合规，企业需要花费大量的时间和精力来应对这些挑战。
4. 税务成本上升企业税务成本上升是一个普遍存在的问题，税负的增加直接影响了企业的生产经营成本，降低了企业的竞争力。
税务成本的上升主要来自于税收政策的调整、税务筹划的不足等方面。
5. 税务风险管理不到位企业往往在税务风险管理方面存在漏洞，未能及时发现和纠正一些税务风险，导致税务风险不断积累，一旦被查处就会面临巨大的损失。
税务风险管理不到位严重影响了企业的稳健经营。
二、企业税务管理优化策略探究1. 加强税收政策宣传和培训企业应加强对税收政策的宣传和培训，及时了解最新的税收政策变化，指导企业根据新政策合理规划税收筹划，降低税收负担。
加强税收政策的培训，提高企业内部税收管理人员的综合素质，减少因税收政策不明晰而导致的风险。
2. 落实税收合规责任企业应当严格落实税收合规责任，建立健全的税务管理体系，加强内部管控，确保企业税收合规。
企业税务管理面临的新问题和优化策略
企业税务管理面临的新问题和优化策略近年来，随着国内外经济环境的不断变化和新税制政策的实施，企业税务管理面临着诸多新问题和挑战。
这些新问题主要包括税务合规性、税务风险管理、税务成本控制和税收优惠政策等方面，给企业的开展经营活动带来了一定的不利影响。
针对这些新问题，企业需要制订相应的优化策略，以适应新的税务管理环境和提升税务管理水平。
一、税务合规性问题税务合规性是企业税务管理的基本要求，也是企业维护税务形象和避免税务风险的重要途径。
但是，在当前的税收管理环境下，企业税务合规性问题日趋严重。
主要表现在以下方面：1、税收法规法律体系越来越庞杂，企业难以掌握和掌控所有相关法律法规，容易因疏漏而出现违法违规的情况。
2、税务审计机关的力度越来越大，企业面临着更多的审计风险。
3、税务部门对企业的税务管理要求越来越高，企业需要承担更多的税务管理责任，难以胜任。
解决这些问题需要企业采取以下措施：1、建立健全的税务管理制度和规范的税务管理流程，加强内部控制。
2、积极开展税务合规性培训和宣传，提高员工对税法法规的认知和遵守意识。
3、加强对外部税务顾问的监督和管理。
二、税务风险管理问题税务风险是企业税务管理的主要问题之一。
企业如果不能完整掌握税务规定、经营活动产生的税务影响以及税务风险所在等相关信息，就容易出现税收风险，从而影响企业的经营效益。
随着税务管理环境的变动，企业税务风险日益加大，主要表现在以下方面：1、税收监管力度的加强，使得企业被迫进一步提高合规风险管理的水平。
2、个别企业依托于某种优惠税负政策而误导上税管理机关，从而带来企业税务风险。
3、外部经济环境对企业产生的影响越来越大，进一步增加了企业的税务风险。
为了降低税务风险，企业需要对税务管理实行全面的管理和控制，包括制定相应策略和计划，加强内部监督力度，积极与税收管理部门合作以及加强对税务最新政策和法规的学习。
三、税务成本控制问题税务成本的高低和管理水平的高低对企业的经济利益均有较大的影响，因此税务成本的控制是当前企业税务管理中的一大重点问题。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略随着企业经济的发展，税务管理成为企业发展中不可缺少的重要环节。
然而，当前企业税务管理中存在着诸多问题，如税收制度不完善、税制变化频繁、企业缴税负担重等。
针对这些问题，本文将分析其中存在的问题，并提出优化策略。
问题一：税收制度不完善当前我国税收制度仍存在某些不完善之处，如税制分类繁琐、税率设定过高、增值税抵扣机制不完善等。
这些问题给企业税务管理带来了很大的困扰，也影响了企业的经营效益。
优化策略：应进一步完善税收制度，简化税制分类，降低税率，改进增值税抵扣机制，使企业能更好地应对税务管理的挑战。
问题二：税制变化频繁我国税制不断变化，这意味着企业税务管理需要时刻保持适应性，同时也给企业增加了不稳定性和压力。
企业需要在短时间内改变税务策略和操作，这可能导致企业出现缴税错误等问题。
