集团有限公司内部员工借款及报销管理办法
员工借款管理办法
员工借款管理办法第一章总则第一条为规范公司员工借款行为，减少资源不合理占用，规避借款坏账损失风险，特制定本办法。
第二条公司所属各部门人员严格执行本办法。
第二章借款范围、分类及管理第三条员工借款仅限于现金使用范围内、且不能用牡丹卡结算，但须由员工以现金方式支付的公务支出。
第四条借款分为个人借款和备用金借款。
个人借款是指员工因公务须以现金支付相关款项，临时向公司借支一定额度的现金，主要包括：差旅费、项目调研费、支付给个人的产品研发费、市场开发费、按政策规定由相关部门代发放的款项、公司组织活动须以现金支付的相关费用、购买公用物品、公司接待、其他专项费用借款等。
备用金借款是指员工因公务须以现金支付相关款项，并且因发生频率较高或者办事机构距公司较远，须由相关员工向公司借支一定额度现金，在一定期限内用作业务周转的现金。
第五条备用金的设立和管理必须落实到责任人，由责任人办理借支手续。
每年年初由各部门根据业务性质、业务规模及业务期间上报备用金项目和额度，经分管领导及财务总监共同核定后报财务会计部备案。
第三章借款程序第六条借款申请凡借款，由借款人填写员工借支单，一式三联，第一联为存根联，第二联为财务记账联，第三联为财务备查联。
第一联由借款部门保管，第二、三联作为财务会计部相关会计岗编制记账凭证及备查依据。
员工借支单以个人或部门为单位专用一本，并妥善保管。
借款人在员工借支单上，需详细填写所属部门、借款用途、还款结算日期及借款人姓名。
第七条借款审批个人借款10000元以下由部门负责人审核，经分管领导批准、财务负责人复核签字，10000元以上（含10000元）还须经总经理签字。
备用金借款由部门负责人审核，经分管领导批准、财务负责人复核签字。
第八条借款款项付出借款人将审批后的员工借支单交财务会计部相关会计岗，经会计核实借款人无逾期欠款后，编制相关凭证，出纳据此付款。
相关会计岗核实制证严格遵循“前账不清，后账不借”的原则。
员工借款以及报销管理制度
员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。
建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。
一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。
2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。
公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。
借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。
3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。
4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。
5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。
2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。
3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。
4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。
5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。
第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。
员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。
员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。
集团现金、借款及费用报销管理制度【最新范本模板】
集团现金、借款及费用报销管理制度精品资料(为你而备集团公司现金、借款及费用报销管理制度（试行）第一章总则第一条为规范集团财务管理，健全企业管理体系,完善内部控制制度，特针对公司现金、借款及费用报销等经济行为拟订本制度。
第二条本制度根据国家相关财经法规并结合集团目前的实际情况，在此主要规范：现金管理制度、借款管理制度、费用报销管理制度等.费用报销分为日常办公费用、工薪福利费用、固定资产等专项支出等等. 第三条本制度适用集团全体员工。
