武汉大学银行经营管理共30页

商业银行经营与管理教材.pptx

协调
四、现代商业银行的组织结构及政府对银行业的监督与管理
• • 商业银行组织结构
外部组织形式
内部组织结构
外部组织形式
• 独家银行制（美国居多） • 银行控股公司制（光大集团） • 总分行制（我国）
总分行的架构
① 本系统业务管理模式：总行
分行 1
分行 2
分行 3 …
支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2 支行 3 支行 1 支行 2
商业银行经营与管理
主讲人：魏海丽
第一讲商业银行导论
• 1、商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融企业。
• 2、现代商业银行已经成为各国经济活动中主要资金集散机构和中心，并成为各国金融体系中最为重要的组成部分。
本讲内容
• 一、商业银行的起源和发展
• 贷款的集中程度（资产asset）
N t
政府对银行业实施监管的主要内容
• 第一阶段：中国人民银行对银行业的监管
• （1）金融机构的设置及业务范围的审批；（2）稽核检查金融机构的业务经营状况。
• 第二阶段：中国银行业监督管理委员会对
•
银行业的监管（2003年4月28日
•
（一）当前跨国银行的新变化：设在发达国家的网络银行增加；设在发展中国家的银行增加；发展中国家的海外分行和办事处增加。
。2020年10月29日星期四上午8时9分59秒08:09:5920.10.29
• 15、会当凌绝顶，一览众山小。2020年10月上午8时9分20.10.2908:09October 29, 2020
• 16、如果一个人不知道他要驶向哪头，那么任何风都不是顺风。2020年10月29日星期四8时9分59秒08:09:5929 October 2020

商业银行经营管理学讲义

＞
＞
负缺口
＜
＜
＜
＜
GAP=0 利率变化不影响净利息收入发生变化.
（3）资金缺口模型的运用
（4）利率敏感性资金配置状况的分析技术
如何利用利率敏感资金报告来分析银行融资缺口和风险？见教材
利用利率敏感资金报告
来分析银行融资缺口和风险
1-7天
8-30天
31-90天
91-180天
∑PV
N
T=1
T=1
N
t
t
t
t
t
t
t
举例说明持续期的计算
某固定收入债券的息票为每年80美元，偿还期为3年，面值为1000美元。该金融工具的实际收益率（市场利率）为10%，现行市场价格为950.25美元，求该债券的持续期。先计算每期现金流的现值，然后每个现值乘以相应的发生时间，再把各项乘积相加，并除以该债券的现值之和，就得到该债券的持续期。
资金分配法示意图
活期存款
储蓄存款
定期存款
借款
一级准备
二级准备
贷款
长期证券
固定资产
资本性债券
股本
3、线性规划方法
银行将多种变量的数学方法引入银行资金配置决策中，寻求最优方案。（1）建立模型目标函数（2）选择模型中的变量（3）确定约束条件（4）求出线性规划模型的解
线性规划法例题
假设某银行有5000万美元的资金来源，这些资金可用作贷款（X1）和二级储备即短期债券（X2），贷款收益率为12%，短期证券收益率为8%，存款成本忽略不计。再假设银行管理短期资产的流动性标准为投资资产的25%，即短期证券与总贷款的比例至少为25%。用线性规划法，求解银行的最佳资产组合。解：首先确定目标函数及约束条件：目标函数、约束条件： Max（Y）定义：=0.12X1+0.08X2 利润目标X1+X2 ≤5000万美元总资产负债约束 X2≥0.25X1 流动性约束条件X1≥0与X2≥0 非负约束条件