优化策略：政府应加强对税收改革的规划和管理，尽量减少税制变化的频率和幅度，同时为企业提供更加详细的税收政策解释。
问题三：企业缴税负担重随着税制变化，企业缴税负担逐渐增加。
实际上，税收不仅仅是企业的经济负担，也可能影响企业的生产和经营，直接影响企业的利润率和竞争力。
优化策略：政府应通过降低税率、优化税收结构，减轻企业的负担。
同时，税务部门应加强对企业缴税的监管与管理，避免企业在缴税过程中出现过错。
问题四：税务管理和监管不足当前，一些企业对税务管理和监管存在不良现象，如逃税和虚假报表等，这些行为严重影响了税收征收和整个社会的安定性和和谐性。
优化策略：政府和税务部门应加强对企业的税务监管和管理，对存在逃税和虚假报表等不良行为的企业进行严肃的处理，以保护税收利益和整个社会的利益。
综上所述，企业税务管理中存在的问题需要政府和税务部门共同解决。
政府应加快税收制度改革，降低税率，完善税收抵扣机制，为企业税务管理提供更加优越的外部环境。
税务部门应加强对企业的税收管理，避免企业在缴税过程中出现过错，并加强对违规企业的监管，最大限度减少逃税和虚假报表等不良行为的发生，保护税收利益和社会的和谐稳定。
企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化对策企业税务管理中存在的问题及其优化对策税务管理是指国家税务部门对纳税人的课税行为进行管理和监督的过程。
在企业税务管理中，存在着一些问题，严重影响着企业的正常运营和发展。
下面将探讨企业税务管理中存在的问题及其优化对策。
一、问题分析(一)税收信息不对称企业纳税人与税务机关之间的信息不对称是目前企业税务管理中普遍存在的问题。
一方面，税务机关对企业税收信息了解不全面，导致征税难度加大；企业不了解税务政策和法规，做出的财务报表存在问题，使税收信息不准确。
(二)税务稽查成本高对于企业来说，税务稽查的成本通常是较高的，这主要体现为准备稽查文件、提供稽查信息和接受稽查人员的调查需要耗费人力物力，增加了企业的运营成本和工作负担。
(三)税收规避现象普遍部分企业出于对税收优惠政策理解偏差，或者利用法律漏洞，采用各种手段避税，导致税收规避现象普遍存在。
这不仅给国家造成税收损失，也给其他企业带来了不公平竞争。
(四)税务机关执法能力不足税务机关执法能力相对不足是另一个问题。
一方面，税务机关在税法框架的合理解读和税收政策的灵活运用方面存在困难；税务机关在税收专业知识和技能方面存在缺乏。
二、优化对策(一)加强信息共享和互通为了解决税收信息不对称的问题，税务工作部门应加强与企业之间的信息共享和互通，及时获取企业盈利信息，加强对企业的监管，对存在违规行为的企业进行严肃处理，不断提高税收征管效率。
(二)降低税务稽查成本税务机关应加强税收征信服务，提供及时准确的税收咨询服务，帮助企业了解税收政策和法规，协助企业合规经营。
税务机关还应加强与企业的沟通，通过降低稽查的代价和成本，引导企业主动配合税务工作。
(三)完善税收征收法律法规完善税收征收法律法规，填补法律漏洞，加强对各类税收优惠政策的规范管理和监控，减少税收规避现象的发生。
税务机关应加强税务执法力量的建设，提高税务执法效能，坚决打击各类违法违规行为。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略目前，企业税务管理中存在一些问题，例如：
1. 税务筹划不够充分。
许多企业在纳税时缺乏充分的规划和策略，导致缴纳较高的税费。
2. 税务会计核算不够准确。
仍有许多企业在税务会计核算时存在问题，导致纳税申报和缴税出现错误。
3. 税务政策不够明晰。
政府在制定税收政策上存在一些不够明晰或者矛盾的地方，导致企业在纳税时存在困难。
为了优化企业税务管理，以下是一些策略：
2. 提高税务会计核算准确度。
企业应该提高对税务会计核算的重视，真实、准确地记录其财务数据，以避免因为数据记录错误而导致的纳税问题。
