服务贸易外汇业务展业规范教材
展业规范之货物贸易外汇业务授课PPT
2013年提出“了解业务、了解客户、尽职审查”的展业三原则。 国家对经常性国际支付和转移不予限制，经常项目管理的核心原则是真实性审核 银行真实性审核基本要求：对交易的合规性、真实性及其与外汇收支的一致性进行审查
货物贸易政策
ABC
主体名录管理。对企业实施“贸易外汇收支企业名录”管理，金融机构不得为不在名 录企业直接办理贸易外汇收支业务。 分类办理业务。企业分为A、B、C三类并动态调整。对A类企业给予贸易收支便利；对B 企业实施审慎监管和电子数据核查；C类企业事前逐笔登记。 把握背景真实。金融机构应查询企业名录和分类状态，按规定合理审查，并向外汇局报 送收支信息。 《货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》（汇发[2012]年38号） 《关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知》（汇发[2016]7号
6.对于合同审核。注意合同签章是否齐全、交易标的是否符合企业经营范围及企 业主营业务范围；交易条件是否合理（包括交易标的、交易对手、结算方式等要 素之间是否匹配；价格、数量、规格、账期是否符合客观规律与行业惯例）；货 物要素的描述是否完整，如商标、型号、尺寸规格、技术参数等。
《银行外汇业务展业原则之人民币与外汇衍生产品业务展业规范》
附件5银行外汇业务展业原则之《人民币与外汇衍生产品业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 (1)一、客户识别 (1)二、客户分类 (2)三、业务审核 (5)四、风险提示 (15)五、持续监测 (15)第二部分具体业务审核规范 (17)一、远期结售汇业务 (17)二、人民币对外汇期权业务 (20)三、人民币对外汇掉期业务 (23)第一部分总体要求本规范所指人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。
其中，掉期业务包含外汇掉期和货币掉期。
一、客户识别银行代客办理衍生品业务的客户范围限于境内机构（暂不包括银行自身）及银行间债券市场境外机构投资者（不包括境外央行类机构），个体工商户视同境内机构。
境内个人开展符合外汇管理规定的对外投资形成外汇风险敞口，银行可以按照实需交易原则为其办理衍生产品业务。
自贸区内注册银行按照自贸区政策执行。
“境内机构”是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。
“个体工商户”是指在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的公民，包括个人对外贸易经营者和个体工商户。
（一）基本信息识别银行办理衍生产品业务，应履行尽职审查义务，确保客户身份信息、主体资格真实合法有效。
审核途径包括公民身份信息系统、征信系统、工商登记系统以及实地查访、海外联行或母行协查认证等。
1.对个人客户，银行应获取的信息包括但不限于：姓名、出生日期、境内个人身份证件、本人或合法代理人签名、联系方式、住所或工作单位地址、职业、个人征信等信息。
2.对机构客户，银行应获取的信息包括但不限于：名称、注册地、注册资本、营业地址、联系方式、业务经营范围、贸易方式、境内机构社会信用代码、控股股东或实际控制人姓名、身份证件种类、身份证件号码、有效期限等。
（二）经营状况识别1.审核客户的经营范围和基本业务状况，包括但不限于：（1）在本行开立本外币账户的情况；（2）通过银行适合度评估、具有参与银行衍生品交易业务的资格；（3）历史交易记录；（4）客户注册资本、业务性质与资金交易规模的匹配性。
全国外汇市场自律机制系列培训银行外汇业务展业原则之《服
1.1.3 业务审核-- 审核材料
4.服务贸易外汇收支管理 信息申报凭证。包括《境 外汇款申请书》、《对外 汇款／承兑通知书》、 《境内汇款申请书》、 《境内付款／承兑通知 书》、《涉外收入申报单》 和《境内收入申报单》。
10
1.1.3 业务审核-- 原则
银行办理服务贸易外汇业务 时，应严格履行展业原则，根据 客户分类情况，对企业提交的服 务贸易交易单证的真实性及其与 服务贸易外汇收支的一致性进行 合理审查。对关注客户和风险提 示的业务，应执行更严格的单证 审核标准，采取强化审查措施。
11
1.1.3 业务审核--审核要点
1.代垫或分摊费用限于具有关联关系的境内外机构之 间，附加审查并留存代垫或分摊合同（协议或说明）、发 票（支付通知），代垫或分摊期限不得超过12个月（可信 客户5万美元以下业务同样适用）。 2.服务贸易项下退汇，应按照原汇入或汇出资金交易 性质审查并留存规定的交易单证和整个退汇过程的相关说 明或证明材料。退汇金额不得超过原汇入或汇出金额，且 原路退回（可信客户5万美元以下业务同样适用）。
22
1.3.1 运输服务
以海运为例：应根据贸易价格条件判断是否应该支付运费，详见下表：
货物移动方向 价格条件 FOB 出口 CFR CIF FOB 境内企业是否有义务 租船或订舱并支付到 目的港的海运费 否 是 是 是 否 否
23
报关单上是否 记载运费信息 否 是 是 是 否 否
进口
CFR CIF
（二）5万美元以下疑似分拆交易。短 期内频繁与境外同一收（付）款方办理 外汇收支业务的，应从分拆支付的必要 性和合理性等角度尽职审查，发现可疑 迹象应立即向所属地外汇局报告，并对 接近5万美元业务采取审核商业单证或列 入关注客户等有效措施避免客户继续办 理业务。
《银行外汇业务展业原则之人民币和外汇衍生产品业务展业规范方案》
