预测损益

管理费用（半固定费用） 一班制：产量<产能，则Y=15万+0.32×产能； 产量>产能，则Y=20万+0.32×产能
轮班制： 生产量小于一班制的产能时，Y=17.5+0.32× 产能； 生产量大于1.35倍产能，小于两班产能时， Y=27.5万+0.32 ×产能； 上产量大于两班产能，小于2.5倍产能时， Y=29.5万+0.32 ×产能； 上产量大于2.5产能，小于3倍产能时， Y=40万+0.32 ×产能。
本期产能=上期产能×0.975+上期投资额 ÷20 本期生产数量=上期原材料库存量*上期材 料转换系数 最大可供销量=本期生产量+上期成品库存 各市场销售量=最大可供销量*（各市场潜 能/总市场潜能） 紧急采购费用=购料数量×1.5
材料耗用=产量÷材料转化系数×单位成本 材料转化系数：受研发费用、维护费用的 影响（参见损益表信息） 材料单位成本=（当期购料金额+上期原物 料存货价值）÷ （当期购料数量+上期原 物料存货数量） 材料价格每期随供求变化
预测损益表
销售收益：价格×销售量（预测的起点） 销售收益：价格×销售量（预测的起点） ① 销售量预计（企业目标，一定的增长率） ② 价格，依据企业在各市场的战略布局。 ③ 销售收益的实现需要哪些条件进行配比。 预计相应的完成程度。
营业成本
人工费用=产量×单位成本 ① 单位成本=k×物价指数受通胀影响[(a×本期研发费用+b×本期维护费用 +87500) ×LOG（可生产数量）] ÷[(c×本期研发费用+d×本期维护费用 +87500) ×LOG（可用产能）] 注意：可生产数量是考虑及其产能和原料 产能后的数量
折旧=设备账面价值×2.5% 订购成本：如请购手续作业费、运输过程 的检验费等。 0~50万，订购成本=4万 50万~100万，订购成本=8万 100万~150万，订购成本=12万 150万~200万，订购成本=16万 200万以上，订购成本=20万
源自文库
工作班次变换成本：每增加一班成本增加 10万元。 运费： 北区市场 0×仓储分配量 中区市场 0.1×仓储分配量 南区市场 0.2×仓储分配量 国外市场 0.8×仓储分配量
现金流入=总销货收益+借款 重置成本=20×下期产能 销货成本修正额=上期标准单价×上期存货3×各公司存货本期存货标准单价 原物料持有成本=0.05×上期原料价值 制成品持有成本=0.5×各公司总存货×本 期存货标准单价÷3
行销费用 研发费用 设备投入费用 设备维护费用 原材料采购费用=采购数量*物料市价（现 金流量表中显示） 银行借贷=本期总费用-上期现金总量 股利：当业主权益<650万，不能发放（参 考上期资产负债表信息）
杂项费用（半固定费用） Y=1万+0.18×本期产能 原物料持有成本=期初原物料存货价值 ×5% 制成品存货持有成本=0.5×期末制成品存 货价值÷3 标准单价×数量
现金流入=总销货收益+借款 重置成本=20×下期产能 销货成本修正额=上期标准单价×上期存货3×各公司存货本期存货标准单价 原物料持有成本=0.05×上期原料价值 制成品持有成本=0.5×各公司总存货×本 期存货标准单价÷3