3. 推动税收政策改革。
政府应该推动税收政策改革，为企业提供更加明晰的税收政策，尤其是对于小型和中型企业。
4. 加强税务风险管理。
企业应该加强对纳税风险的评估和管理，以规避因为税务问题而导致的财务风险。
综上所述，可以看出，在当前的税务管理中，存在一系列问题需要解决。
针对这些问题，企业应该加强税务筹划、提高税务会计核算准确度、加强税务风险管理，政府应该推动税收政策改革，为企业提供更加明晰的税收政策，以此来达到完善企业税务管理的目的。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略企业税务管理是企业经营管理的重要组成部分，它涉及资金运营、成本控制、税收合规等多个方面。
在实际操作中，企业税务管理存在着诸多问题，这些问题不仅可能给企业带来财务风险，还可能影响企业的声誉和长远发展。
对企业税务管理中存在的问题进行深入分析，并提出相应的优化策略，对于企业自身发展和税收管理体系的健康发展都具有重要意义。
一、企业税务管理中存在的问题1. 税收合规不规范一些企业在税收合规方面存在着不规范的问题，可能存在未按时申报、未按规定缴纳税款、逃税漏税等情况。
这种行为会引起税务部门的处罚，不仅影响企业的信誉，还会给企业带来巨大的经济损失。
2. 资金运营不当一些企业在资金运营方面存在着不当的问题，可能存在虚假报账、资金挪用等行为，导致税务风险增加。
这种行为一旦被税务部门查实，不仅给企业带来经济损失，还会对企业形象和声誉造成严重影响。
3. 税务政策变化未及时跟进税收政策是动态变化的，一些企业可能存在未能及时跟进税收政策变化的问题，导致在税收筹划和避险方面存在盲区。
这不仅会使企业缴纳更多的税款，还可能给企业带来不必要的税收风险。
4. 缺乏税收筹划一些企业在税收筹划方面存在着不足，可能存在未能合理规避税款、利用税收政策优惠等情况。
这种情况导致企业缴纳的税款偏高，直接影响企业的盈利能力。
5. 税务风险管理不完善企业在税务风险管理方面存在着不完善的问题，可能存在未能有效预防和控制税务风险的情况。
一旦税务风险发生，将对企业的经营和发展造成严重影响。
二、企业税务管理优化策略1. 建立健全的税收合规制度企业应建立健全的税收合规制度，明确税务管理责任和流程，加强内部控制，规范税收申报和缴纳程序，确保税收合规。
2. 加强税收政策研究和跟踪企业应加强对税收政策的研究和跟踪，及时了解税收政策变化，合理规划和安排税收事务，规避税收风险，提高税收遵从度。
3. 加强税收筹划和优化企业应加强税收筹划和优化，合理规避和降低税款，利用税收政策优惠，提高企业盈利能力，促进企业可持续发展。
探讨企业税务管理中存在的问题及其优化对策
探讨企业税务管理中存在的问题及其优化对策第一篇：探讨企业税务管理中存在的问题及其优化对策探讨企业税务管理中存在的问题及其优化对策税务管理是企业在经营过程中，必不可少的一个环节。
目前，存在一些企业，税务管理理念落后，法律观念薄弱。
企业的税收管理已成为企业发展中的关键环节，好的税务管理有助于推动企业的发展，拉动市场经济的发展。
一、企业税务管理中存在的问题（一）税务管理理念落后目前，我国税务管理是较为繁琐，税务申报流程也是较复杂的，税务表格的填写冗杂。
部分企业经营者和财务管理人员因为触碰税务管理时间不够，认为税务管理较为繁琐和复杂，在潜意识中有怕麻烦的观念。
所以，部分企业常常仅符合于按期缴税、申报税或尽可能少缴、晚缴税，却从来未意识到税收管理在目前企业的财务管理当中的影响和作用，公司的经营中尤其一些重大事项没有很好的嵌入税收因素，导致企业不能正确合理的纳税，降低税负。
（二）法律观念薄弱因为部分企业在纳税的过程中，仅仅把最低、最迟的纳税当作是目标，没有依据相关法律条文实施科学合理的规划，所以本身是利用科学规划所能实现或达成的目标，企业则是采取偷税漏税这样的方式，这不单使得公司不能够通过科学税收规划来实现其财务目标，而且很可能会适得其反，影响公司的形象。
