关于 单位企业年金方案备案的函
关于 单位企业年金方案备案的函
附件 1 XX[200X]XX号关于XX单位企业年金方案备案的函XX区（县）劳动保障局：根据《企业年金试行办法》（劳社部令第20号）和有关规定，经过集体协商，拟在本单位建立企业年金制度。
现将《XX单位企业年金方案》送上，请与备案。
XX单位二OOX年X月X日附件2XX[200X]XX号关于XX单位企业年金方案备案的复函XX单位：你们报送的《XX单位企业年金方案》收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》规定要求，望认真组织实施。
实施中遇到的重要情况和问题，请及时向我们反映。
此复。
XX区（县）劳动和社会保障局二OOX年X月X日附件3XX[200X]XX号关于XX单位企业年金基金管理合同备案的函XX区（县）劳动保障局：根据《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）规定，XX（申请受托人）拟作为XX单位企业年金计划受托人，行使受托人职责，并选定了账户管理人、托管人和投资管理人，分别签订了委托管理合同。
现将XX单位企业年金计划受托管理合同和委托管理合同呈上，请与备案。
（申请受托人名称和盖章）二OOX年X月X日附件4XX区（县）劳动保障局[200X]XX号关于XX单位企业年金计划确认函XX（申请受托人）：你们报送备案的XX单位企业年金计划受托管理合同和委托管理合同收悉。
根据《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）和有关规定，现对XX单位企业年金计划予以确认，登记号为XX。
望认真履行受托人职责，按规定运作。
此复。
XX区（县）劳动和社会保障局二OOX年X月X日附件5企业年金方案指引企业年金方案一般包括总则、主体条款、附则三部分，文本内容分章节逐条排序。
一、总则部分（一）建立企业年金的目的。
一般应表述为：为了保障和提高本单位职工退休后的生活水平，建立多层次养老保障体系；调动本单位职工的劳动积极性，建立人才长效机制，增强单位的凝聚力和创造力，促进单位健康持续发展。
（二）建立企业年金的依据。
主要包括：《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》和《集体合同规定》。
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(五金矿产进出口公司)-穗劳社函[2008]258号
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广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(五金矿产进出口公
司)
正文：
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(五金矿产进出口公司)
（穗劳社函〔2008〕258号）
广州五金矿产进出口有限公司：
你单位《关于广州五金矿产进出口有限公司企业年金方案备案的函》（穗五矿 [2007]11号）收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》（劳动保障部令第20号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部令第23号）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办〔2004〕81号）精神，准予备案。
广州市劳动和社会保障局
二○○八年三月十一日
——结束——。
企业年金方案备案材料
（二）企业年金方案备案材料
企业年金方案备案应报送以下材料（各一式一份）：
1.关于××公司企业年金方案备案的函。
2.福建省企业年金方案报备审核表。
3.××公司企业年金方案。
包括企业年金方案正本及电子文本（含方案正文的WORD版及签章页扫描件），其中受托人为企业年金理事会的，提供××企业年金理事会章程。
4.福建省企业年金信息申报表。
5.集体协商双方通过企业年金方案草案的决议。
6.企业本年度和上一年度依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明。
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(永兴石油)
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复
函(永兴石油)
文章属性
•【制定机关】广州市劳动和社会保障局
•【公布日期】2008.04.16
•【字号】穗劳社函[2008]407号
•【施行日期】2008.04.16
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】
正文
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函（永
兴石油）
（穗劳社函〔2008〕407号）
广州市海珠区永兴石油产品经营部：
你单位《关于报送企业年金实施方案的函》（永兴[2007]001号）收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》（劳动保障部令第20号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部令第23号）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办〔2004〕81号）精神，准予备案。
广州市劳动和社会保障局
二○○八年四月十六日。
中山市企业年金方案备案函(企业年金方案变更材料参考样式)
（二）企业年金方案变更材料
关于xx企业年金方案变更备案的函
xx(人社部门名称）：
我单位按照《企业年金办法》等规定，已于xx年xx月建立了企业年金。
为更好符合公司及员工发展的需要，拟对企业年金方案内的重要条款作出变更，于xx年xx月xx日提交职工（代表）大会讨论通过了《xx企业年金方案》。
现将修改后的方案及相关材料报上。
