2023年出差费用明细表

2023年出差费用明细表

2023年出差费用明细表

一.总则

为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度

1.本制度适用于公司的销售人员及技术人员出差差旅费、业务费借支及报销。

2.各类原始报销票据必须真实、合法。员工报销各项费用须经过各部门的经理签批。

3.各部门经理睬出差或休假时，应授权委托其他相关人员代行费用签批职责。

二.职责：

1.出差计划由部门经理安排，并报总经理审批。部门经理出差计划由总经理安排和审批。

2.部门经理负责审查本部门出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。总经理负责审查部门经理出差人员的计划，核实差旅费、出差逗留时间、路线及相关费用。

3.行政部负责核定出差实际天数，计算当月工资应扣除误餐补助次数。

4.财务部负责审查出差人员的费用额度和报销票据，预支和发放出差费用。

三.出差借款及报销：

1. 员工因公出差，需提前一天向部门经理汇报出差计划，并确认所需费用额度，经同意后，到财务部填

写《借款单》，由部门经理核实借款事项的真实性、必要性后签署意见后一并交财务部审核。财务部应根据不同职别出差报销标准支付相应借款数额，从成都出发的单程或往返飞机票、火车票由行政部统一安排订购。

2. 业务招待费借支须填写《费用申请单》，预计金额伍百元以下的由部门经理审批，预计金额伍百元以上

的招待费需由总经理审批。申请人需将审批手续完毕的《费用申请单》报财务部备案，否则发生的'招待费一律不予报销。

3. 部门经理出差所需请款手续同上，但必须由总经理签署意见后转财务部

4. 所有借款需报经总经理批准方可借支(遇总经理不在公司,又急需借款的情况,可由出纳通过短信或电话

方式请示总经理批准,事后由出差人员补办签字手续)。

5.出差员工应于出差归来后三个工作日内进行报销，并按规定填写《差旅费报销单》，经部门经理核实后，向财务部提交单据审核，如遇特殊情况需报请总经理批准后，方可适当延期报销。借款人获准批复的《延期报销申请》应及时交财务备案，否则将按逾期未结账予以处罚。

6.员工借款应专款专用，一般情况下，第一笔借款未结清或未归还之前，不得借支下一笔款项(总经理特批除外)。

7.预计借款超过一千元的个人，需提前一天通知财务部备款，否则不保证有足够的现金余额支付

四、报销范围

一)。差旅费

1.差旅费是指员工因公外出到成都五城区以外，在出差期间发生的公杂费(交通补助、通讯补助、伙食补助)和住宿费、城市间交通费。

2.实际出差天数按出差返回日期减去出差起程日期加一天计算天数;出差当日发车时间晚于中午11点，公杂费按0.5天计算;返回当日到达成都市区时间早于下午3点，公杂费按0.5天计算;上述二种出差情形当日需到公司考勤。

3、公司统一制定差旅费报销标准，各项费用在标准内据实报销，超标部分由个人承担。

(1)城市间交通费：

①出差人员乘坐长途汽车、飞机、火车和轮船的，按车票据实报销

乘坐飞机必须由总经理审批同意，机票费、机场建设费、航空保险费。

②陪同公司总经理出差的随行人员，其往返交通费据实报销。

(2)住宿费

①出差人员发生的住宿费，分级别按公司规定的标准内据实全额报销。

②确因工作原因需要超标住宿的，必须事前报总经理批准并向财务部备案，否则按出差标准报销。

(3)公杂费

公杂费是指市内交通补助、通讯补助和伙食补助，根据补助标准和实际出差天数计算,由财务部在报销时一并支付(凭票报销)。出差期间若发生招待费，按招待次数，正式员工每次扣除补助费10元，试用员工每次扣5元。

4、员工参加外单位、政府部门组织的异地学习、会议、培训等团体活动，已缴纳会务费用并由组织单位统一安排食宿的，凭学习或会议通知，按实际发生费用报销，不再报销其他出差补助。如未统一安排食宿，则按出差标准报销。

5.员工到外地进行商务活动和技术服务，由接待单位提供免费食宿，按实际发生费用报销，不再报销其他出差补助。

二)、业务招待费

1、各部门应严格控制业务招待费的开支，超预算支出一律不予报销。

2、员工发生业务招待费，实行单笔大额费用事前申报制度。按单笔业务招待费预计发生金额，事前必须向相关主管申报。凡未事前申报的，主管应拒绝签批。

(1) 销售人员单笔支出小于500元时，需向部门经理事前申报，并向财务部备案

(2) 销售人员单笔支出大于500元时，需向总经理事前申报，并向财务部备案

(3)员工出差途中确需临时增加业务招待费支出，可由本人通过短信或电话方式请示总经理批准,事后向总经理补办签字手续。

(4)员工一旦发生该费用未事先申请，先行支出后再补办相关申请手续的行为一律视同无效，财务部有权将其报销凭证退回，由经办人自行负担。

五、报销票据规范要求

1、票据的合法性要求

(1)交至财务部报销的有效票据票必须是正规发票(由各级地方税务局监制)，或专用收据(由各级财政部门监制)报销，在票面上必须加盖收款单位的“财务专用章”或“发票专用章”。

(2)对于某些特殊费用，若无法取得发票，在报经相关领导批准后另寻正规发票方可报销。

(3)无论何种形式的原始单据，其基本要素必须完整，包括：原始单据的名称、填制凭证的单位名称或填制人姓名、经办人员的签字或盖章、填制日期、接受单位的名称、经济业务的内容、数量、单价和金额等，如以上要素不齐全或不清楚，财务可根据具体情形要求报销人另附相关证明文件，否则不予审批。

2、票据的粘贴和报销单的填写

(1)报销人应在每张票据背面用钢笔或签字笔(不得用圆珠笔或铅笔)签上中文全名，注明费用实际发生日期。原始单据要求粘贴整齐、规范。单据较多时，同类票据粘贴在同一张“原始凭证粘贴单”上，不能用订书机装订或用胶带粘贴。小型凭证应由下到上或由左到右依次摆开均匀粘贴，较大的票据粘贴后不能超过粘贴单的长度和宽度，票据本身长度、宽度超过粘贴单的，应折叠后粘贴。

(2)报销单应按财务部的规定格式填写完整，如实填报费用项目、票据张数、申报金额。申报金额要写合计数，注意字迹清晰、金额不能涂改。

六、出差补助报销标准表如附表：

七、附则

1、本制度从起执行。

2、本制度解释权属公司行政部。

员工出差费用管理条例

出差费用明细表出差日期出差目的地出差天数出差人数随行人员

拜访目的产生费用项目单据数金额飞机票行李费火车票长途客车市内车费餐费住宿费其他费用合计￥金额大写填报日期填报人