纳税人变造、伪造、隐匿或自行销毁账本及记账凭证记录时，在账本上多列出收支，不列或少列支出和收入，经税务机关要求申报而不申报，实施虚伪的纳税申报行为时，不交或少交应纳税款，属于偷税行为。
依据我国有关法律法规，偷税行为是违法犯罪行为，企业经营者不能严格区分开偷税和税收筹划之间的差异，常把两者混为一谈，致使很多企业经营者逼迫财务人员做出对应的违法犯罪事情。
二、企业税务管理的优化对策对于目前我国企业税务管理中所存在的问题，本人列出了以下几个方面的优化对策：（一）明确税务管理的重要性程度，健全和完善有关机制企业的税务管理对于企业各项运营管理的不同部分都是相当重要的。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略企业税务管理是企业运营过程中一个非常重要的环节，良好的税务管理不仅可以有效降低企业成本，提高企业竞争力，还可以降低企业在税收方面的风险。
当前企业税务管理中存在着一些问题，如税务合规风险较大、税务成本偏高等。
为了解决这些问题，需要采取一定的优化策略。
本文将就企业税务管理中存在的问题以及优化策略进行探讨。
一、企业税务管理中存在的问题1. 税收合规风险较大在中国，企业税收政策繁杂多变，税收合规要求也相对较高。
很多企业由于对税法不够了解或者处理不当，导致了税收合规风险的加大。
在税务管理中存在不合规的情况，一旦发生税收风险，不仅需要承担相应的税收罚款，还可能面临企业信誉受损等后果。
2. 税务成本偏高企业税务成本包括了税收筹划成本、税务顾问费用、税务申报成本等，这些成本对企业的经营状况和竞争力会产生直接影响。
当前，由于税收政策的复杂性和变化性，企业在税务管理上需要投入更多的成本，税务成本偏高成为了税收方面的一个普遍问题。
3. 税务管理信息化水平不高随着信息技术的发展，税务管理也应该逐步实现信息化。
目前很多企业在税务管理上还停留在传统的纸质管理模式，缺乏高效的税务管理信息化系统。
这不仅影响了企业税务管理的效率，同时也增加了企业的税务管理成本。
二、税务管理优化策略1. 加强税务合规意识企业应该加强税务合规意识，提高对税法的了解和掌握。
可以通过税务合规培训、邀请专业的税务顾问进行指导等方式，加强员工对税收法规的认知，从而减少税收合规风险。
2. 优化税务筹划企业可以通过合理的税收筹划，降低税务成本。
在税务筹划中，可以选择税负较低的地区进行投资，采取合理的税务优惠政策等措施，来降低税收成本。
4. 加强税务合规监管企业应该加强税务合规监管，建立健全的内部税务管理制度，确保税务管理规范有序。
对税收合规风险高的环节，可以进行加强监管和内部控制，防范税收合规风险的发生。
5. 加强税务外包服务对于一些税务管理工作量较大、技术要求较高的环节，企业可以考虑将税务外包服务给专业的税务机构。
企业税务管理中存在的问题及其优化对策
企业税务管理中存在的问题及其优化对策税务管理是企业运营中一个重要的方面，直接关系到企业的税收合规和财务状况。
在实际操作中，企业税务管理也存在着一些问题。
本文将从几个方面分析企业税务管理中存在的问题，并提出相应的优化对策。
税法的复杂性是企业税务管理中的一个主要问题。
税法常常涉及到繁琐的规定和计算方法，对于企业来说难以理解和掌握。
企业需要加强对税法规定的研究和学习，建立专门的税务部门或聘请专业人员来负责税务管理工作。
政府应该提供更多的税法宣传和解释，帮助企业理解和遵守税法。
税务风险的管理也是一个重要问题。
税务风险包括税收争议、税务处罚等，一旦发生将对企业造成严重的财务损失。
为了降低税务风险，企业需要建立健全的税务内部控制系统，确保税务申报的准确性和及时性。
企业还可以积极参与税务政策的制定和修订过程，争取税收优惠政策和减免税款，降低税务风险。
税收合规意识不强是企业税务管理中的一个难题。
一些企业对税收合规意识较弱，存在偷逃税款的问题。
