2020年(财务培训)财务培训讲义

（财务培训）财务培训讲义T6财务培训讲义一、财务处理流程模块步骤启动注册（第一次以系统管理员admin的身份进入）系统管理设置操作员建立账套财务分工二、系统管理建账1、启动:[开始]－[程序]－[用友ERP-U6普及版]-[系统服务]-[系统管理]2、注册：[系统]—[注册]—录入[Admin]—[确定].3、增加用户：[权限]—[用户]—[增加]—输入编号和姓名—点[增加]即可.4、建立账套：[账套]—[建立]—输入账套号（账套号必须是3位数）帐套名称—选择启用期间和定义会计期间设置—[下一步]—输入单位信息—[下一步]—选择[行业性质]为新会计制度和本单位[账套主管]—[下一步]—选择存货分类--[完成]—可以创建账套选择[是]—需要等一段时间—定义编码级次－[保存]—[退出]—[确认]--可以进行系统启用时间的设置—[是]--退出（也可以以后在企业门户—基本信息中启用）。

5、财务分工：[权限]—[权限]—先选账套号—再选操作员（主管已经默认，在此可不用设置）--[修改]—在需要设置权限的模块上打对勾—[确定]6、数据自动备份流程（网络版用户在服务器的系统管理模块进行自动备份）（1）创建备份的文件夹：双击[我的电脑]—双击D：\盘符（建议用最后一个盘符进行备份）—[文件]—[新建]—输入文件夹的名称为用友备份（2）[系统管理]－[系统]—[设置备份计划]—[增加]—输入计划编号、计划名称（例如：财务数据备份），备份类型默认为账套备份—发生频率可以选择为每天—开始时间可以自行设定（例如：为16：00，这样每天下午4点时系统可以自动备份）--有效触发时间为2小时—保留天数为7天--双击选择备份路径为D：\用友备份—选择需要备份的账套号—[增加]（3）注意备份的文件不能双击打开，除特殊情况外不要做账套数据引入。

（4）测试备份数据是否成功的方法：将备份输出的账套文件—复制—粘贴，如果粘贴成功表示此备份成功。

7、手工备份流程：（网络版用户在服务器的系统管理模块进行手工备份）（1）创建备份的文件夹：双击[我的电脑]—双击D：\盘符（建议用最后一个盘符进行备份）—[新建]—[文件夹]—输入文件夹名称（例如：财务数据备份）—再双击打开财务数据备份文件夹—[新建]－[文件夹]—输入文件夹名称是帐套号（例如：001帐套）--重复以上操作建立文件夹如下：财务数据备份/001帐套/2007年/1月（2）[账套]—[输出]—选择账套号—等待—选择备份目标为备份的文件夹双击打开（注意文件夹口一定为敞开）8、新年度建账过程⑴完成上年度工作后（2007年12月结账）做好数据备份⑵将系统日期调整为新年度日期（2008年1月）⑶以账套主管的身份注册进“系统管理”（会计年度2007年）⑷[年度账]---[建立]（默认新年度2008年）⑸[系统]---[注销]⑹[系统]—[注册]---账套主管---会计年度(2008年)—[确定]进入新的年度账⑺[年度账]---[结转上年数据]---结转购销链，结转工资，结转固定资产，结转应收应付，最后结转总账⑻如果要调整某科目，首先进入[期初余额]界面先把余额打印出来，然后再删除该科目的余额，[会计科目]修改科目，修改完成后，在录入新的余额，也可以修改和删除供应商，客户，职员档案等二、基础档案的设置[企业门户]—[设置]页签1、部门档案：[机构设置]－[部门档案]---[增加]---输入部门编号及部门名称---[保存]2、职员档案：[机构设置]－[职员档案]—选择相应部门—[增加]--输入职员编号及职员名称--[保存]3、客户档案：[往来单位]--[客户档案]—选择末级分类--[增加]—输入客户编号及客户名称—[保存]4、供应商档案：[往来单位]--[供应商档案]—选择末级分类--[增加]—输入供应商编号及名称—[保存]5、凭证类别：[财务]—[凭证类别]6、会计科目：[财务]—[会计科目]⑴指定科目：[编辑]—[指定科目]—选择现金总帐科目按钮，选择[现金]科目，点>,把现金科目选到右边窗口（已选科目栏）内；再选择银行总帐科目按钮，选择[银行存款]科目，点>,把银行存款科目选到右边窗口内。

⑵增加科目：[增加]—输入科目编码和科目名称—[确定]⑶修改科目：选择需要修改的科目—[修改]—[修改]⑷删除科目：选择需要删除的科目—[删除]注意：A．要进行出纳签字和查询现金、银行日记账必须进行指定科目。

