金融风险管理框架资料

在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员会”， 承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董事会报告 风险管理方面的有关问题
2、风险管理委员会成立的目的： （1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部 门串通而进行大量的冒险行为。
第三节 金融风险管理的一般程序 19
金融机构
财务 风险 稽核 市场
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2、优点:
(1)能够促进金融机构组织实现职能目标；
(2)确保部门内规模经济的实现； (3)促进组织深层次的技能提高。
3、缺点:
(1)金融机构风险管理部门对外界环境变化反应较慢； （2）可能会引起高层决策缓慢、金融机构各风险管理 部门之间超负荷运行等问题； （3）部门间缺少横向协调和缺乏创新，对组织目标的 认识有限。
2、优点
（1）整个组织能够快速适应外界环境的变化， 能够实现跨职能部门的高度协调，各事业分 部容易适应并应对不同的产品、地区和顾客；
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第二节 金融风险管理的组织结构
一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则 二、金融机构组织结构的核心环节 三、风险管理的组织结构模式 四、实例分析：我国国有商业银行风险管理组织 结构
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一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则
（百度文库）完善交易凭证的保管
包括交易对手、交易时间、产品类型等。 目的：1.防止工作疏忽或内部人员行为不轨造成损 失，明确了责任；2. 在与交易对手发生纠纷时，提 出有效证据
（3）加强职能部门间的协作
科技部：开发技术网络，维护，保密性、安全性； 人事部：吸收相关专业人才，提高人员素质，做好 培训工作
1、涵义 用来估量每项交易中金融风险的大小和影响，为金融风 险管理的决策提供依据的系统。 2、运作 (1)建立多种风险测量的模型 ①市场风险测量模型：VaR、ES等模型 ②信用风险测量模型：J.P.摩根的Creditmetrics模型、 KMV模型、瑞士信贷银行的CreditRisk＋模型、麦肯锡 公司的CreditPortfolioView模型 ③利率风险测量模型：缺口模型和持续期模型 (2)建立风险汇总机制，以便衡量其整体的金融风险
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（2）定期或不定期地对各业务部门进行全面或 某些方面的稽核，检查各种风险管理措施的实 施情况。 包括资产负债、金融服务、会计财务、横向 联系 （3）监控系统还要对董事会制定的经营方针和 重大决策、规定和制度及其执行的情况进行检 查，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出 期限改进的要求。
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（二）风险管理部
1、风险管理部的涵义：下设于风险管理委员会，并独 立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战略组 和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：职责是制定公司的风险管理政策和风 险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：职责是贯彻风险管理战略。
2、职能
（1）建立信息库，为金融风险评估提供数据支持 如，在过去的风险管理过程中，金融风险产生的原 因、损失情况、影响大小等 如，银行在信用风险管理中，应建立客户的信息档 案系统，记录客户的信用记录、注册资本、资产负 债状况、生产经营计划等，据此建立授信额度控制 制度
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2、职能
（1）内控系统的评估。它主要是评估内控系统 的可靠性，以保证对风险的有效控制。
对整个内控过程评估：选择典型业务，沿其处理 程序，检查过程中各环节是否等到有效控制； 对某个环节评估：检查该环节各时期的处理手续
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（2）金融风险管理模型的评估。
3、风险管理委员会的工作职责：
（1）确保金融机构有完善的内部控制、规范的业务程 序和适当的经营政策，使各种业务都受到有效的控制， 并定期对内控情况和风险管理基础设施状况进行评估；
（2）清楚反映金融机构所面临的风险，包括长期计划 和投资中的所有风险及风险类型、交易对手有关情况； （3）批准承受金融风险的大小，并为承担风险损失提 供所需的风险资本。
1、全面风险管理原则：具体包括：
（1）全员风险管理： （2）全程风险管理：对业务的授权、执行、监督检查 的全过程实施风险管理，渗透到各业务的每个操作过程 （3）全方位风险管理：覆盖各方面风险，包括业务、 法律、技术等风险 2、集中管理原则：设立风险管理委员会和具体的业务 风险管理部门。前者负责制定宏观风险政策，进行总体 风险汇总、监控和报告；后者负责具体的风险管理，实 施前者制定的风险政策和管理程序。
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二、金融机构组织结构的核心环节
包括：
（一）董事会和风险管理委员会
（二）风险管理部
（三）业务系统
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（一）董事会和风险管理委员会
董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目标、 战略进行管理。
1、风险管理委员会的成立
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（三）业务系统 1、业务系统的涵义：是指与风险管理部相分离，但又 负责执行风险管理部制定的有关风险管理制度和战略， 并协助、支持风险管理的工作，及时向风险管理部汇报、 反馈有关信息的部门。
2、业务系统的构成：总经理和职能部门
(1)总经理：业务系统的管理者，具体操作金融风险 管理的最终负责人，领导着公司进行具体的金融风 险管理。
它主要是检验模型的科学性、实用性，并根据检验 的结果作出相应的调整或修订。
（3）金融风险管理业绩评估。
它主要是评估金融风险管理的成就，以促进金融风 险管理工作的高效运行。它包括业绩的考评制度和 奖励方法。
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七、金融风险管理的辅助系统
1、定义
为上述各个核心系统提供帮助和合作的系统。
如推测市场资金的供求趋势，建立资本金变化的警戒线
（2）进行行业分析，来建立相应的预警信号
与同行平行比较，找自身不足，及时补救
（3）进行宏观分析，确定未来的各种趋势