为了解决这个问题，可以加强税收宣传教育，提高企业对税收合规的认识。
政府需要加大税收监管力度，加强对企业的税务审计和风险排查，发现和惩治偷逃税款的行为。
第四，税务政策的不稳定性也给企业税务管理带来一定的困扰。
税务政策的频繁变动会导致企业的税务成本和负担的不确定性，增加了企业的投资和经营风险。
为了解决这个问题，政府应当加强税收政策的稳定性，提高政策的连续性和可预见性。
政府和企业可以建立稳定的沟通协作机制，加强对税务政策的研究和讨论，确保税收政策与企业的实际需求相适应。
企业税务管理中还存在着信息不对称的问题。
税务管理涉及到大量的数据和信息，但企业往往难以获取到全面、准确的税务信息。
为了解决这个问题，可以搭建统一的税务信息平台，实现税务数据的共享和交流。
企业可以积极与税务机关合作，建立稳定的税务合作关系，获得更多的税务信息和支持。
企业税务管理中存在着税法复杂性、税务风险管理、税收合规意识不强、税务政策不稳定以及信息不对称等问题。
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略
论企业税务管理中存在的问题及其优化策略企业税务管理是企业经营管理中非常重要的一个环节，它直接影响到企业的财务状况和发展前景。
在税收法规不断变化的情况下，企业在税务管理中面临着诸多问题。
本文将探讨企业税务管理中存在的问题，并提出相应的优化策略。
一、问题分析1. 复杂的税收法规随着国家对税收政策的不断调整和完善，税收法规变得越来越复杂。
企业需要了解并遵守众多税收法规，这对企业的税务管理提出了较高的要求。
许多企业缺乏专业的税务知识，难以理解和适应新的税收政策，导致税务遵从不规范，存在着较高的违规风险。
2. 高额税负税负是指企业纳税的负担。
在中国，企业税负较高，特别是对于小微企业来说，税收压力较大。
过高的税负不仅增加了企业的成本，还可能造成企业生存压力，甚至影响企业的发展。
在高税负的情况下，一些企业可能会采取虚报、偷逃税等违法手段以减少税负，加剧了税收管理难度。
3. 税款缴纳难题税款的及时缴纳对于企业来说是一个不小的挑战。
有些企业经营不善，资金周转不灵，导致难以按时足额缴纳税款。
一些企业存在着违规不缴税款的情况，例如虚报、偷逃税等行为，给税收管理带来了一定困难。
4. 审计风险税务审计是监管部门对企业纳税行为的一种监管手段。
企业在税务管理中存在着一定程度的审计风险，一旦受到审计，企业将面临税务罚款、滞纳金等风险。
尤其是对于存在违规行为的企业而言，审计风险更是不容忽视的。
二、优化策略解决上述问题，优化税务管理非常重要。
以下是针对税务管理中存在的问题，提出的优化策略：1. 提高税务管理专业化水平企业应加强对税务管理人员的培训和学习，增强税收法规的理解和应用能力，使税务管理人员具备较高的专业水平，能够及时了解并遵守最新的税收政策，有效规避税务风险，确保企业合规运营。
企业可以通过积极申请税收优惠政策、合理开具发票、适时申请税务减免等措施，来降低企业的税负。
政府也应该出台更多的扶持政策，减轻企业的税收负担，促进企业的健康发展。
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究
企业税务管理中存在的问题及其优化策略探究随着经济的不断发展，企业税务管理已成为企业经营管理中不可忽视的一部分。
有效的税务管理可以帮助企业降低税负，提高盈利能力，但在实际操作中，企业税务管理存在着诸多问题，如税收体系不完善、法规变化频繁、税务风险难以控制等。
本文将从这些问题的根源出发，探讨优化企业税务管理的策略，帮助企业提高税务管理水平，实现经济效益最大化。
一、企业税务管理存在的问题1.税收体系不完善在我国，税收体系经过多年的建设和完善，但仍存在不少问题。
比如税种繁多、税率过高、税收征管难度大等，都给企业的税务管理带来了困难。
税种繁多使得企业需要了解并遵守不同的税收政策和规定，增加了税务管理的复杂度。