附件 5银行外汇业务展业原则之《人民币与外汇衍生产品业务展业规范》（2017 年版）目录第一部分整体要求 (1)一、客户辨别 (1)二、客户分类 (2)三、业务审察 (5)四、风险提示 (15)五、连续监测 (15)第二部分详细业务审察规范 (17)一、远期结售汇业务 (17)二、人民币对外汇期权业务 (20)三、人民币对外汇掉期业务 (23)第一部分整体要求本规范所指人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。
此中，掉期业务包含外汇掉期和钱币掉期。
一、客户辨别银行代客办理衍生品业务的客户范围限于境内机构（暂不包含银行自己）及银行间债券市场境外机构投资者（不包含境外央行类机构），个体工商户视同境内机构。
境内个人展开切合外汇管理规定的对外投资形成外汇风险敞口，银行能够依如实需交易原则为其办理衍生产品业务。
自贸区内注册银行依照自贸区政策执行。
“境内机构” 是指中华人民共和国境内的国家机关、公司、事业单位、社会集体、队伍等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。
“个体工商户”是指在法律同意的范围内，依法经同意登记，从事工商业经营的公民，包含个人对外贸易经营者和个体工商户。
（一）基本信息辨别银行办理衍生产品业务，应执行尽责审察义务，保证客户身份信息、主体资格真切合法有效。
审察门路包含公民身份信息系统、征信系统、工商登记系统以及实地查访、国外联行或母行协查认证等。
1.对个人客户，银行应获取的信息包含但不限于：姓名、出诞辰期、境内个人身份证件、自己或合法代理人署名、联系方式、住处或工作单位地点、职业、个人征信等信息。
2.对机构客户，银行应获取的信息包含但不限于：名称、注册地、注册资本、营业地点、联系方式、业务经营范围、贸易方式、境内机构社会信誉代码、控股股东或本质控制人姓名、身份证件种类、身份证件号码、有效限时等。
（二）经营状况辨别1.审察客户的经营范围和基本业务状况，包含但不限于：（1）在本行开立本外币账户的状况；（2）经过银行合适度评估、拥有参加银行衍生品交易业务的资格；（3）历史交易记录；（4）客户注册资本、业务性质与资本交易规模的般配性。
银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》
附件4：银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》(2016年版)目录第一部分总体要求一、客户识别银行开展服务贸易外汇收支业务客户背景尽职调查时，应审核客户准入条件：除按照《总则》标准进行客户识别外，判断客户从事服务贸易活动是否符合国家规定，须经国家相关主管部门审批、核准、登记、备案的，在办理服务贸易外汇收支前，查明客户是否已办妥相关手续。
二、客户分类除按《总则》标准确定的关注客户外，满足以下条件之一的，应列为“关注客户”：1.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的；2.与业务办理银行新创建业务关系的；3.注册地为异地的。
4.货物贸易管理分类为B\C类5.被列入“关注名单”的个人不满足以上任一条件的，均自动列入“可信客户”。
对于“可信客户”，办理单笔等值5万美元以上和以下业务,银行可按照法规要求履行审查义务并保留相关资料备查。
对于“关注客户”，不论业务金额，除按照“可信客户”标准审查外，还需按照本规范要求审查相关证明材料。
三、业务审核（一）审核材料1.合同（协议）：应具备交易标的、金额、主体等要素，需加盖企业公章；2.发票（支付通知）：列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单），包括商业发票、形式发票等；3.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（等值5万美元以上（不含等值5万美元）对外支付时提供）：备案信息应与申请支付项目一致、《服务贸易等项目对外支付税务备案表》应加盖主管国税机关印章、《服务贸易等项目对外支付税务备案表》本次付汇金额应大于或等于企业申请支付金额。
同一笔合同需要多次对外支付且超过等值5万美元的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手续。
4.服务贸易外汇收支管理信息申报凭证。
包括《境外汇款申请书》、《对外汇款／承兑通知书》、《境内汇款申请书》、《境内付款／承兑通知书》、《涉外收入申报单》和《境内收入申报单》。
（二）审核原则银行办理服务贸易外汇业务时，应严格履行展业原则，根据客户分类情况，对企业提交的服务贸易交易单证的真实性及其与服务贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
服务贸易外汇业务展业规范教材PPT(共 85张)
12
2.1.3 业务审核-- 原则
银行办理服务贸易外汇业务 时，应严格履行展业原则，根据 客户分类情况，对企业提交的服 务贸易交易单证的真实性及其与 服务贸易外汇收支的一致性进行 合理审查。对关注客户和风险提 示的业务，应执行更严格的单证 审核标准，采取强化审查措施。
4.货物贸易管理分类为B\C类（资金流货物流总量核查有问题） 5.被列入“关注名单”的个人 ☆对于“关注客户”，不论业务金额，除按照标准审查外， 还需按照规范要求审查相关证明材料。
9
2.1.3 业务审核-- 审核材料
1.合同（协议）：应具 备交易标的、金额、主 体等要素，需加盖企业 公章； 2.发票（支付通知）： 列明交易标的、主体、 金额等要素的结算清单 （支付清单），包括商 业发票、形式发票等；
展业原则
了解你的业 务
尽职审查
及时监测客户的业务变 化情况，对客户进行动 态管理。定期监测客户 的账户资金往来及业务 办理情况，对客户进行 动态管理，根据对客户 的了解情况，确定客户 的监督范围和频率。
3
1.1《银行外汇业务展业公约》