商业银行经营管理第一章PPT教学课件

2020/12/10
6
从历史上看，银行的起源于意大利
1272年意大利的佛罗伦萨出现一家名叫巴尔迪的银行 1310年佩鲁齐银行设立
1397年，意大利设立麦迪西银行
私人银行
1407年，热那亚圣乔治银行成立
1587年建立的威尼斯银行，具有近代意义的银行
1694年，历史上第一家股份制银行——英格兰
教学大纲
第一章导论
第二章商业银行资本
第三章负债业务的经营管理
第四章现金资产的经营管理
第五章贷款业务
第六章银行证券投资业务
第七章表外业务
第八章国际业务
第九章商业银行资产负债管理策略
第十章商业银行绩效评估
第十一章商业银行经营风险与内部控制
第十二章 2020/12/10 商业银行经营发展趋势
2.招募股份：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。
设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。
32.0验20/1资2/10营业：
15
二、商业银行的组织结构体系
（一）决策系统
1.股东大会：是商业银行的最高权力机构 2.董事会：是由股东大会选举产生的决策机构。
确定银行的经营目标和经营决策选择银行高级管理人员设立各种委员会或附属机构
（二）执行系统总经理（行长）副总经理（副行长）及各业务、职能部门
（三）监督系统监事会、审计委员会、稽核部门
（四）管理系统 2020全/12/面10 管理、财务管理、从事管理、经营管理、市场营销管1理6
三、我国银行业金融体系
优点：有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用；

第八讲商业银行资产负债管理(银行管理学-武汉大学)

Zmax=0.12x1+0.08x2
x1+x2 2500
x2 0.25x1
x2 0 ; x 1 0
短期证券 25
A
x2
Z
Z*
目标函数和变量总资产、负债约束流动性约束非负约束
可行的资产组合区（AOE） 5
O
E
D
B
20
25
贷款x1
第二节银行负债管理思想阶段
一.负债管理(Liability management)的思想商业银行按照既定的目标资产增长和市场竞争的需要，
二. 资产管理的主要理论资金分配理论 (The funds allocative approach) 商业银行在配置资金时，应使现有各种资
金运用的流通速度或周转率(turnover) 与相应的资金来源期限相适应，即银行的资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系
• 负债持续期 = 0.57 1 + 0.43 3.48 = 2.06年
• 资产市场价值增量 = –$27.00
• 负债市场价值增量= –$18.00
• 股本净值市场价值增量= –$9.00
• 利用持续期近似表达式进行样本项目市场价值变动测算：
• 商业贷款：P = 0.01/ 1.14 (–2.65) $700= – $16.3
1.建立模型目标函数；2. 选择模型中的变量 3. 确定制约条件; 4. 求出线性规划模型的解
案例：假设，一家银行稳定性的资金来源为2500 单位。这些资金可以发放贷款 x1 （增加收益）也可以投资短期国库券x2 （保持流动性）。设贷款收益率12%，短期证券收益率为8%，高级管理人员确定的流动性标准为短期证券在总资产中大于20%。求最佳资产组合？( 法定准备金与资金成本不予考虑）

武汉大学银行管理学讲义第六节信贷风险与管理1

（三）杠杆率指标（Leverage）
这类该指标反映企业的融资结构和对其进一步融资风险
总债务自有资本总资产 1.债务比率= ——— ；资本率= ——— ；股本乘数= ———— 总资产总资产自有资本
利税前的收入 2.利息保障倍数 (Time-interest earned) = ———————— 本期总利息支付该指标反映企业用自身收入偿还利息的能力
Lj’’ kj’’
LS/D
1+rj’
1+rj’’
贷款利率与贷款收益的关系
收益
利率
第二节.信贷管理流程和风险控制环节
信贷管理流程
*业务发展和信用分析
**信贷执行和管理
***贷后检查和处置
一、业务拓展和信用分析-信息揭示
•市场研究 •市场拓展（宣传、公共关系） •信贷员联系项目（客户关系） •获取正式贷款请求和财务报表 •信用分析(Screening-甄别) (项目分析、比率分析、现金流分析和预测、客户违约概率和风险值分析-VaR) •评估抵押品价值和变现性 •提出接受或拒绝贷款申请的建议和授信额
一.信用分析的主要因素(五C原则)
1.品德( character) 指借款人的诚实性和正常还贷意愿 2.能力(capacity) 指借款人还贷的实际能力和可能性 3. 资本(capital) 指借款人的自有财产价值，反映借款人的累积财富和以往盈余信息 4.担保（ collateral) 指借款人现有的，可用来对贷款进行抵押或质押的任何资产 5.经营情形（condition) 指借款人所处的经营环境 • 可持续性(continuity) 指在一定期限内的发展是否具
2. 向银行短期借款（应付票据）：（1）比重和数量; （2）有无违约和拖欠; 3. 总债务结构和组合: （1）长短期债务比重; （2）利率走势（四）自有资本资本既反映企业财力是否雄厚，也反映企业经营的历史盈利积累，是企业投资者和高层管理人员对本企业和项目的信号传递。主要分析资本的总量和结构

