保函敞口业务

公司部关于开办银行保函敞口业务的

拟稿

为进一步增强服务功能，提升竞争能力，根据国家有关法律法规和本行信贷管理规定，现将办理银行保函敞口业务相关规定如下：

一、准入条件

银行保函敞口业务是指开具保函保证金不足100%，其差额部分称之为敞口。敞口部分由申请人向我行提供足额、有效的反担保。保函到期前，由申请人将敞口部分足额存入保函项下专项支付资金账户以备付款。申请办理银行保函敞口业务需具备以下条件：

（一）被本行评为优良客户或本行拟重点营销的优质客户；

（二）对本行贡献较大或将对本行产生重大贡献。

以上条件需提供相关证明材料。

二、保证金收取标准

（一）优良客户或资信等级在AA级以上的客户，收取保函金额30%（含以上）的保证金；

（二）一般客户或资信等级A级以上的客户，收取保函金额50%（含以上）的保证金。

客户信用等级评估暂时依据外部机构评估标准，以后将逐步过渡到根据本行《信用等级内部评定管理制度》评估等级。

三、担保费及手续费收取标准

开具保函应根据保函风险度按季收取保函金额0.5‰—3‰的担保费（100%保证金或存单质押，一次性收取保函金额0.5‰担保费；敞口提供抵押按季收取保函金额2‰担保费；敞口提供保证按季收取保函金额3‰担保费），每笔保函另收取保函金额万分之一的手续费，最低100元。

四、担保方式及要求

保函敞口部分必须提供足额有效的担保，原则上要求提供抵质押担保，抵押物必须具有稳定的价值和较强的变现能力，提供保证担保的，保证人的信用等级必须在A级含以上，且不得有任何不良信用记录。

五、操作流程和管理权限

办理敞口银行保函业务，除按本行《江苏如皋农村商业银行股份有限公司保函业务管理制度》规定执行以外，视同贷款业务，坚持“三查”制度和“三岗”操作。经办行审查同意后，在《如皋农商行保函授信审批表（敞口保函）》上签署意见连同申请人提供的保函背景资料、反担保措施及相关证明材料参照贷款审批流程，根据贷款审批权限逐级报批。为同一客户开具的敞口保函总额，纳入本行对客户或该集团客户年度授信总额管理。

六、管理要求.

（一）经办行开具保函后，应加强跟踪检查，防止出现可能影响保函申请人履行合同或偿还债务的事项。主要检查以下内容：

1、有关交易的进展情况，保函申请人是否按照合同、协议约定供货、付款等；

2、保函申请人担保期内的经营活动、信用情况和财务状况是否发生重大变化，担保期间是否发生贷款逾期、欠息和其他不良信用记录；

3、反担保情况，抵押物、质物价值变化，反担保人担保能力的变化情况等；

4、其他可能影响保函申请人履约能力或支付能力的事项。

在检查中一旦发现保函申请人有违约行为、财务状况恶化、反担保价值或反担保能力下降以及其他不利因素，经办行应及时采取有效措施防范和化解风险。

（二）保函的履行和垫付处理

在保函有效期内保函申请人未履行合同义务，经办行受理保函受益人的书面追索，经审查符合保函项下条件的，向受益人履行支付或赔偿责任，并根据协议约定，从保函申请人保证金专户和其他存款账户扣款，不足部分由银行垫付。同时应采取下列措施：

1、将保函到期当日发生的垫付款项转入保函申请人逾期贷款户，按人民银行有关规定计收利息；

2、就保函垫付款项向保函申请人进行催收；

3、及时处理抵押物、质物或向反担保人追偿，尽量减少垫款损失；

4、保函项下垫款未还清之前，不再为该保函申请人开具新的保函；对单笔保函垫款15天以上或年内发生2笔以上垫款的保函申请人，经办行不再为其办理非全额保证金保函业务。