自律机制成员承诺按照展业原则（了解 客户、了解业务、尽职审查）、“三 反”(反洗钱、反恐融资、反逃税)等要求 以及“真实性”、“合规性”、“审慎性” 的层层递进逻辑关系原则，不断完善内控 制度和业务操作流程，审慎开展外汇业务。
10
2.1.3 业务审核-- 审核材料
3.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（等 值5万美元（不含）以上对外支付时提供）：
备案信息应与申请支付项目一致； 应加盖主管国税机关印章； 同一笔合同需要多次对外支付且超过等值5万美 元的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手 续。
《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范方案》
《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范方案》一、前言国际贸易融资类外汇业务是银行在国际贸易领域开展的一项重要外汇业务。
为了规范和促进该业务的顺利开展，保护客户利益，降低银行风险，制定本规范方案。
方案包括了业务展业原则、操作流程和风险控制等方面的内容。
二、业务展业原则1.合理风险评估：银行在开展国际贸易融资类外汇业务时，需要对风险进行精准评估，并根据评估结果制定相应的风险管理策略。
2.费用公正合理：银行在收取相关费用时，要保证公正合理，不得存在任何欺诈行为。
4.严禁违规行为：银行在开展国际贸易融资类外汇业务时，必须遵守相关法律法规和行业规范，严禁任何违规行为，如涉及洗钱和恐怖融资等违法行为坚决不容忍。
5.保护客户隐私：银行在处理客户相关信息时，要保护客户隐私，不得泄露客户信息。
三、操作流程2.业务申请：客户根据需求向银行提出业务申请，包括填写申请表格和提供相关的证明文件和资料。
3.风险评估：银行根据客户提供的资料进行风险评估，并根据评估结果制定相应的风险管理策略。
4.业务批准：银行根据风险评估结果决定是否批准业务，并通知客户是否获批。
5.合同签订：银行与客户签订合同，明确双方的权利和义务，包括金额、利率、期限、还款方式等。
6.资金划拨：当客户获批业务后，银行按照合同约定进行资金划拨，确保资金按时到账。
7.还款管理：客户按照合同约定的还款方式和期限进行还款，银行进行还款管理，确保按时收回本金和利息。
四、风险控制1.信用风险控制：银行在开展国际贸易融资类外汇业务时，需要对客户的信用进行评估，并根据评估结果进行相应的控制。
2.汇率风险控制：银行需要根据市场情况和客户需求，制定汇率风险管理策略，如使用远期汇率合约等进行风险对冲。
3.利率风险控制：银行需要制定利率风险管理策略，包括固定利率和浮动利率的选择，以及相关的利率风险对冲机制。
4.流动性风险控制：银行在开展国际贸易融资类外汇业务时，需要保持足够的流动性，确保按时满足客户的资金需求。
【7A版】《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范》
附件10银行外汇业务展业原则之《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 (1)一、客户准入 (1)二、业务审核 (2)三、风险提示 (4)第二部分具体业务审核规范 (6)一、进口信用证开证 (6)二、进口贸易融资业务 (8)三、出口出货前贸易融资业务 (11)四、出口出货后贸易融资业务 (13)五、转口贸易融资业务 (16)第一部分总体要求本规范所称国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的短期融资或信用便利。
可分为进口贸易融资、出口贸易融资、转口贸易融资等。
进口贸易融资包括开立信用证、进口押汇、进口代付等；出口贸易融资包括打包贷款、出口押汇、出口商业发票融资、出口信保融资、福费廷、出口代付等。
各行业务品种名称如有不同，或组合型贸易融资业务，适用“穿透原则”，根据其业务实质适用相关业务审核规范。
一、客户准入（一）办理货物贸易项下贸易融资的企业应具有进出口经营权，且在贸易外汇收支企业名录分类为A类和B类的企业。
C类企业仅可办理90天以下（含）贸易融资业务。
（二）生产经营正常。
（三）与贸易对手合作情况良好、稳定，未发生重大贸易纠纷、债务纠纷、诉讼等影响融资安全的争端事项，无不良对外履约记录及结算记录。
（四）符合国家法律法规及国家外汇管理局、中国海关等相关规定，在各银行、海关、外管局的信用记录和历史收付汇情况良好，纳税记录良好，未发生过恶意违约和伪造贸易背景骗贷、骗税等情况。
（五）通过委托代理关系办理进出口业务，需为委托方办理贸易融资的，需严格核实委托代理关系及贸易背景真实性后为委托方办理贸易融资。
（六）客户交易对手所在国家政治、经济形势稳定，交易双方不涉及反洗钱、反恐融资、制裁等敏感交易。
二、业务审核（一）确认所办理的贸易融资业务具有真实贸易背景，基础交易及业务本身依法合规，交易目的和交易性质清楚；基础交易原则上应符合企业正常生产经营范围。
（二）对客户提交的单证，应按照展业原则要求，对单证及交易的真实性、一致性、合理性进行尽职审查。
《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范》资料.doc
附件10银行外汇业务展业原则之《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 (1)一、客户准入 (1)二、业务审核 (2)三、风险提示 (4)第二部分具体业务审核规范 (6)一、进口信用证开证 (6)二、进口贸易融资业务 (8)三、出口出货前贸易融资业务 (11)四、出口出货后贸易融资业务 (13)五、转口贸易融资业务 (16)第一部分总体要求本规范所称国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的短期融资或信用便利。