《商业银行经营管理》PPT课件

评价： 1、丰富了银行流动性的管理手段
2、从理论上解决了经营流动性和盈利性
之间的矛盾，提高了银行的盈利能力
与
经营的流动性
经营的盈利性
负债盈
业务经营
利
性
资产的
业务经营
矛
解决了经营流动
3、负债能力的提高，增强了银行的竞争能力
缺陷：
1、增大银行的负债成本
2、银行过分严重依赖外部筹资环境，具有潜在的风险。
存款规模决定贷款规模
存款结构 2、目标均衡
决定
贷款结构
从理论上认为：“三性”资目产标可负以债同时管实理现
并提出了解决矛盾的方法
盈利性安全性流动性
负债
对称管理
资产
2、局限性
（1）易忽视对信用风险的控制和管理
（2）缺乏对资产负债外业务经营的指导和管理
然而，这一理论仍然是银行管理理论的一大突破，它为银行乃至整个金融业带来了稳定和发展，对完善和推动商业银行的现代化管理具有积极的意义。
商业银行的经营管理
编辑版ppt
1
商业银行经营管理
商业银行经营原则商业银行经营管理理论
一、商业银行经营原则
安全性流动性盈利性
安全性
安全性原则要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。
流动性
流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力 , 包括资产的流动性和负债的流动性。
到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。
这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。

1商业银行经营管理共36页word资料

第一章商业银行导论★本章要点概览1.商业银行是以利润最大化为经营目标，以经营存款、贷款转账结算和汇兑为主要业务，以多种金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2.商业银行最基本的职能是信用中介、支付中介，在此基础上衍生出信用创造、金融服务等职能。

3.商业银行经营要坚持的“三性”原则是安全性原则、流动性原则和盈利性原则。

4.商业银行的外部组织形式有单一银行制、分支银行制和集团银行制等；其内部法人治理结构包括决策系统、执行系统及监督系统。

5.商业银行的业务要健康发展，不仅要进行内部控制，而且还要加强外部监管。

本章主要介绍：商业银行的形成与发展；商业银行的性质与职能；商业银行的经营原则与经营模式；商业银行的内部控制与外部监管。

第一节商业银行的形成与发展一、商业银行的概念1.商业银行原意是指以盈利为目的，专门融通短期性商业资金的信用机构。

2. 综上所述，虽然表述上不尽相同，但其内涵基本一致，即：第一，商业银行是一个信用授受的金融中介机构，其主要业务是吸收存款、发放贷款。

第二，商业银行是唯一能提供“银行货币”的金融组织，它具有其它金融机构不具有的存款货币的吸收和创造能力。

第三，商业银行是以获取利润为经营目标的企业。

因此，商业银行可定义为以利润最大化为经营目标，以经营存款、贷款转账结算和汇兑为主要业务，以多种金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

（讲义P2）二、商业银行的形成商业银行是商品经济发展到一定阶段的产物，并随着商品经济的发展而不断完善。

现代商业银行的形成主要通过两条途径：1.根据资本主义经济发展的客观要求以股份制的形式组建的。

早期的银行发放贷款的利率很高，不能满足资本主义经济发展对信贷的需要。

到了17—18世纪，新兴的资产阶级为了与封建的高利贷者作斗争，抵制高利贷者对信用的垄断，于是根据资本主义经济发展的客观需要，以股份制的形式建立起了一些新型的资本主义银行。