第二章现金管理制度第四条现金管理规定：(一) 集团可以在以下范围使用现金:1、 1000元以下零星办公用品、劳保用品采购;2、个人劳务（临时性)报酬；3、出差人员必须携带的差旅费；4、结算起点以下的零星支出；5、财务审计部长或集团总经理批准的其他开支;（二）结算起点：结算起点定为叁仟元，结算起点的调整，由财务审计部长和集团总经理确定.（三) 不得通过现金结算的项目：不得通过现金结算的项目包含：大额采购(固定资产、办公用品、劳保用品)、工资性支出、福利等。
大额采购需通过银行转账或支票方式支付;工资性支出需通过银行转账，统一发放；(四）除本规定第四条第一款外，财务审计部支付超过使用现金限额的部分, 应当通过银行转账或以支票支付;确需全额支付现金的，需经财务审计部审核，财务审计部长或集团总经理批准后才能支付; （五）日常零星开支所需库存现金限额为叁仟元,超过部分应存入银行;精品资料（为你而备（六）出纳支付现金，可以从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支）；(七）出纳从银行提取现金，现金支票应写明用途和金额,由财务审计部长和集团总经理批准后提取；(八）无论何种汇款,财务审计部必须审核《付款通知单》,分别由经手人、部门负责人、财务审计部长、集团总经理签字;（九）出纳人员应当建立健全现金、银行存款账，逐笔登记资金业务，做到日清月结，保证账账、账款相符。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
公司借款_报销管理制度
一、目的为规范公司借款和报销流程，确保资金安全，提高资金使用效率，保障公司正常运营，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
三、借款及报销原则1. 借款和报销必须遵循真实性、合法性、合规性和效益性原则。
2. 借款和报销事项应事先报经审批，不得擅自借款或报销。
3. 借款和报销应使用公司规定的凭证，确保财务记录完整、准确。
四、借款及报销流程1. 借款申请（1）员工因私事需要借款，应填写《借款申请单》，经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理借款业务。
（2）借款金额不得超过员工当月应得工资的50%，特殊情况需借款且金额较大时，需找担保人，并约定还款期限。
2. 借款及还款（1）员工借款后，应及时办理报销手续，将借款用于实际用途。
（2）借款人应在借款之日起一个月内还清借款，确有困难者，可申请延期还款。
3. 报销申请（1）员工报销费用，应提供相关凭证，如发票、收据、报销单等。
（2）报销金额不得超过实际发生费用，且不得超过批准的报销额度。
4. 报销审批（1）报销申请经所在部门负责人审核，报人事行政部确认，经财务负责人核准后，方可办理报销手续。
（2）报销审批权限如下：- 500元以下，由部门负责人审批；- 500元（含）至1000元，由财务负责人审批；- 1000元（含）以上，由总经理审批。
五、违规处理1. 借款和报销过程中，如有虚报、冒领、挪用等违规行为，一经查实，将按规定给予相应处罚。
2. 因工作失误导致借款和报销错误，造成公司经济损失的，责任人应承担相应责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
费用报销及员工借款管理制度
费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。
1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。
申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。
2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。
费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。
凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。
4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。
5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。
若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。
员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。
1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。
2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。