可分为进口贸易融资、出口贸易融资、转口贸易融资等。
进口贸易融资包括开立信用证、进口押汇、进口代付等；出口贸易融资包括打包贷款、出口押汇、出口商业发票融资、出口信保融资、福费廷、出口代付等。
各行业务品种名称如有不同，或组合型贸易融资业务，适用“穿透原则”，根据其业务实质适用相关业务审核规范。
一、客户准入（一）办理货物贸易项下贸易融资的企业应具有进出口经营权，且在贸易外汇收支企业名录分类为A类和B类的企业。
C类企业仅可办理90天以下（含）贸易融资业务。
（二）生产经营正常。
（三）与贸易对手合作情况良好、稳定，未发生重大贸易纠纷、债务纠纷、诉讼等影响融资安全的争端事项，无不良对外履约记录及结算记录。
（四）符合国家法律法规及国家外汇管理局、中国海关等相关规定，在各银行、海关、外管局的信用记录和历史收付汇情况良好，纳税记录良好，未发生过恶意违约和伪造贸易背景骗贷、骗税等情况。
（五）通过委托代理关系办理进出口业务，需为委托方办理贸易融资的，需严格核实委托代理关系及贸易背景真实性后为委托方办理贸易融资。
（六）客户交易对手所在国家政治、经济形势稳定，交易双方不涉及反洗钱、反恐融资、制裁等敏感交易。
二、业务审核（一）确认所办理的贸易融资业务具有真实贸易背景，基础交易及业务本身依法合规，交易目的和交易性质清楚；基础交易原则上应符合企业正常生产经营范围。
（二）对客户提交的单证，应按照展业原则要求，对单证及交易的真实性、一致性、合理性进行尽职审查。
2024年银行外汇业务管理规定培训教材x
阐述内部审计的目的、范围、方法、程序等，使相关人员了解内部审 计的流程和要求。
审计发现与报告
对审计过程中发现的问题进行归纳和总结，形成审计报告，向管理层 报告审计结果。
整改要求与跟踪
针对审计报告中提出的问题，制定整改措施和要求，并跟踪整改落实 情况，确保问题得到彻底解决。
审计结果运用
针对客户需求，对现有外汇产品进行 功能优化和升级，提高产品竞争力。
产品组合策略
根据客户需求和风险承受能力，将不 同外汇产品进行组合，形成满足不同 客户需求的产品组合方案。
创新产品设计
结合市场趋势和客户需求，开发创新 型外汇产品，满足客户多元化需求。
定制化服务
针对特定客户群体，提供定制化外汇 产品和服务方案，提高客户满意度。
合规性要求
企业应遵守相关法律法规和监管要求，确保 跨境人民币结算业务的真实性和合法性。同 时，银行也应对企业提交的申请材料进行严 格审核，确保业务符合监管要求。
06
客户关系管理与营销策略探讨
客户需求分析及定位方法
01
02
03
04
了解客户基本信息
收集客户资料，包括企业规模 、经营范围、行业地位等，初
03
银行外汇业务管理框架与制度
监管机构及职责划分
国家外汇管理局
负责制定外汇管理政策、监督外汇市 场秩序、管理外汇储备等。
银行内部监管部门
负责银行内部外汇业务的合规性审查 、风险管理和内部控制等。
银行业监督管理机构
负责对银行外汇业务进行监督管理， 包括市场准入、业务合规性检查等。
法律法规体系概述
银行外汇业务管理规 定培训教材x
目录
• 引言 • 外汇业务基本概念和分类 • 银行外汇业务管理框架与制度 • 各类外汇业务操作流程与风险控制 • 跨境人民币结算政策解读及实操演练 • 客户关系管理与营销策略探讨 • 风险防范、合规经营与内部审计要求 • 总结回顾与展望未来发展趋势
银行外汇业务展业原则之服务贸易外汇业务展业规范
附件4：银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》(2016年版)目录第一部分总体要求3一、客户识别3二、客户分类3三、业务审核4四、风险提示6第二部分具体业务审核规范7一、运输服务7二、旅行支出9三、旅行收入13四、建设—境外建设14五、建设—境内建设16六、保险服务17七、金融服务19八、电信、计算机和信息服务20九、其他商业服务23十、文化和娱乐服务28十一、别处未涵盖的维护和维修服务30十二、别处未涵盖的知识产权使用费32十三、别处未涵盖的政府货物和服务34十四、职工报酬35十五、投资收益支出36十六、投资收益收入39十七、其他初次收入（其他收益）41十八、捐赠和无偿援助支出42十九、捐赠和无偿援助收入44二十、其他二次收入—赔偿46二十一、其他二次收入—货物贸易的销售返利47二十二、服务贸易境内外汇划转48二十三、服务贸易外币现钞提取51第一部分总体要求一、客户识别银行开展服务贸易外汇收支业务客户背景尽职调查时，应审核客户准入条件：除按照《总则》规范进行客户识别外，判断客户从事服务贸易活动是否符合国家规定，须经国家相关主管部门审批、核准、登记、备案的，在办理服务贸易外汇收支前，查明客户是否已办妥相关手续。
二、客户分类除按《总则》规范确定的关注客户外，满足以下条件之一的，应列为“关注客户”：1.涉嫌虚构交易或以故意分拆等方式办理服务贸易外汇收支的；2.与业务办理银行新创建业务关系的；3.注册地为异地的。
4.货物贸易经管分类为B\C类5.被列入“关注名单”的个人不满足以上任一条件的，均自动列入“可信客户”。
对于“可信客户”，办理单笔等值5万美元以上和以下业务,银行可按照法规要求履行审查义务并保留相关资料备查。
对于“关注客户”，不论业务金额，除按照“可信客户”规范审查外，还需按照本规范要求审查相关证明材料。
三、业务审核（一）审核材料1.合同（协议）：应具备交易标的、金额、主体等要素，需加盖企业公章；2.发票（支付通知）：列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单），包括商业发票、形式发票等；3.《服务贸易等工程对外支付税务备案表》（等值5万美元以上（不含等值5万美元）对外支付时提供）：备案信息应与申请支付工程一致、《服务贸易等工程对外支付税务备案表》应加盖主管国税机关印章、《服务贸易等工程对外支付税务备案表》本次付汇金额应大于或等于企业申请支付金额。