税率过高使得企业在缴纳税款时负担较重，降低了企业的盈利能力。
税收征管难度大也增加了企业的管理成本和风险。
2.法规变化频繁税收法规在不断地变化和调整中，企业需要不断地跟进，并及时进行调整和改进，以免因为法规变化而导致税务风险的增加。
由于法规变化频繁，企业在这方面的管理往往是被动的，容易出现疏漏和错误，加大了税务风险。
3.税务风险难以控制税务管理中的风险主要来自税收政策的变化、税务筹划的不当和税收征管的不完善等方面。
企业需要根据当地的实际情况来进行税务筹划，但传统的筹划模式往往存在漏洞和盲点，难以有效降低税务风险。
税收征管的不完善也容易导致税收违法和漏税行为。
二、优化策略探究建立完善的税收信息系统是提高税务管理水平的关键。
通过建立和完善税收信息系统，可以帮助企业及时了解税收政策和法规的变化，提前作出调整和改进，降低对企业的影响。
税收信息系统还可以帮助企业及时发现和纠正税务管理中存在的问题和漏洞，提高管理的效率和质量。
2.加强税务合规管理企业税务管理首先要做到合规。
加强税务合规管理，包括规范的会计核算、完善的税务记录和报表、规范的税收申报等方面。
企业要提高自身的税收合规意识，按规定要求履行税收义务，加强内部控制和管理，降低税务风险。
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企业税务管理中存在的问题及其优化对策作者：尹珲张华来源：《商业时代》2011年第19期◆中图分类号：F810 文献标识码：A内容摘要：税务管理是企业经营管理的重要组成部分，对于企业经营成败有着很重要的影响。
然而，现阶段我国企业对于税务管理的认识还不全面和完整，甚至可以说存在一定的偏差。
认清税务管理、税务管理的目标以及原则，能够有效解决税务管理过程中存在的突出问题，对于企业合理降低纳税成本、降低经营风险以及企业的长远发展都起着非常重要的作用。
关键词：税务管理问题企业经营措施企业税务管理是指企业对其涉税业务和纳税事务所实施的分析和研究、筹划和计划、监控和处理、协调和沟通、预测和报告等全过程管理的行为。
企业税务管理不仅包括税收政策、法规的研究和利用、依法避税的技巧和方法运用，事前筹划和计划等实施组织，也包括企业涉税业务流程规范和管理组织，以及避免违规受罚和维护纳税人合法权益等综合管理内容（王家贵，2007）。
从此定义可以看出，企业税务管理包括两个方面的重要内容：一是在遵从法律的前提下，通过合理安排各项交易行为，进行税务筹划，用足用好税收优惠政策；二是防范、化解与控制纳税风险。
如此，可优化企业税务结构，降低税收成本，增强企业盈利能力，进一步提高核心竞争力，有效提升企业价值并得以健康、持续、稳定发展。
企业税务管理是一种合理又合法的行为，在国外由于发展时间较长，已经比较成熟，而我国由于经济发展的特殊性，税务管理还不成熟。
我国现阶段处于新兴加转轨的经济环境中，市场经济体制正在逐步建立，企业的发展面临着诸多不确定性，要想在激烈的竞争环境中立足以至取胜，加强企业税务管理显得尤为重要。
认清我国现阶段企业税务管理存在的问题，明确税务管理的目标以及原则，并针对实际情况采取措施加强企业税务管理，对企业的长期发展具有重要的意义。
现阶段企业税务管理存在的问题西方发达国家的法制建设走过了几百年的历程，企业的经营管理者都有了比较强的依法纳税意识，企业经营管理者在实际生产经营活动中都设法合理避税，努力使企业价值最大化。
我国在20世纪80年代初开始实行“利改税”后，税务体制以及税收法制体制等有了比较大的进步。
但是，由于长期受计划经济体制的影响，以及我国经济体制改革进程较慢，企业的税务管理问题一直没有受到足够的重视，企业大多停留在被动执行国家税务制度的水平上，不能够积极主动把税务管理与成本控制一样进行研究。
总体来说，我国现阶段的税务管理还存在以下问题：（一）税务管理观念严重滞后纵所周知，现阶段我国的税务管理还比较麻烦，税务申报程序比较复杂，各种税务表格填制繁琐。