我单位承诺：提供的企业年金方案及相关附件真实、合法，不存在违法违规内容。
如有不实或违规的，我单位愿承担法律责任。
附件：1.调整对照说明
2.重点情况说明
3.企业年金方案文本
4.职工（代表）大会决议
承诺单位（公章）
年月日
—1—。
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(人民街环境管理卫生站)
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复
函(人民街环境管理卫生站)
文章属性
•【制定机关】广州市劳动和社会保障局
•【公布日期】2007.12.17
•【字号】穗劳社函[2007]1419号
•【施行日期】2007.12.17
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】
正文
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函（人
民街环境管理卫生站）
（穗劳社函〔2007〕1419号）
广州市越秀区人民街环境卫生管理站：
你单位11月22日《关于报送企业年金实施方案的函》收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》（劳动保障部令第20号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部令第23号）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办〔2004〕81号）精神，准予备案。
广州市劳动和社会保障局
二○○七年十二月十七日。
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(科技风险投资公司)
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复
函(科技风险投资公司)
文章属性
•【制定机关】广州市劳动和社会保障局
•【公布日期】2007.10.19
•【字号】穗劳社函[2007]1165号
•【施行日期】2007.10.19
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】
正文
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函（科
技风险投资公司）
(穗劳社函〔2007〕1165号)
广州科技风险投资有限公司：
你公司9月10日《关于报送企业年金实施方案的函》收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》（劳动保障部令第20号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部令第23号）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办〔2004〕81号）文件精神，准予备案。
广州市劳动和社会保障局
二○○七年十月十九日。
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函(市光机电研究中心)
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复
函(市光机电研究中心)
文章属性
•【制定机关】广州市劳动和社会保障局
•【公布日期】2006.10.23
•【字号】穗劳社函[2006]908号
•【施行日期】2006.10.23
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】财务制度
正文
广州市劳动和社会保障局关于企业年金方案备案的复函
（穗劳社函〔2006〕908号）
广州市光机电工程研究开发中心：
你中心《关于广州市光机电工程研究开发中心企业年金方案备案的函》（穗光机电字〔2006〕14号）收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》（劳动保障部令第20号）、《企业年金基金管理试行办法》（劳动保障部令第23号）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办〔2004〕81号）文件精神，准予备案。
广州市劳动和社会保障局
二○○六年十月二十三日。
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附件 1 XX[200X]XX
号
关于XX单位企业年金方案备案的函
XX区（县）劳动保障局：
根据《企业年金试行办法》（劳社部令第20号）和有关规定，经过集体协商，拟在本单位建立企业年金制度。
现将《XX单位企业年金方案》送上，请与备案。
XX单位
二OOX年X月X日
附件2
XX[200X]XX
号
关于XX单位企业年金方案备案的复函
XX单位：
你们报送的《XX单位企业年金方案》收悉。
经研究，该方案符合《企业年金试行办法》规定要求，望认真组织实施。
实施中遇到的重要情况和问题，请及时向我们反映。
此复。
XX区（县）劳动和社会保障局
二OOX年X月X日
附件3
XX[200X]XX
号
关于XX单位企业年金基金
管理合同备案的函
XX区（县）劳动保障局：
根据《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）规定，XX（申请受托人）拟作为XX单位企业年金计划受托人，行使受托人职责，并选定了账户管理人、托管人和投资管理人，分别签订了委托管理合同。
现将XX单位企业年金计划受托管理合同和委托管理合同呈上，请与备案。
（申请受托人名称和盖章）
二OOX年X月X日
附件4
XX区（县）劳动保障局[200X]XX号
关于XX单位企业年金计划确认函
XX（申请受托人）：
你们报送备案的XX单位企业年金计划受托管理合同和委托管理合同收悉。
根据《企业年金基金管理试行办法》（劳社部令第23号）和有关规定，现对XX单位企业年金计划予以确认，登记号为XX。
望认真履行受托人职责，按规定运作。
此复。
XX区（县）劳动和社会保障局
二OOX年X月X日