《银行外汇业务展业原则之人民币与外汇衍生产品业务展业规范》
附件5银行外汇业务展业原则之《人民币与外汇衍生产品业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求................................. 错误!未指定书签。
一、客户识别....................................... 错误!未指定书签。
二、客户分类....................................... 错误!未指定书签。
三、业务审核....................................... 错误!未指定书签。
四、风险提示....................................... 错误!未指定书签。
五、持续监测....................................... 错误!未指定书签。
第二部分具体业务审核规范 .................. 错误!未指定书签。
一、远期结售汇业务.......................... 错误!未指定书签。
二、人民币对外汇期权业务.............. 错误!未指定书签。
三、人民币对外汇掉期业务.............. 错误!未指定书签。
第一部分总体要求本规范所指人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。
其中，掉期业务包含外汇掉期和货币掉期。
一、客户识别银行代客办理衍生品业务的客户范围限于境内机构（暂不包括银行自身）及银行间债券市场境外机构投资者（不包括境外央行类机构），个体工商户视同境内机构。
境内个人开展符合外汇管理规定的对外投资形成外汇风险敞口，银行可以按照实需交易原则为其办理衍生产品业务。
自贸区内注册银行按照自贸区政策执行。
“境内机构”是指中华人民共和国境内的国家机关、企业、事业单位、社会团体、部队等，外国驻华外交领事机构和国际组织驻华代表机构除外。
“个体工商户”是指在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的公民，包括个人对外贸易经营者和个体工商户。
《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范》[24页]
![《银行外汇业务展业原则之国际贸易融资类外汇业务展业规范》[24页]](https://img.taocdn.com/s3/m/20a37d090066f5335a8121a4.png)
作者：ZHANGJIAN仅供个人学习，勿做商业用途附件10银行外汇业务展业原则之《国际贸易融资类外汇业务展业规范》（2017年版）目录第一部分总体要求 ..................... 2文档来自于网络搜索一、客户准入...................................................................................... 2文档来自于网络搜索二、业务审核...................................................................................... 2文档来自于网络搜索三、风险提示...................................................................................... 4文档来自于网络搜索第二部分具体业务审核规范.............. 6文档来自于网络搜索一、进口信用证开证.......................................................................... 6文档来自于网络搜索二、进口贸易融资业务...................................................................... 7文档来自于网络搜索三、出口出货前贸易融资业务........................................................ 10文档来自于网络搜索四、出口出货后贸易融资业务........................................................ 12文档来自于网络搜索五、转口贸易融资业务.................................................................... 14文档来自于网络搜索第一部分总体要求本规范所称国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的短期融资或信用便利。
《全国外汇市场自律机制系列-外汇业务展业规范培训》详解课件
PPT模板下载：/moban/ 节日PPT模板：/jieri/ PPT背景图片：/beijing/ 优秀PPT下载：/xiazai/ Word教程： /word/ 资料下载：/ziliao/ 范文下载：/fanwen/ 教案下载：/jiaoan/
行业PPT模板：/hangye/ PPT素材下载：/sucai/ PPT图表下载：/tubiao/ PPT教程： /powerpoint/ Excel教程：/excel/ PPT课件下载：/kejian/ 试卷下载：/shiti/