借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。
担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。
4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。
5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。
6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。
集团内部单位借款管理制度
集团内部单位借款管理制度
1. 借款审批流程，明确借款申请的流程和相关责任人，包括借
款申请、审批、复核等环节，以确保借款行为符合规定并经过合理
的审批程序。
2. 借款额度和期限，规定各内部单位可以借款的额度上限和借
款期限，以确保借款行为在可控范围内进行，并避免超出财务承受
能力。
3. 利率和费用，明确借款利率和相关费用的计算方式和标准，
确保借款利率合理公平，并规定清楚费用的收取方式和标准。
4. 还款方式和期限，规定借款单位应按时足额归还借款的方式
和期限，以确保借款的及时还款，避免产生逾期和欠款风险。
5. 监督和管理，明确集团内部单位借款管理的监督和管理机制，包括财务部门的监督职责、内部审计的监督和抽查等，以确保借款
行为的合规性和规范性。
6. 处罚和追偿，规定借款单位未按规定履行还款义务的处理方
式和追偿措施，包括罚息计算、法律追偿等，以保护借款单位的权益和维护集团的财务安全。
综上所述，集团内部单位借款管理制度是为了规范和管理集团内部单位之间的借款行为，确保借款行为合规、规范，并保护集团的财务安全和借款单位的权益。
集团员工借款管理制度
集团员工借款管理制度第四章借款程序第9条员工借款需按以下程序办理：（一）填借款单：按借款限额填写《借款单》（见附件），并必须由借款人本人签名确认；（二）领导审批：借款人或经办人根据本单位审批权限规定进行各级审批；（三）办理借款：借款人或经办人凭审批手续齐全的《借款单》到财务部门办理借款，由出纳员支付现金，不得从财务部门以外的其他部门挪用；（四）电话审批：如因审批人出差外地，急需借款的，由借款人或部门负责人电话申请，并经审批领导同意后在借款单的背面注上“×年×月×日经××领导同意”字样，由财务负责人核实后，再办理借款，待领导返回后由出纳及时办理补签手续。
第五章财务监督第10条专款专用：借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作他用；否则，应按情节轻重追究责任。
第11条财务清欠：财务部应于每周末、月末、年末清理暂借款。
对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，可采取扣除工资和其他措施。
第六章借款归还第12条归还期限：员工借款必须在业务办理完毕5日内（或自借款之日起15日内）到财务部门办理报销手续，并及时结算借款。
“前款不清，后款不借”。
第13条归还程序：（一）员工出差必须在返回后的五个工作日内，将填制的《差旅费报销单》送交财务部门审核，超过时限按10元/天进行处罚，并在报账时一并扣除。
（二）零星采购以购货发票等凭证日期为准，在五个工作日内到财务部门办理报销及还款手续。
（三）实行备用金规定的，借款人报销时，由财务部门付讫现金，借款滚动使用，每半年进行一次清理归还。
借款人调离原部门，应立即归还所借备用金。
（四）员工借款应自借款之日起15日内到财务报销冲账。
借款冲账时，报销与借款对应，不得混同其他费用。
（五）借款未经审批超过一个月仍未还款或报销的，财务部门应及时催告其还款，自催告当月开始，财务部门暂缓支付其当月工资，待结清后再行支付。
（六）员工借款原则上不跨会计年度，借款人应于12 月31 日之前将个人借款或部门借款及时送达财务部门报销或还款，确保会计核算的及时性和准确性。
公司借款和报销管理办法
公司借款和报销管理办法一、总则1. 目的为规范公司借款和报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于公司全体员工。
二、借款管理1. 借款原则（1）借款必须有明确的用途，且符合公司的业务需要。
（2）借款应遵循“专款专用、及时报销、前账不清、后账不借”的原则。
2. 借款审批流程（1）员工填写借款申请单，注明借款用途、金额、预计还款日期等信息。
（2）借款申请单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门根据公司资金状况和借款用途进行审批，如借款金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理借款手续。
