年度经营计划管理制订流程

年度经营计划管理制订流程

1、主题内容与适用范围

1.1本流程规定了公司年度经营计划编制的原则、程序、方法以及有关部门的权利和职责。

1.2本流程适用于公司年度经营计划制定的规范和控制。是公司的一个核心业务经营流程，是公司进行年度生产经营及年度计划设计制定的依据和基础，也是其他业务流程的总纲。

2、名词术语

2.1年度经营计划制定：指公司在本年度下半年预先制定第二年的生产经营目标和总体安排，包括对企业重大事项的叙述、各项具体目标和经营目标的排列、所采用手段的选择以及进度的预排等。

2.2年度经营计划调整：公司在年度的生产经营过程中出现实际经营结果与年度经营计划差异较大时，对年度经营计划进行的调整、修订工作。

3、内容描述

3.1年度经营计划管理制定流程：见附件【年度经营计划管理制定流程图】和【年度经营计划调整流程图】

3.2重点内容描述：

3.2.1年度经营目标的确定：

3.2.1.1企业管理部负责组织相关单位，对国家宏观经济发展态势、产业政策、行业现状及发展趋势、产品及技术发展趋势等作出综合判断，并结合企业经营实际情况，在集团公司及公司中长期战略目标的指导下，利用各种平台资源及战略分析方法，经与各事业部、财务管理部、技术研发中心、销售分公司、人力资源部等单位协商，共同提出《20xx年年度经营

目标》并报公司审核批准。

3.2.1.2召开总经理办公会，由公司领导及相关单位主要负责人对上述《200x年年度经营目标》进行综合评审，并得出最终结果：是通过或否决年度经营目标。总经理办公会否决年度经营目标时，企业管理部重复3.2.1.1步骤，提出新的年度经营目标交总经理办公会评审直到通过为止。

3.2.1.3企业管理部将总经理办公会审定后的年度经营目标交行政部，以文件形式下发到公司各相关单位。

3.2.2年度经营目标的部门分解：

各单位根据年度经营目标制定本单位的年度目标，并将分解情况报送企业管理部备案。

3.2.2.1销售公司根据年度经营目标对各产品的目标市场进行有计划和针对性的调研，并结合日常积累的行业信息编制如下计划：各产品分月、季预测的销量和价位计划，简称《订车计划》；《改进品和新产品需求计划》；《费用控制计划》；《应收帐款控制计划》，共同形成《销售计划》。同时，将《订车计划》传递到各事业部；将《改进品和新产品需求计划》传递到各事业部及技术研发中心；与各事业部及技术研发中心充分沟通，共同编制《xx产品销售方案》。

3.2.2.2各事业部根据《订车计划》组织编制各产品分月、季《产量计划》、《成本控制计划》、《质量目标控制计划》等，形成《生产计划》。

3.2.2.3技术研发中心牵头，组织各事业部的技术部门及质量保证部根据《改进品和新产品需求计划》组织编制《新产品研发计划》、《技术改进计划》、《质量整改计划》、《新工艺技术建设及应用计划》等，共同形成《技

术研发计划》。

3.2.2.4集中采购部和各事业部根据《生产计划》编制《物资采购计划》、《采购成本控制计划》及《供应商管理计划》等，共同形成《采购计划》。

3.2.2.5财务管理部根据上述《销售计划》、《生产计划》、《技术研发计划》、《采购计划》等组织编制《费用控制计划》、《资金计划》等，形成《财务预算》。

3.2.2.6其他相关计划：

3.2.2.7企业管理部会同相关部门综合论证，平衡各单位的目标分解计划后，汇编成册形成《200x年年度经营计划》（以下简称《经营计划》）；该方案传递到公司领导及相关单位主要负责人。

3.2.2.8召开总经理办公会，由公司领导及相关单位主要负责人分析、论证《经营计划》，确认或提出修改意见。

①总经理办公会对《经营计划》提出修改意见时，企业管理部组织相关单位进行必要的修订，报公司审核后下发。

②总经理办公会否决《经营计划》后，企业管理部组织相关单位重复

3.2.2流程，编制新的《经营计划》并报经总经理办公会通过后下发。

3.2.3年度经营计划编制过程中关键环节的组织和监控。

3.2.3.1确定新产品开发计划：

①由技术研发中心负责，联合各事业部、销售分公司、财务管理部、人力资源部，根据《改进品和新产品需求计划》落实新产品的开发进度、开发方式以及开发费用的预算，形成《200x年xx产品开发方案》（简称《产品开发方案》）。

②该方案传递到各事业部、集中采购部、企业管理部、财务管理部、销售分公司等相关单位。

③在编制《产品开发方案》的过程中，定期与生产、物供、人事等部门进行交流，听取相关意见和建议，解决产品开发方案中出现的或潜在的问题。

3.2.3.2分析、平衡生产能力：

①各事业部依据《订车计划》、《生产计划》并结合《产品开发方案》，评估、测算各自的产能；并确定产品生产的生产作业计划，形成《200x年产品生产组织方案》（简称《生产组织方案》）。

②在编制生产组织方案的过程中，应与企业管理部、财务管理部、人力资源部、集中采购部、质量保证部等单位及时有效地信息沟通，力求方案的可行科学合理，并将方案传递到上述单位。

③如产能不足，撰写《投资需求计划》提交公司总经理，申请扩能投资；如人员不足，撰写《人员需求计划》提交人力资源部，申请配备人员。

3.2.3.3确定人员需求及工资预算：

由人力资源部牵头实施。人力资源部通知各相关单位上报本单位人力资源现状及下年度需求计划；汇总、整理后，与财务管理部及相关单位共同论证人员需求计划，并进行年度工资预测；确定公司年度的人员总需求及工资总额预算，形成《20xx年人力资源方案》（以下简称《人力资源方案》）。

3.2.3.4确定年度财务预算：

依据《订车计划》，结合以上三个方案（《产品开发方案》、《生产组织方案》、《人力资源方案》），确定年度成本预算、费用预算、资金需求等，