附件5
企业年金方案指引
企业年金方案一般包括总则、主体条款、附则三部分，文本内容分章节逐条排序。
一、总则部分
（一）建立企业年金的目的。
一般应表述为：为了保障和提高本单位职工退休后的生活水平，建立多层次养老保障体系；调动本单位职工的劳动积极性，建立人才长效机制，增强单位的凝聚力和创造力，促进单位健康持续发展。
（二）建立企业年金的依据。
主要包括：《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》和《集体合同规定》。
（三）建立企业年金应当遵循的原则。
一般应包括：坚持有利于单位发展的原则；充分体现效率与兼顾公平的原则；自愿平等协商的原则；高度安全、适度收益的原则；适时调整的原则。
二、主体条款部分
（四）方案参加人。
一般包括：①单位职工总数和参加企业年金方案的职工人数。
②单位职工参加的条件。
加入的程序尽量简化，单位如认为有必要，可让参加人填报申请表。
对一部分接
近退休年龄或已退休人员，单位应根据实际情况给予考虑。
③参加人的权利和义务。
应明确参加人对其企业年金基金个人账户信息有知情权。
④参加人退出企业年金方案的条件和程序。
（五）资金筹集方式和缴费办法。
一般包括：①单位的所有制性质。
②企业年金的资金来源。
应明确单位和个人共同缴费。
③单位缴费的方式、时间、提取比例，对不同参加人的分配比例等。
④个人缴费的方式、时间和缴费比例等。
⑤明确企业年金缴费上限要求。
（六）个人账户管理方式。
一般包括：①个人账户的开立。
明确由账户管理机构开立个人账户和单位账户。
②个人账户的维护与变更。
③个人账户的转移。
主要包括需要转移账户的情况、转移方式、无法转移的情况以及处理办法等。
④个人账户的注销。
列明账户注销的条件。
⑤单位账户的处理。
明确未归属权益产生的资金重新分配的原则。
（七）基金管理方式。
一般包括：①企业年金基金的组成。
明确由单位缴费、职工个人缴费、企业年金基金投资运营收益组成。
②基金管理。
明确企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理；企业年金基金按照国家规定投资运营的收益计入企业年金基金；企业年金基金与单位、受托人、托管人、账户管理人、投资管理人的自有资产或其他资产分开管理，不得挪做其他用途。
③基金分配。
明确将单位缴费按照企业年金方案规定比例计算的数额计入职工企业年金基金个人账户，以及特殊情况
的限制条件；职工个人缴费额计入本人企业年金基金个人账户；企业年金基金投资运营收益，按净收益计入企业年金基金个人账户。
（八）待遇计发和支付方式。
一般包括：①支付条件。
一般包括达到国家规定的退休年龄并办理了退休手续；因病（残）丧失劳动能力办理病退或者提前退休；出国定居；在退休前死亡。
②支付方式。
应明确是由职工一次性领取、分期领取，还是由职工选择其他投资方式。
③待遇计发办法。
根据不同的支付方式，一般应明确相应的待遇计发办法。
④受益人的指定和修改指定。
一般应确定企业年金待遇的受益人及参加人死亡后享受待遇的受益人。
（九）中止缴费的条件。
一般包括：①单位中止缴费的条件。
重要包括经营亏损、兼并、解散、破产等；本单位半数以上职工反对继续实施企业年金方案。
②职工个人中止缴费的条件。
职工与单位中止、解除劳动合同。
③中止缴费后企业年金的处理。
应明确各种中止企业年金缴费后的处理办法。
（十）组织管理和监督方式。
一般包括：①企业年金方案设立的程序。
一般由单位协商代表与职工协商代表通过集体协商形成企业年金方案草案；经职工代表大会或职工大会以及其他民主方式审议通过后，报劳动保障行政部门备案，形成合格的企业年金方案。
②管理监督。
单位通过集体协商选择法人受托机构或成立企业年金理事会作为受托人，并通过集体协商确定由单位作为
委托人或单位及其职工作为委托人，与受托人签订受托管理合同，集体协商双方监督受托管理合同的履行情况。
③管理费用支付。
一般应明确企业年金基金管理运营的费用及列支渠道，按照基金管理合同规定确定。
④争议的处理。
应明确因订立或者履行企业年金方案发生争议的，由单位与职工协商；协商不成的，由劳动争议仲裁机构进行仲裁。
三、附则部分
（十一）修改企业年金方案的条件。
一般包括：单位根据盈利情况，适时调整单位缴费比例，但不得突破单位和职工缴费的上限规定；本单位半数以上职工提议进行企业年金方案的修改。
（十二）修改企业年金方案的程序。
一般包括：单位协商代表与职工协商代表集体协商修改企业年金方案；将草案提交职工代表大会或职工大会讨论讨论通过；重新报劳动保障行政部门备案；书面通知有关方面。
（十三）企业年金方案中止的条件。
一般与单位中止缴费的条件相同。
出现与单位中止缴费相同的条件，由集体协商双方协商确定。
（十四）企业年金方案中止的程序。
应明确须报劳动保障行政部门备案，并以书面形式通知参加人和受托人。
（十五）企业年金方案实施的时间。
四、企业年金方案文本格式
封面标注“XX单位企业年金方案”，字体为二号宋体加黑。
申请备案单位名称（加盖单位公章）、单位协商首席代表（本人签字）、职工协商首席代表（本人签字）、申请日期，字体为三号仿宋体，行间距为1.5倍，页码置于下端居中。
附件6
企业年金方案和基金管理
合同备案情况登记表
注：1、“制表地区”为受理企业年金方案和基金管理合同备案的区（县）劳动保障行政部门。
2、“企业年金计划名称”为劳动保障行政部门出具的《关于××单位企业年
金计划确认函》中确认的“××单位企业年金计划”名称。
3、经济类型参照GB/T 12402—2000经济类型分类与代码；所属行业参照
GB/T 4754—2000国民经济行业代码。
附件7
企业年金方案和基金管理
合同备案情况统计表
制表地区: 统计报告期:第X季度
制表人: 制表日期:XXXX年XX月XX日
注:
1、“制表地区”为填制报表的区（县）劳动保障行政部门名称。
2、“方案数”指通过企业年金方案备案的个数。
3、“基金管理合同数”指通过企业年金基金管理合同备案并获得计划登记号的个数。
4、“法人受托机构数”指以法人机构作为受托人的个数。
5、“理事会数”指以企业年金理事会作为受托人的个数。
6、行业参照GB/T 4754-2000国民经济行业代码；经济类型参照GB/T 12402-2000经济类型分类与代码。