关于编制年度部门预算

关于编制年度部门预算

项目费支出预算的通知

各有关处（科）：

按照局党委对市直行政事业单位年度部门预算进行完善的要求和布署，经过预算处、各主管业务处（科）、国库支付中心会计集中核算和各预算单位的共同努力，第一阶段“公用经费基本支出定额测算”工作已基本结束，年度部门预算经常性公用经费拟采用综合定额的办法进行核定，年人均定额较年度办公费、水电费、邮电差旅费三项基本支出定额之和拟提高，元。基本支出中的其他公用经费，如交通费、培训费、工会经费、福利费等仍维持原标准和比例不变。

通过对预算单位近三年的公用支出水平的测算，经常性公用经费年人均定额在现有基础上提高，元后，

基本能够保证一般预算单位的日常办公经费支出需求，能够避免以往年度部分单位因基本支出安排不足而挤占项目经费的现象。因此第二阶段的工作任务是重新核定各预算单位的项目费支出标准和范围，原则上综合定额已核定的项目,如办公费、印刷费、手续费、水电费、一般维修费、邮电费、差旅费等在项目经费中不再重新安排。其中预算内核定的业务费本着保硬性支出、压弹性支出的原则，在年度核定总额的基础上压缩以上。用行政性收费和基金安排的项目支出在保证收入的前提下，实行以收定支，优先保证缴省支出、税金和业务成本性支出后，也按照年度项目支出安排总额的比例压缩不必要的支出项目，按照轻重缓急的原则将有限的资金安排到最急需的地方，既要考虑确保非税收入能够足额上缴，还要较好地调动单位增收的积极性。

为了进一步完善我市市直行政事业单位部门预算编制、确保年度项目支出预算编制相对公平，现提出如下要求：

一、坚持零基预算和综合预算的原则，统筹考虑、综合使用各项经费来源。

二、年度部门预算的项目支出预算总额在年度已批复预算总额的基础上，以各业务处（科）为单位压缩％以上，应避免重复编报基本支出中已安排的支出项目。

三、各业务处（科）应深入到各基层单位，充分了解所分管预算单位的业务情况和公用经费实际需求情况，掌握第一手资料，特殊部门特殊对待，既要保证单位开展正常业务工作的基本需要，又要进一步细化项目支出的编制管理，以确保有限的资金用在刀刃上。