商业银行的经营管理教学PPT课件

三、《巴塞尔协议》及其修订与商业银行的风险管理
《巴塞尔协议》是目前监管银行经营发展方面的国际准则，于1988年通过后几经修订。
各国银行监管当局都以《巴塞尔协议》的原则来约束本国的商业银行。
1998年，巴塞尔委员会决定全面修改此协议，2004 年6月正式公布了《新巴塞尔协议》，将于2006年底开始实施。
⑶资产收益率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力，它代表一家银行的经营水准。
⑷资本盈利率
这一指标是反映银行资产总体盈利水平或资产结构状态的主要指标，即反映资产的获利能力，它代表一家银行的经营水准。
2.流动性原则
流动性的涵义：流动性是指商业银行随时应付客户提现和满足客户告贷的能力。流动性包含资产的流动性和负债的流动性。
商业银行保持流动性的必要性
作为资金来源的客户存款和银行的其他借入资金要求银行能够保证随时提取和按期归还；
企业、家庭和政府在不同时期产生的多种贷款需求，也需要及时组织资金来源加以满足；
银行资金运动的不规则性和不确定性，需要资产的流动性和负债的流动性来保证；
在银行业激烈的竞争中，投资风险难以预料，经营目标并非能完全实现，需要一定的流动性作为预防措施。
⑴存款理论局限性：
➢没认识到银行在扩大存款或其他负债方面的能动性；
➢没认识到负债结构、资产结构以及资产负债综合关系的改善对于保证银行资产的流动性、提高银行盈利性等方面的作用。
⑵购买理论
基本观点：①商业银行对存款不是消极被动，而是可以主动出击，购买外界资金；②商业银行购买资金的基本目的是为了增强其流动性；③商业银行吸收资金的适宜时机是在通货膨胀的情况下。直接或间接抬高资金价格，是实现购买行为的主要手段。

【大学课件】商业银行业务与经营管理

1)结算业务
结算业务是各经济单位之间因商品交易、劳务供应、资金转移等原因所引起的货币收付行为。按结算方式的不同，可以分为同城结算与异地结算两种。
2)代理业务
代理业务是指商业银行在客户指定的委托范围内代客户办理某些特定业务的一种中间业务。
3)信用卡业务
信用卡是银行发放消费信贷的一种工具。
6)信息管理
银行信息，是指与银行经营活动有关的，反映客观经济事物特征的经过加工整理的消息、数据、知识的总称。
银行信息的交流功能、预测功能和咨询功能决定了它在现代银行管理的重要地位。
2)资产负债综合管理的主要方法
(1)缺口管理法
缺口指的是一家银行所持有的可变利率资产超过可变利率负债的额度。对缺口的决策有三种模型，如图5-1所示。
根据利率的变化调整资产负债结构，这是采用缺口管理的积极方式。缺口的正负、大小与准确的利率预测紧密相关，因此预测利率一定要力求准确。在一个完整的利率周期里，如能准确把握利率的动态过程并不失时机地制订战略，将会使银行的利差收益放大。
1)资产负债综合管理理论实践的要点
–(1)资产与负债的期限结构状况对银行资金的流动性有直接影响
–(2)资产与负债的总量结构状况对银行的利率管理效果有直接影响
–(3)资产与负债的内部结构是否合理，对银行的资本管理效率有重要影响
–(4)资产收益与负债成本是否协调，直接影响银行的利润最大化目标能否实现
正常、关注贷款通称为正常贷款，次级、可疑、损失贷款通称为不良贷款。
(2)贷款业务的一般过程
①贷款申请 ②对借款客户的信用等级评估 ③贷款调查 ④贷款审批 ⑤签订借款合同 ⑥贷款发放 ⑦贷后检查 ⑧贷款归还
(3)贷款的原则