3. 借款额度借款额度根据员工的职务和业务需要确定，一般不得超过员工月工资的一定比例。
具体额度由公司领导根据实际情况确定。
4. 借款还款（1）借款员工应在预计还款日期前及时办理报销手续，冲销借款。
（2）如因特殊情况不能按时还款，应提前向财务部门说明情况，并申请延期还款。
延期还款需经公司领导批准。
（3）对于逾期未还的借款，财务部门将从员工工资中扣除，并按银行同期贷款利率收取利息。
三、报销管理1. 报销原则（1）报销必须有合法的票据，且票据内容真实、准确、完整。
（2）报销应遵循“实事求是、及时报销、先审批后报销”的原则。
2. 报销审批流程（1）员工整理报销票据，填写报销单，注明报销事项、金额等信息。
（2）报销单经部门负责人审核签字后，提交财务部门审批。
（3）财务部门对报销票据的真实性、合法性、准确性进行审核，如报销金额较大，需报公司领导审批。
（4）审批通过后，财务部门办理报销手续。
3. 报销标准（1）差旅费报销标准按照公司规定的差旅费报销制度执行。
（2）业务招待费报销标准按照公司规定的业务招待费报销制度执行。
（3）其他费用报销标准按照公司相关规定执行。
4. 报销时间员工应在费用发生后的一定时间内办理报销手续，具体时间由公司领导根据实际情况确定。
逾期未报销的费用，财务部门有权不予报销。
集团借款和报销的规定
集团借款和报销规定1. 引言本文档旨在规范集团内部借款和报销的相关流程和规定。
通过建立明确的标准和流程，可以确保集团内部借款和报销行为的合规性，提高财务管理效率，减少潜在的风险。
2. 借款规定2.1 借款资格任何在集团内部工作的员工都有权申请借款，但必须满足以下条件：•借款申请人必须是正式雇员，具有合法的劳动合同；•借款申请人的工作表现良好，没有违反集团的行为准则和道德规范；•借款申请人必须提供详细的借款用途，并在借款合同中注明借款金额、利率、还款期限等相关信息；•借款申请人必须遵守集团内部借款手续和申请流程。
2.2 借款申请流程以下是集团借款申请的流程：1.借款申请人填写《借款申请表》，并提交给所属部门经理审批；2.部门经理审批通过后，将借款申请表传递给财务部门进行审核；3.财务部门审核借款申请表的完整性和准确性，并进行资金规划和预算核对；4.如果借款申请审核通过，财务部门将与借款申请人签订《借款合同》，明确借款金额、利率、还款期限等相关条款；5.借款申请人按照合同约定的方式和期限，按时还款；6.财务部门定期进行借款情况的统计和分析，确保借款行为的合规性和风险控制。
2.3 借款利率和还款期限借款利率和还款期限将根据借款金额的大小和借款人的信用状况进行评估和确定。
集团将根据市场利率和内部财务状况，合理确定借款利率和还款期限，并在借款合同中明确规定。
2.4 借款违约和逾期处理如果借款人未按时按合同约定的方式和期限还款，将视为借款违约。
在借款违约的情况下，集团将采取以下措施：•通知借款人及时偿还借款，要求借款人补齐欠款和利息；•对逾期款项按照合同约定的利率加收逾期利息；•如借款人仍未偿还借款，集团有权采取法律手段追究借款人的责任，并有权调整借款人在集团的职位和待遇。
3. 报销规定3.1 报销资格集团内部的员工可以根据公司相关政策和规定进行费用报销，但必须满足以下条件：•费用必须是员工在工作期间产生的、与工作职责相关的合理费用；•员工必须提交完整的报销申请，并提供相关的费用证明和票据；•费用必须符合国家税务机关和相关法律法规的要求。
公司员工借款报账管理办法
公司员工借款报账管理办法第一章：前言本标准规定员工借款、冲账程序，加强对个人借款的财务监督，防止公司资产损失。
本标准适用于公司内部各单位。
第二章：职责第一条：借款人或报账人根据相关财务管理规定办理借款或报账的各项手续，并对其金额的真实性、准确性负责。
第二条：各单位部门负责人对个人借款或报账进行审核，对金额的真实性、准确性和合理性负责。
第三条：财务部负责审核、确认手续是否完备，费用是否合理，经确认后予以办理借款或报销；并负责定期清理员工借款往来账务，及时提醒和催促相关人员报账。
第四条：公司高层负责对个人借款或者报账的审批。
第三章：借款类型及定义第一条：员工借款分为对外业务借款、员工个人借款。
1.对外业务借款，指对外单位业务需要预支付的款项，由公司该项业务经办人以借款的方式申请支付，审批后款项从公司账户转入外单位公司账户的款项。
原则上借款对外支付应采用对外业务借款方式。
2.员工个人借款，是指企业内部职工个人作为零星开支的预支款，备作差旅费、招待费、零星采购等用途的临时性借支款项，支用后一次性报销，经审批后多退少补。
第四章：借款原则及规定第一条：员工因对外招待、购买物资及其他事项需要借款，预计支出金额在1000元（含）以下的不予借款，由员工持有效报销单据直接报账；预计支出金额在5000元（含）以上的，需提前三个工作日以邮件或其他形式通知财务部出纳。