（只需指定一次即可）B．当该科目有余额或发生额时，不易增加下级科目C．删除科目要自下而上删除D．科目一旦使用，是不能删除的**辅助核算的专题8、项目目录⑴[会计科目]--将营业费用—汽车管理费等科目的项目核算打上对钩⑵[设置]页签—[基础档案]—[财务]—[项目目录]—[增加]—输入项目大类名称是车辆—默认为普通项目—[下一步]—定义项目级次编码为1（分为1级第一级是1位数）--[下一步]—[完成]⑶选择[核算科目]页签--选择[汽车管理费]科目，点>,把汽车管理费科目选到右边窗口（已选科目栏）内—[确定]⑷选择[项目分类]页签—点击右下角的增加按钮—输入分类编码1—输入分类名称是无分类—[确定]⑸选择[项目目录]页签—点右侧的[维护]按钮—[增加]—输入项目编号（可以将车牌号做为项目编号）--输入项目名称—选择所属分类码为1无分类—回车—[退出] （如果退不出去，则点击键盘左上角ESC键）四、总账初始设置[企业门户]—[业务]页签—[财务会计]—[总账]—[设置]（一）参数设置：[业务]页签—[总账]--[设置]—[选项]（二）期初余额：[业务]页签—[总账]—[设置]—[期初余额]1各种颜色余额栏录入余额的方法：2年初建账与年中建账录入余额的区别：3注意：1）期初余额录入完成后，一定要试算并对账，如果不平是不能记账的 2）红字余额的录入：用负号录入3）修改余额：在错误余额处直接录入正确的即可 4）删除余额：点中要删除的余额后按数字零键即可 5）凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态（不可修改）五、总帐日常处理总账工作日常处理流程总账工作日常处理流程（一）填制凭证：[总帐]—[凭证]—[填制凭证]—[增加]--选择凭证类别—输入制单日期—输入所附原始单据数—按回车键—输入摘要内容—按回车键—在科目框中点参照按钮、选择科目编码—按回车键，输入借方金额；再一直按回车键至第二行，摘要是自动过来的与第一行相同，再选择科目编码，回车至贷方后输入金额—[保存]/[增加]。

说明：1、在填制凭证时,按“=”可以自动平衡借、贷金额2、在填制凭证时,按空格键可以调整金额借、贷方向，按“-”号显示红字/蓝字金额 3、生成常用凭证：[填制凭证]—[制单]—[生成常用凭证]—输入常用凭证代号和说明 调用常用凭证：（不点[增加]按钮时）[填制凭证]—[制单]—[调用常用凭证]—输入常用凭证的代号—[保存]4、查看科目的最新余额：选择科目—[余额]/[查看]—[查最新余额]5、凭证草稿的保存和引入：[制单]—[凭证草稿的保存]—没有录完的凭证保存如果继续录完整[制单]—[凭证草稿的引入]注意：系统中只可以保存一张草稿（二）查询凭证1、未记账的凭证1）[填制凭证]—[查询]/[上张][下张]2）[查询凭证]—[全部凭证]/[未记账凭证]2、记账的凭证[查询凭证]—[全部凭证]/[已记账凭证]（三）修改凭证1、未审核未出纳签字的凭证可以直接修改：[填制凭证]—[查询]—找到需要修改的凭证，由制单人本人来修改2、如果已经审核或已经进行出纳签字，先取消出纳签字，取消审核在[填制凭证]中找到该张凭证进行修改3、修改辅助核算中的个人，客户，供应商，部门例题：管理费用--业务招待费（财务部）现在要把财务部修改成销售部选择凭证—选择科目（指向该科目单击鼠标左键）—把鼠标指向备注栏中的部门处，当鼠标变成一个笔头状时，双击鼠标的左键—弹出辅助项的录入界面—把部门换成销售（四）删除凭证1、在[填制凭证]界面—[制单]—[作废/恢复]，凭证即已被作废；2、在[填制凭证]界面—[制单]—[整理凭证]—选择凭证期间—[确定]—在[删除？]项下双击或者点“全选”--出现Y后—点[确定]—提示“是否整理凭证断号？”—点“是”后，则该张凭证以后的所有凭证都自动往前串号（如果不想串号，则点“否”。

可以用手工编号：点设置—选项—凭证页签—选择手工编号）（五）审核凭证执行审核：[总账]—[凭证]--[审核凭证]—[审核凭证]—[确定]—[确定]—点[审核]注意：制单人与审核人不能是同一人（六）记账[凭证]—[记账]—[选择记账范围]—[下一步]—[记账报告]—[下一步]—[记账]（第一次记账系统会自动弹出期初余额试算表）注意：1、凭证未审核，不能记账2、如果上个月没有结账，本月不允许记账，否则会提示“无可记账凭证”3、凭证都已经记完账，不允许再记账的，否则会提示“无可记账凭证”4、凭证记账之后，期初余额变为浏览只读状态，不可以修改增加5、凭证记账后，只可以通过[查询凭证]来查看凭证（选择已记账凭证）（七）现金流量项目的录入[凭证]—[现金流量凭证查询]—选择月份—[确认]—在“现金流量凭证栏”中选择一条凭证纪录—[修改]—[增加]—在“项目编码”栏点击参照按钮—选择现金流量项目（金额自动带出且可以修改）--[确认]六、总帐期末处理（一）转账定义：（初始设置）1、期间损益转账定义：。