外汇出资入门与技巧外汇商场与股票商场是不同的，如果出资者把股票商场里的一-些习惯性的知道照搬到外汇商场,就会带来一些不必要的费事和困惑。因此，出资者有必要了解两者的差异。 股市的差异是什么？" class="">一、空间不同 从外汇商场的特征就可 以看出来,外汇商场是一个全球性的商场,而股票商场是区域性的商场;外汇商场是无形的,股票商场是有形的。 有的出资者会问:这个报价是哪个商场的报价?这就是受了股票商场的影响。由于外汇商场是全球性的打开商场,不存在报价是哪个商场的问题，出资者所 看到的价格就是这个商场最新的报价,尽管这个时段或许东京商场比较活泼,但也或许会有纽约、伦敦、我国香港等其他地区的生意商在生意，所以说,报价来自于哪个商场很难确定,也没有必要知道。 二、规范不同 在股票商场中,不同区域性的商场都会有不同的商 场规矩和其自身的特征,但在同一个商场中,咱们都遵照一致的规范。 在外汇商场中,由于其全球化的特征,商场的容纳度和自由度适当高,遵照公平、自愿诚信的准则,没有什么特别的要求和规矩。 三、成交办法不同 规范的股票商场都是采用集合竞价,会合撮合的 办法来结束生意的,体现了必定的公平,因此,在同一时间点上的同一只股票不或许呈现不同的成交价格。 在外汇商场中，一切的买家和卖家完全是打开的,体现了必定的自由,买家可以自由地询价,卖家可以自由地报价,两头完全是在自愿的情况下进行生意，成交价 格关于两头来说是“一个愿打,一个愿挨”，这一点是和股票商场完全不同的,外汇商场没有集合竞价和会合搬合的规矩。 知道了股票商场和外汇商场的这个不同,出资者就不会惊异于各银行间报价的差异了,这完全是商场行为。 四、量价改动含义不同 在股票商场 上，某只股票或许整个股市上升或许下降,那么,某种股票的价值或许整个股票商场的股票价值也会上升或下降,但是,在外汇商场上,汇价的波动所表明的价值量的改动和股票价值量的改动完全不一样,这是由于汇率是指两国钱银的沟通比率,汇率的改动也就是一种钱 银价值的减少与另一种钱银价值的添加。 例如在2005年7月，1美元兑换8.1元(*屏蔽的关键字*),到2008年1月,1美元兑换7.3元(*屏蔽的关键字*),这说明*屏蔽的关键字*币值上升,而美元币值下降,从总的价值量来说，变来变去,不会添加价值,也不会减少价值。因 此,外汇生意是“零和游戏”，更切当地说是财富的搬运。一个方针看透主力行为，关注大众号 "牛股书院" ：niuguxuetang（点击可拷贝）回复关键词 "方针" 即可免费收取一套主力行为分析方针！ 关键字： 量价集合竞价股市来历：外汇出资入门与技巧 修改 ：零点财经 上一篇：外汇期货套期保值为什么不能消除外汇风险？底子类型又有哪些？ 下一篇：“炒汇”是什么？ 外汇出资的优势是什么？相关引荐什么是解套？怎样门与技巧远期外汇生意的三种方法一直接型、期权型、结合型 直接的远期外汇生意:是指直接 在远期外汇商场作生意,而不是在其他期汇率等于即期汇率,这种情况称为平价。一同,期限越长,远期汇率升水越大，反之亦然。例如，美元3个月存款利率为10% ,欧元3个月存款利率为5% ,客户向银行购买3个月远期欧元或卖出3个月远期美元。银行假设按即期汇率 用美元买人欧元,存放3个月以备交割时交给客户,那么,银行在这3个月中就要抛弃美元的高利率而收取欧元的低利率,吃亏5%的利差。银行把这个要素打进远期欧元的价格中,就要比即期欧元贵一些。所以欧元在远期商场上生意时呈升水,也就是远期美元有贴水。远 期点数的报价常常米自于即期生意报价,而且它代表生意中两种不同钱银的利率差异。远期点数加(减)即期汇价可以核算出远期汇率，如远期点数加即期汇价,称为即期汇价升水,反之,则称为即期汇价贴水。假设基础钱银的利率高于相关钱银,远期点数被减去,称为 基础钱银在远期商场贴水一同,相关钱银升水;假设基础钱银的利率低于相关钱银,远期点数被加上,称为基础钱银在远期商场升水,一同，相关钱银贴水。有时可以看到，远期点数在同一个双向报价中,既升水,又贴水,这种情况多发生在两种钱银利率的差异十分小的 时分。一个目标看透主力行为，重视大众号 "牛股书院" ：niuguxuetang（点击可拷贝）回复关键词 "目标" 即可免费领取一套主力行为分析目标！来源：外汇出生意风险的不断定性或许风险的巨细可以通过分析实践进行生意的结果与预期生意日标的离散程度,即 不坚定崎岖来近似地丈量。当期货生意处于政策工作状况时,比如期货生意活泼结算履约不存在问题等,我们就可以说期货生意安全,没什么风险存在。而当期货生意工作状况严峻违背预期政策，比如呈现生意不活泼或许过度投机,以完结生意时刻生意区域上的联接 ，抵达互惠互利,一此生意所对首要币种期货合约的设置底子一致。 三、最小改动价位(最低不坚决价格) 最小改动价位是指世界钱银期货合约在生意时,因为供求联络使合约价格发生改动的最低极限。最小改动价位是以点数算,其间每一“ 点”所代表的价格分别 等于各种期货生意单位量与最小改动价位量之乘积。 四、每日价格最大不坚决捆绑 期货价格是在竞争中构成的，但不坚决崎岖是有必定极限的。每日价格最大不坚决捆绑，即每个产品当日的价格不坚决崎岖,不能高于也不能低于上一生意日结算价的极限,也叫停 板额,意图在于坚持商场既有不坚决,而又底子安稳。假如突破了停板额,就要暂时刻断生意,陡峭商场心境。每日价格最大不坚决捆绑在不同的生意所,关于不同的上市币种有不同的规矩。 五、合约月份 外汇期货合约月份与其他产品的期货合约月份相似，是指交给 接收钱银以施行合约的月份。简言之,所谓合约月份即为合约规矩的外币合约的到期H。据《亚洲华尔街日报》的行市表刊登的情况，合约月份分别是3.6、9、12月等。生意所对各种不同外汇的合约月份的规矩有所不同,如芝加哥商业生意所世界钱银商场对欧洲美元 的合约月份的规矩为3、6.9.12月和现货月份。因为绝大部分合约在到期前现已对冲,故到期实践交给的合约只占合约的很小一部分( 据估计只占合约金额的3% ~5% )。 六、生意时刻 生意时刻是指每个生意者在每一个运营日进人期货商场生意的详细时刻。