许多企业的经营者以及财务管理人员由于接触税务管理时间不长，一方面还没有完全接受税务管理的思想，另一方面觉得税务管理比较麻烦，存在怕麻烦的思想。
因此大多数企业往往仅满足于按时申报税、缴纳税、或尽量少缴、晚缴税，并未认识到税收管理在现代企业财务管理中的作用，大多数企业更没有在投资或经营活动前进行事先筹划和安排，理所当然地就无法在纳税义务发生之前减少应税义务的发生。
（二）法律意识淡薄由于大多数企业在纳税过程中仅将最低、最迟纳税作为目标，而并未按照有关法律法规的要求进行合理规划，因此本来通过合理规划能够达到的目标，大多数企业则采用偷税漏税的手段，这不仅使企业无法通过合理税收规划达到的财务目标，反而适得其反，并且还会影响企业的声誉。
（三）缺乏税收常识且税收意识有待提高税收筹划是合法行为，而纳税人伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，或者经税务机关通知申报而拒不申报，或者进行虚假的纳税申报的手段，不交或者少缴应纳税款的是偷税行为。
按照相关法律，偷税行为是违法行为，而很多企业经营者并不能严格区分偷税与税收筹划之间的差别，往往将两者混为一谈，导致许多经营者“强迫”企业财务人员做出一些违法的事情。
税务管理目标及原则我国税务管理目前存在诸多问题，而要加强企业税务管理，首先要明确税务管理的目标模式以及原则，这是企业税务管理的重要前提和保障。
企业管理包括诸多方面，税务管理是比较重要的一个方面，企业税务管理的目标与企业管理的目标在许多方面存在一致性，而税务管理目标的定位直接关系到企业税务管理能否有效开展实施。
具体来说，企业税务管理的目标主要包括三方面的内容：准确纳税。
准确纳税的含义需要结合税法的相关规定来解释，准确纳税是指严格遵从税收法律、法规，确保税款及时、足额上缴，同时又使企业享受应该享受的政策。
规避税务风险。
包括规避处罚风险和规避遵从税法成本风险两个方面。
处罚风险是指企业由于没有按时、按规定纳税而被税务机关处以罚款等风险，遵从税法成本风险则主要包括外部环境、资源差异产生的遵从成本的不确定等。
税务筹划。
指纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延缴纳目标的一系列谋划活动。
企业税务管理的这3个目标都是为一个目标在服务，那即是最大化地为企业创造价值。
企业税务管理目标是为企业创造价值，而创造价值应该以四大原则为指导：一是合法原则。
企业从事任何生产经营活动都应该遵循法律法规的要求，同样进行税务管理也不例外。
企业应当在税法以及相关法律法规规定的范围内从事税务管理活动，合理谋划企业的税收管理活动，运用合法的手段帮助企业节税，降低企业税负水平。
不可伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证，或者在账簿上多列支出或者不列、少列收入，不可虚报、少报、欠缴税收等。
二是诚实守信原则。
诚信原则是市场经济的基本道德，对于市场经济健康有效发展有着极为重要的意义。
企业的纳税活动实质上是企业与政府之间的一场博弈活动，企业诚信纳税，可以尽量减低企业与政府之间的博弈成本，从而增加合作的收益。
而且诚信的精神将直接影响公司利益相关者如股东、管理层、雇员以及商业合作伙伴之间的信任度，抑制过度的机会主义倾向，从而降低内外部合作成本。
诚信原则应是企业税务负责人的主动选择，诚信纳税意味着企业能够主动承担其应有的社会责任和经济责任，愿意遵从税收法律的义务约定，从而与税务局建立良好的合作关系，这对于企业的长远发展来说显得尤为重要。
三是成本效益原则。
企业为什么要进行税务管理？企业税收成本控制与管理的根本目标是节税。
所以成本效益原则是企业重点考虑的问题。
只有控制本企业的税收成本在同行业中等偏低水平，才能提高企业的赢利能力和价格竞争力。