第二条：员工借款应填写《借款单据》，并附借款预算等有关单据，借款单位部门负责人签字批准，财务报账会计审核，财务部门负责人签字，公司高层批准方可借款。
第三条：凡购买物资、支付办公费用、广告费用等日常生产经营事项以及单位活动、工伤等其他事项需借款的，应本着严格计划的原则确定借款金额，对借款金额与实际用款金额出入较大的，财务部有权拒绝借款。
第四条：采购部员工借款实行资格制、限额制。
采购部应于每年12月31日前将经公司高层审批通过的《借款限额汇总表》纸质文件交财务部备档，财务部严格按备档表执行。
集团员工借款管理制度
第一章总则第一条为规范集团员工借款行为，加强财务管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团内所有员工借款行为，包括在职员工、退休员工、临时工等。
第三条借款管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 员工因工作需要，可向财务部门提出借款申请。
2. 借款申请应包括借款原因、借款金额、借款期限、还款计划等内容。
3. 借款申请需附上相关证明材料，如合同、发票、报销单等。
第五条借款审批1. 财务部门收到借款申请后，应进行初步审核，确认借款申请是否符合公司规定。
2. 财务部门将借款申请及相关材料提交给审批人，审批人包括但不限于部门负责人、财务总监、总经理等。
3. 审批人应在规定时间内对借款申请进行审批，审批结果应通知财务部门。
第三章借款发放与归还第六条借款发放1. 经审批通过的借款，财务部门应在规定时间内将借款金额划拨至借款人指定的账户。
2. 财务部门应要求借款人提供借款收据，作为借款发放的凭证。
第七条借款归还1. 借款人应在借款到期日或约定的还款日期前归还借款本息。
2. 借款人如需延期还款，应提前向财务部门提出申请，并经审批人同意。
3. 延期还款的，借款人应支付相应的逾期利息。
第四章借款管理职责第八条财务部门职责1. 负责借款申请的审核、审批、发放及归还管理。
2. 负责借款资料的收集、整理和归档。
3. 负责对借款情况进行跟踪、监督和统计分析。
第九条借款人职责1. 按时归还借款本息。
2. 如有逾期还款，应承担相应的违约责任。
3. 如有借款使用不当或发生争议，应及时与财务部门沟通解决。
第五章附则第十条本制度由财务部门负责解释。
第十一条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修订。
员工借支及报销管理制度
第一章总则第一条为规范公司员工借支及报销管理，提高财务管理水平，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条员工借支及报销应遵循合法、合规、合理、及时的原则。
第二章借支管理第四条借支是指员工因工作需要，向公司预借一定数额的现金或支票。
第五条借支申请需填写《员工借支申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核，总经理审批。
第六条借支金额应控制在合理范围内，不得超过本人月工资的50%。
第七条借支期限一般不超过一个月，特殊情况需延长借支期限的，应提前一周向财务部提出申请，经审批后办理续借手续。
第八条借支到期后，员工应及时归还借款，财务部应在收到借款后及时核销借支记录。
第三章报销管理第九条报销是指员工因工作需要，在公司规定范围内发生的费用支出。
第十条报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费、通讯费等。
第十一条员工报销需提供以下材料：（一）报销单，填写完整、清晰、规范；（二）相关原始凭证，如发票、收据、银行流水等；（三）部门负责人审批意见；（四）财务部审核意见。
第十二条报销金额不得超过实际支出，严禁虚报冒领。
第十三条报销审批流程：（一）员工填写报销单，附上相关原始凭证，提交给部门负责人审批；（二）部门负责人对报销单及原始凭证进行审核，签署审批意见；（三）财务部对报销单及原始凭证进行审核，签署审核意见；（四）总经理审批。
第十四条财务部在收到报销单及原始凭证后，应及时办理报销手续，并将报销款项打入员工工资卡。
第四章附则第十五条本制度由财务部负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第五章监督检查第十七条公司设立监督检查小组，负责对员工借支及报销管理制度的执行情况进行监督检查。
第十八条监督检查小组有权对违反本制度的行为进行调查和处理。
第十九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于警告、罚款、解除劳动合同等。
第二十条本制度如有未尽事宜，由公司根据实际情况进行修改和完善。