包括经济走势、行业形势、个体经营状况等，确定对自身发 展的影响
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四、金融风险管理的监控系统
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(2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、 相关岗位之间相互监督制约的工作程序。如信贷部 的贷款规模受资金计划部的约束、业务部门的数据 处理程序受到科技部的控制。 (3)第三道防线是内部稽核，即建立稽核部，对各岗 位、各部门、各项业务实施全面的监督，及时发现 问题、真实地反映情况，并协助有关部门纠正错误、 堵塞漏洞，确保各种规章制度的执行和各项政策的 实施，避免不正当行为所构成的风险隐患。
单个业务或局部风险小，但加总大
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二、金融风险管理的决策系统
1、涵义 为整个金融风险管理系统提供决策支持的系统。 2、职能
决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在 风险管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说， 包括以下内容： （1）统筹规划职责。1.负责设计和运用整个金 融风险管理系统，2.制定防范金融风险的各种 规则指导方针，3.根据具体的风险特征和状况 研究制定金融风险管理的最佳策略。
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三、风险管理的组织结构模式
（一）职能型组织结构模式 （二）事业部型组织结构模式
（三）矩阵型组织结构模式
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（一）职能型组织结构模式
1、涵义:整个金融机构的经营管理按职能部门划分， 风险管理部门与其他职能部门平行，负责整个金融 机构的风险控制。此种模式适用于资本规模较小、 业务单一的银行。
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（2）制定授权制度。建立对各层管理人员、业 务人员或下级单位的授权制度，如规定各级管 理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、 管理人员在市场交易中的最大成交限额，以及 下级单位经营管理权限等。 （3）制定支持制度。要为决策提供支持，使管 理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工 具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等。
（一）总体原则：协调与效率结合
1、协调原则：
要考虑金融机构内部各业务职能的设置及相互之间关系 的协调。 目的：保证部门间权责划分明确、信息沟通方便快捷
2、效率原则：组织结构的安排和职责划分要体现效 率原则，保证银行经营管理系统的高效运作
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（二）基本原则
1、涵义 随时监督公司承受的风险动态情况，督促各部 门严格执行有关规章制度和风险管理政策，严 格执行相关的风险管理程序。 2、职能 （1）首先需要设置一系列的监控指标，对各业 务部门和分支机构的经营状况进行监控，一旦 发现异常，就作出相应的反应。如资本充足率、 流动性比率、单项贷款的比率等
（2）建立准备金制度，对已产生的资金损失要及时加 以弥补，保证正常运行。 （3）建立基础设施发生故障的防范和及时处理的系统， 减少操作风险。如对电脑处理的资料，备份存档
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六、金融风险管理的评估系统
1、涵义：
对金融风险管理各项业务和业绩进行评估的系统。
第二章 金融风险管理框架
第一节 金融风险管理系统 第二节 金融风险管理的组织结构
第三节 金融风险管理的一般程序
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第一节 金融风险管理系统
金融风险管理系统 衡量系统 预警系统 补救措施 辅助系统 决策系统 监控系统 评估系统
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一、金融风险管理的衡量系统
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三、金融风险管理的预警系统
1、涵义 通过内部的研究部门或外部的咨询机构，对经营活动中 出现的金融风险进行监测和预警，以引起有关人员的注 意，并供他们在决策时参考。 2、预警系统的建立 可从以下三个方面加以建立： （1）根据本机构的历史经验，来建立相应的预警信号
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3、垂直管理原则：要求董事会和高级管理层充分认识 到自身对风险管理所承担的责任。 风险管理部门→风险管理职能部门前台→相应的业务 前台 4、独立性原则：要求风险管理的检查、评价部门应当 独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事会和 高级管理层报告的渠道。 5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结 构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审计 监督三道程序。
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(2)职能部门。总经理下设的各职能部门负责本 部门的金融风险管理的具体操作，并向风险管理 部报告有关情况
3、业务系统的3道监控防线
(1)第一道监控防线是岗位制约，即建立完善的 岗位责任制度和规范的岗位管理措施，实行双人、 双职、双责制度，使业务操作实行不同职责的分 离、交叉核对、资产双重控制和双人签字等，以 确立岗位间相互配合、相互督促、相互制约的工 作关系。
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（二）事业部型组织结构模式
1、涵义：整个金融机构按业务种类划分为不同的 事业部，便于对相关业务进行专业化经营，形成 相应的利润中心。此种模式适用于资产规模较大、 经营业务种类较多的银行。
金融机构
个人金融部
企业金融部
基金管理部
信托部
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第三节 金融风险管理的一般程序
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五、金融风险管理的补救措施
1、涵义 对已经显露出来的金融风险，及时采取补救措施，防止 金融风险的恶化和蔓延。 2、职能 （1）制定日常业务操作的补救措施，建立应急基金。
如利率汇率风险：出卖资产，购买衍生工具，转嫁风险 呆账、逾期贷款：通过参与借款单位的经营决策、运用法律 途径追回