成本效益原则对于企业管理人员有着严格的要求：企业税务管理人员要勤于钻研税收法律、法规、规章和案例，熟悉业务经营，寻求节省税收成本的方案，指导企业经营活动。
四是事先筹划原则。
筹划性原则是指企业应在发生纳税行为之前，通过事先规划、设计安排。
在企业的经济活动中，纳税义务通常滞后于纳税行为，这在客观上提供了企业在纳税之前事先做出筹划的可能性，来合理规避税负或降低税负水平。
在经济行为已经发生，纳税项目、计税依据和税率已成定局后，再实施少缴税款的措施，无论是否合法，都不能认为是税收筹划。
税收筹划实质是运用税法的指导通过安排生产经营活动来安排纳税义务的发生。
加强企业税务管理的措施面对我国现阶段企业税务管理存在的众多问题，可以有针对性地采取一些措施：（一）从税收征管者的角度来说，国家应该完善税法体系税法体系包括税收基本法、税收实体法和税收程序法。
我国税收法制建设的过程相对缓慢，《税收基本法》曾多次被提议立法，但是至今还没有成文的《税收基本法》，税收原则和一些重大的税收问题缺乏明确的法律依据，如何界定税务机关的权力、义务等重大问题往往只见诸于学者进行的学术讨论之中，而缺乏明确的法律规定，这就弱化了税法的权威性。
为此，在充分调查研究的基础上制订一部税收基本法是迫在眉睫的事情，国家相关部门应该引起重视。
同时，我国的税收实体法目前仅有两个是人大通过规范的立法程序制定的，其他大部分税（包括增值税）都是以暂行条例、条例形式出现，因而也不具有强有力的权威性。
制定税收基本法，完善税法体系，对于规范政府和纳税人的征纳税行为，巩固和发展税制改革的成果，加强和完善税收立法、执法和司法活动，充分发挥税收的职能作用，促进社会主义市场经济的发展和完善有着重大的意义。
（二）从纳税中介服务机构的角度看，应该加快税务代理的完善和发展税务代理在我国的状况可以说处于起步阶段，随着市场经济的发展，应该逐步扩大税务代理的市场占有率。
然而，税务代理要在激烈的竞争中稳步前进，首先就要加大宣传力度，目前纳税人对于税务管理还存在认识不够、理解不透的现象，税务代理机构应该借此时机运用新闻媒体、广告等多种形式，从广度与深度上进行全方位的宣传，把自己推销出去，让纳税人从心理上认可并接受这一特殊“商品”。
其次应该规范税务代理机构的建设、税收代理机构要加强自身建设。
税务代理要独立发展，必须在人员、资金、财产等方面彻底与税务部门脱钩，按照独立法人具备的法定条件，由广大社会服务机构通过严格的资格认定，来从事税务代理工作。
尤其是在目前打基础的阶段，税务代理更是要在代理范围、服务质量、收费标准等方面讲求规范，吸引“回头客”，使我国的税务代理机构真正成为独立执业、自我管理、自我约束、自负盈亏、自我发展的社会中介组织。
（三）作为纳税主体的企业，应该从自身出发加强税务管理企业作为纳税主体，可以从以下几方面加强税务管理：首先，企业内部应该配备专业管理人员，设置企业税务管理机构。
企业内部应设置专门税务管理机构，并配备专业素质和业务水平高的管理人员，研究国家的各项税收法规，把有关的税收优惠政策落实运用到在企业的生产经营活动中，并对企业的纳税行为进行统一筹划、统一管理，减少企业不必要的损失。
其次，要自觉在税法规定的范围内行事。
在税法规定的范围内行事有两重含义。
一是企业在企业的业务人员应该不断提高自身素质，积极学习了解税法，严格按照税法的规定从事，不做偷税、逃税等违法行为，维护税法的权威性。
二是企业应该在税法规定的范围内合理避税，尽可能运用各种优惠政策为企业节约成本、创造价值，这就需要企业税务人员加强专业知识学习，提高专业水平。
最后，企业还应该与税务管理部门建立良好的关系，争取得到税务部门在税法执行方面的指导和帮助，以充分运用有关税收优惠政策。
同时，利用社会中介机构，争取税务部门帮助。
目前，社会中介机构如税务师事务所、会计师事务所等日趋成熟，企业可以聘请这些机构的专业人员进行税务代理或咨询，提高税务管理水平。
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