借款和报销管理制度
借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。
2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。
3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。
4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。
5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。
6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。
三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。
2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。
3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。
4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。
5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。
6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。
四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。
五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。
2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。
3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。
以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。
集团借款和报销的规定
集团借款和报销的规定1. 引言本文档旨在明确集团内部员工借款和报销的规定，以确保各部门和员工能够合理、规范地进行借款和报销操作。
准确理解和遵守这些规定对于集团的财务管理至关重要。
2. 借款规定2.1 借款资格仅有以下情况下的员工有资格进行集团内部借款：•在集团内服务满一年以上且良好表现的员工。
•需要借款用于工作相关的紧急费用，如差旅费、会议费等。
•需要提前向所在部门的主管递交借款申请并得到批准。
2.2 借款程序以下是借款过程的步骤：1.员工向所在部门的主管递交书面借款申请，并说明借款的原因、金额、预计还款日期等细节。
2.部门主管审核借款申请，确保申请符合借款规定和集团内部的财务政策。
3.部门主管批准借款申请后，将申请转交给财务部门进行进一步审核。
4.财务部门核实借款申请的完整性和准确性，并根据需要进行调整和审批。
5.审核通过的借款申请将提供给借款员工本人的副本，以备后续还款和跟踪使用。
6.财务部门将借款金额划拨到员工指定的银行账户或发放支票。
2.3 借款额度和利息借款额度和利息根据集团内部的政策和个人情况进行确定。
每位借款员工的最大借款额度由主管和财务部门共同决定，并且通常不能超过月薪的50%。
借款利息的计算和支付方式也根据集团政策和相关法律进行规定。
3. 报销规定3.1 报销范围以下费用符合集团内部报销规定：•差旅费：包括交通费、住宿费和餐费，必须提供相关的票据和凭证。
•会议费：包括会议注册费、会议期间的餐费和住宿费等费用，必须提供会议文件和发票等凭证。
•办公费用：包括办公用品采购、邮寄费用和通讯费用等，必须提供购买发票和费用清单。
3.2 报销程序以下是报销过程的步骤：1.员工在发生费用后，必须保存所有相关票据和凭证。
2.员工在集团内部系统中填写报销申请表格，并详细列出发生的费用、金额和费用类型。
3.员工上传所有相关的票据和凭证作为申请的附件，并在申请表格中注明。
4.部门主管审核报销申请，确认费用是否符合集团内部报销规定。
集团员工借款管理制度
集团公司员工借款管理制度1目的与适用范围1.1目的：为执行集团公司财务制度，加强员工借款管理，提高资金使用效率，特制定本制度。
1.2适用范围：本制度适用集团公司全体员工，集团公司不直接向集团公司外部单位（含子公司、分公司）的员工办理借款，确因需要按企业对外付款规定办理，纳入企业往来核算。
各子公司、分公司参照制定。
2借款审批2.1公司员工因公借支要严格履行审批程序，在严格执行公司总经理批准的月度资金预算的前提下，业务经办人借款需填写《借款单》，经部门负责人审核、财务主管复核后，按审批权限报集团公司总经理或其他领导批准，出纳根据审批后的凭证，向借款人支付借款。