期货生 意所对期货生意时刻有非常严峻的规矩,一般来说，每周除星期六和星期8闭市外,其他时刻期货生意所大多每天都运营,即每周运营5天，而每天的运营时刻(或生意时刻)一般又分红两部分:一部分是上午开市,而在午前歇业,也称为早市。另部分是午后开市称为晚市( 当然有的生意所每日只开市一次,而不把生意时刻分为迟早市)。有的生意所为了吸引境外客户,增辟晚场生意,如芝加哥期货生意所于1987年4月开设了有史以来的第一个晚场生意,与香港、悉尼、东京新加坡的午市生意相联接,扩展了生意时刻。 七、毕竟生意日 毕 竟生意日是指期货合约歇业生意的毕竟截止时刻。外汇期货合约虽可易手生意,但并不意味着无止境地流动。相反，它有时刻 出资是要做哪些的预备？以及在进入汇市之前需求做哪些事？即期外汇生意的底子程序有哪些？即期外汇生意的重要注意事项有哪些？什么是汇率？有关银行汇率的差价是什么？世界商场上的首要钱银现钞？远期外汇生意有哪些生意办法？远期外汇生意的报价办 法及汇率怎样核算？什么是外汇汇率的点差？外汇出资的相关核算是什么？热门关键词股市k线概念股趋势炒股洗盘macd分时图出货涨停板板块抄底证券换手率牛股日均线趋势线看盘k线形状量价龙头股黑马股强势股kdjmacd方针券商a股上证指数创业板市盈率相关 阅读生意时间和风险的表述明明白白把握生意时间沪股通的生意时间是什么？沪港股票出资 资入门与技巧 修改：零点财经 上一篇：什么是汇率？有关银行汇率的差价是什么？国际商场上的主要钱银现钞？ 下一篇：什么是外汇汇率的点差？外汇出资的相关核算是什么？相关举荐外汇期货套期保值根本做法有哪些？进行商场分析包含哪些内容？什么是外 汇、外汇商场？外汇商场的生意时间和特色是什么？外汇期货套期保值为什么不能消除外汇危险？根本类型又有哪些？外汇商场和股市的区别是什么？“炒汇”是什么？ 外汇出资的优势是什么？什么是外汇交流？外汇交流的种类有哪些？外汇期权起到怎样的保值 效果？热门关键词股市k线概念股趋势炒股洗盘macd分时图出货涨停板板块抄底证券换手率牛股日均线趋势线看盘k线形状量价龙头股黑马股强势股kdjmacd目标券商a股上证指数创业板市盈率相关阅读小阳线和小阴线期望之星K线组合形状介绍及实做到摊博成本？什 么是短线生意？什么是长线生意？怎样更好的把握短线和长线的操作时机？什么是外汇风险？外汇风险的方针和构成要素别离是什么？外汇风险品种的有哪些？各种风险的体现形式有哪些不同？外汇风险的影响和成因别离是什么？面对外汇风险应从哪几个视点分 析？什么是外汇期货套期保值？为什么套期保值能减少价格风险？抢手关键词股市k线概念股趋势炒股洗盘macd分时图出货涨停板板块抄底证券换手率牛股日均线趋势线看盘k线形状量价龙头股黑马股强势股kdjmacd方针券商a股上证指数创业板市盈率相关阅读股市 回转的K线形状怎样看待股市和股票初入股市，看懂股市术语：不行不知的股市术语股票常识的解读：股票商场的构成【语音】股市炼金术：蜡烛图新解股市圈套防备：“障眼法”的陷阶沪深股市简介怎样看股市里的大盘？出资者怎样介入股市参加生意股市中常犯 的心思过错股市圈套防备：欺骗客户股市炼金术：大盘5分钟高低点为您引荐k线图移动平均线股票常识MACD老丁说股股市炼金术热点题材KDJ方针股市罗盘股参会读懂上市公司成交量牛股书院股票技能方针股票大盘分时图股市名家主力涨停板复盘视频教育概念股股 票龙虎榜股市要闻缠中说禅强势股波段操作股票盘口短线炒股股票趋势涨停板股票出资长线炒股个股新闻新股要闻工作资
银行外汇业务展业原则之服务贸易外汇业务展业规范
银行外汇业务展业原则之服务贸易外汇业务展业规范随着全球化的快速发展，国际贸易的规模不断扩大，各国之间的服务贸易也日益频繁。
作为服务贸易的一种重要形式，服务贸易外汇业务具有巨大的潜力和市场前景。
为了规范银行的服务贸易外汇业务，确保业务的正常运行和风险的可控，需要制定相关的展业规范。
本文将围绕服务贸易外汇业务展业规范展开阐述。
首先，服务贸易外汇业务展业规范应确保业务的合规性。
银行在开展服务贸易外汇业务时，应遵守国家相关法律法规，履行合规性要求，确保业务的合法合规。
银行应对参与业务的客户进行必要的合规性审查，核实其身份、资质和信用状况，杜绝潜在的风险。
同时，银行应制定完善的内部管理机制，明确业务流程和责任分工，健全风险管理体系，确保业务的安全稳定运行。
其次，服务贸易外汇业务展业规范应注重业务的风险管理。
服务贸易外汇业务有着较高的风险，包括信用风险、利率风险、市场风险等。
银行在展业过程中应充分认识和评估这些风险，并采取相应的控制措施。
银行可以通过设立合适的准备金、建立交易限额和敞口限制、利用衍生工具等方式来管理风险。
此外，银行还可以与相关的保险公司建立合作关系，购买相关的保险产品来降低风险。
再次，服务贸易外汇业务展业规范应重视业务的效率与便捷性。
服务贸易外汇业务的特点是交易金额较小、交易频率较高。
银行在展业过程中应提供高效便捷的交易渠道和工具，满足客户的实际需求。
银行可以利用互联网和移动终端等先进技术手段，提供在线交易平台和手机银行等服务。
银行还可以与相关部门和机构建立良好的合作关系，共享信息和资源，提高处理效率和质量，加快业务的办理速度。
最后，服务贸易外汇业务展业规范应加强业务的监管和审核。
银行在展业过程中应接受监管部门的监督和审核。
监管部门可以定期对银行的服务贸易外汇业务进行检查和评估，确保业务符合规范和要求。
银行应积极配合监管部门的工作，提供必要的资料和信息，接受监管部门的指导和纠正。
同时，银行还应加强内部的自查与自律，及时发现和纠正业务中存在的问题和不足，提高业务的质量和信誉。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
（4）外汇局规定的其他管理信息。
15
2.1.3 业务审核--审核要点
4.交易单证可以是纸质形式或者是符合法律法规规定 且被银行认可的电子形式。电子形式的交易单证，银行审 查认可后应当打印纸质文件留存，并在纸质文件上签章。