2.2借支金额在5，000元以内的，部门领导批准后，经财务部领导审批后办理付款手续；50，000元以上至20，000以内的需报常务副总审批；如超出20，000元时，报集团总经理审批。
学习及培训借款先经人力资源部负责人签批。
3借款额度3.1集团公司各职能部门或人员因公务需要，可向集团公司财务部申请借款。
因私不得借款；确因需要因私借款按预支工资支付规定办理，纳入预支工资核算。
3.2借款5000元人民币及以上的大额借款须提前一天通知集团公司财务部。
3.3业务量较多的部门或人员可按程序申请定额备用金，即可预支保证公务合理需要的定额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。
各部门领导指定本部门定额备用金负责人，统一负责款项的借支、使用及追回。
备用金是为保证公务需要而设，因私不得借备用金。
3.4为了更准确地掌握现金的收支，减少总经理审批和财务部门往来账务核算上的工作量，原则规定对1000元人民币以下或500美元以下的现金支出从部门定额备用金支付，不再办理临时借款。
3.5各项借款应提供相关附件，并在办理业务范围内借支。
如差旅费借款，应附《出差申请表》，填写借款单，金额只包括未购返程交通费、伙食补助费等，办理其它事项需要借支的应说明事由，审批程序和备用金借支相同。
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集团有限公司内部员工借款及报销管理办法为了规范内部员工借款管理工作和及时清理内部员工借款，督促员工及时报账，有利于财务部门根据权责发生制原则进行账务处理,维护公司利益，加速资金周转、提高资金利用，特制定本办法。
一、内部员工因公借款及报销。
（一）内部员工因公借款指员工因履行公务而需要的借款。
（二）员工因公借款的借出和清收由各企业、部门负责人负责，财务部往来会计按月提交清收单给各企业、各部门负责人。
（三）员工因公借款要在办理完公务后的七个工作日内报帐，如因客观原因不能及时报帐的人员，应在三日内通知会计管理部给予登记，报帐时根据其借款额多退少补。
具体审批程序执行《亿利资源集团公司财务审批办法》。
（四）员工借款后，若在规定的时间内无故不履行报帐手续或不还清借款，财务部门要加收7.47%的借款利息；借款期超出三个月无故不还者，各企业、部门责令其停职清还。
（五）财务部门要每月负责向各企业、部门负责人提供清收单，，企业、部门负责人根据清收单及时督促其报帐或还款，若因审批不当或未及时清收而形成呆死帐，所造成的损失由企业、部门负责人全额承担，财务部未及时提供清收单形成呆死账，承担企业、部门负责人相同的额度。
（六）财务部门要在每月发放工资、通讯费补贴及职工分红等各
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种款项时，应首先扣除借款人在财务上所有的借款后发放。
（七）在财务部门的原有借款未清理完毕的，不得再有新的借款发生，即“此次不清，下次不借”(误了工作由借款人承担责任)。
（八）领取财务账内应付款的人员，必须先由往来会计核实其往来并签字，分管领导方可签批领取。
二、员工因私借款及清收。
(一)内部员工因私借款指员工因生活困难、公伤借款或一些意外情况确需各企业、部门帮助而在财务部门的借款。
(二)内部员工因私借款的借出和清收由第一签字人和财务部负责。
(三)员工因私借款必需由各企业或部门负责人签字，由借款人和第一签字人工资担保，并约定还款时间，未在约定还款时间内还款的，借款员工和担保人承担连带清偿责任。
三、遗留的内部员工借款清欠工作
（一）由于历史原因或在过去的业务过程中遗留下来的内部员工借款，财务部向各企业、部门提交明细表，由各企业、部门负责人会同督审委负责清收。
（二）财务部门要按月将此类借款明细汇总分析后报分管领导，分管领导根据清欠的对象、性质和工作情况，汇同各企业、部门负责人做出具体安排。
（三）清欠需要按一定比例提成的，具体提成比例可根据清欠对象的性质、难易程度等通过总裁办公会议研究决定。
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四、无论是因公因私借款，各借款人只要是记入借款人往来中，无论何用途、无论何理由未能报账，都必须由借款人、各企业、部门负责人负全部责任。
按此制度执行未能清偿的部分由借款人、各企业、部门负责人承担连带清偿责任。
五、财务部门、各企业、部门负责人应在每月经营例会上做内部员工借款情况专项汇报。
六、本办法由集团公司财务管理中心会计管理部制定并解释。
七、本办法从20 年月日起执行。
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