13
2.1.3 业务审核--审核要点
1.代垫或分摊费用限于具有关联关系的境内外机构之 间，附加审查并留存代垫或分摊合同（协议或说明）、发 票（支付通知），代垫或分摊期限不得超过12个月。
2.服务贸易项下退汇，应按照原汇入或汇出资金交易 性质审查并留存规定的交易单证和整个退汇过程的相关说 明或证明材料。退汇金额不得超过原汇入或汇出金额，且 原路退回（可信客户5万美元以下业务同样适用）。
服务贸易外汇业务展业 规范教材
2020年4月22日星期三
1.1《银行外汇业务展业公约》
【展业原则内涵及外延】展业原则是指银行 为客户办理外汇业务时，需遵循的“了解客 户”、“了解业务”和“尽职审查”原则， 包括采取有效措施调查客户背景、尽职审查 交易的真实性和合规性，审慎办理外汇业务 。（KYC对于服务贸易 货物贸易 资本项目业 务全部适用）
2
1.1《银行外汇业务展业公约》
各行办理外汇业务 时，除应执行监管 机构各项管理规定 外，还应根据客户 及其主营业务、交 易目的、交易性质 等情况，对交易背 景的真实性、交易 目的的合理性、与 收支的一致性进行 审查。
了解你的客户
客户在我行建立客户关系、开立外 汇账户时，应按照监管部门及总行 相关规定审核客户提交资料的合法 性、真实性和有效性，特别对客户 提供的有效身份证明、地址证明、 相关批准证书、登记文件等资料进 行认真核实并予以记载。
10
2.1.3 业务审核-- 审核材料
3.《服务贸易等项目对外支付税务备案表》（等 值5万美元（不含）以上对外支付时提供）：
备案信息应与申请支付项目一致； 应加盖主管国税机关印章； 同一笔合同需要多次对外支付且超过等值5万美 元的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手 续。
11
2.1.3 业务审核-- 审ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ材料
银行对于交易单证只用于一次性办理外汇收支业务的 ，原则上可不在原始凭证签章；分次办理的服务贸易外汇 收支业务，每次应在审查后的交易单证上注明金额、日期 ，并加盖业务印章；
由境内机构或个人单方面出具的、通过网络下载或传 真的交易单证，应由提交人加盖具有法律效力的印章或签 字证明。
16
2.1.4 业务审核--风险提示
5
二、服务贸易外汇业务展业规范
2.1 总体要求 2.2 具体业务审核规范 2.3 业务审核规范及案例分析
6
2.1.1总体要求--客户识别
银行开展服务贸易外汇收支业务客户背景尽职调查 时，应审核客户准入条件：
除按照《总则》标准进行客户识别外，判断客户从 事服务贸易活动是否符合国家规定，须经国家相关主管部 门审批、核准、登记、备案的，在办理服务贸易外汇收支 前，查明客户是否已办妥相关手续。
4
1.1《银行外汇业务展业公约》
o 自律机制成员承诺加强自我 约束，加强对从业人员的职 业操守教育和业务能力培训 ，确保从业人员熟悉并正确 执行外汇管理政策及本公约 框架下相关文件。
o 自律机制成员承诺加强信息 沟通共享，促进同业业务交 流合作，相互监督公约执行 情况，可向工作组提出自律 工作建议。
对具有下列异常特征的业务，银行应加强 尽职调查，以更严格标准进行真实性审核及 持续监控，并审慎办理相关业务：
（一）高频交易。单笔5万美元以内、接 近5万美元且收支频率较高的业务，应要求 交易主体提交能证明其收支行为真实性、合 理性的相关证明材料。
7
2.1.2客户分类
按《总则》标准确定的关注客 户外，满足以下条件之一的，应 列为“关注客户”（同时是大额反洗钱）：
1.涉嫌虚构交易或以故意分拆 等方式办理服务贸易外汇收支的 ；
2.与业务办理银行新创建业务 关系的；
8
2.1.2客户分类
3.注册地为异地的。（有客户注册地与分行注册地经常不 一致的情况。）
展业原则
了解你的业 务
尽职审查
及时监测客户的业务变 化情况，对客户进行动 态管理。定期监测客户 的账户资金往来及业务 办理情况，对客户进行 动态管理，根据对客户 的了解情况，确定客户 的监督范围和频率。
3
1.1《银行外汇业务展业公约》
自律机制成员承诺按照展业原则（了解 客户、了解业务、尽职审查）、“三反”( 反洗钱、反恐融资、反逃税)等要求以及“ 真实性”、“合规性”、“审慎性”的层 层递进逻辑关系原则，不断完善内控制度 和业务操作流程，审慎开展外汇业务。
4.服务贸易外汇收支管理 信息申报凭证。包括《境 外汇款申请书》、《境内 汇款申请书》、《涉外收 入申报单》和《境内收入 申报单》。
12
2.1.3 业务审核-- 原则
银行办理服务贸易外汇业务 时，应严格履行展业原则，根据 客户分类情况，对企业提交的服 务贸易交易单证的真实性及其与 服务贸易外汇收支的一致性进行 合理审查。对关注客户和风险提 示的业务，应执行更严格的单证 审核标准，采取强化审查措施。
4.货物贸易管理分类为B\C类（资金流货物流总量核查有问题） 5.被列入“关注名单”的个人 ☆对于“关注客户”，不论业务金额，除按照标准审查外， 还需按照规范要求审查相关证明材料。
9
2.1.3 业务审核-- 审核材料
1.合同（协议）：应具 备交易标的、金额、主 体等要素，需加盖企业 公章； 2.发票（支付通知）： 列明交易标的、主体、 金额等要素的结算清单 （支付清单），包括商 业发票、形式发票等；
14
2.1.3 业务审核--审核要点
3.审核境内机构和境内个人申报的服务贸易外汇收支管 理信息是否完整，包括：
（1）交易单证号：在申报凭证相应栏目中填写合同号 、发票号。服务贸易外汇收支本身无交易单证号的，境内 机构和境内个人可不填写；
（2）代垫或分摊的服务贸易费用和对外承包工程签订 合同之前服务贸易项下前期费用：应在申报凭证的交易附 言栏目中标明“代垫”、“分摊”或“前期费用”字样；