企业会计电算化管理制度
公司会计电算化管理制度
XX股份有限公司会计电算化管理制度第一条为了充分发挥电算化在XX股份有限公司（以下简称“公司”）会计核算及财务管理中的作用，保证公司会计电算化工作的顺利开展，根据《中华人民共和国会计法》和财政部《会计电算化管理办法》的有关规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司、各全资、控股子公司的财务部门。
第三条公司根据实行会计电算化的要求，配备专用或主要用于会计核算工作的计算机或计算机终端，并按固定资产管理要求登记，由专人负责保管。
第四条会计信息系统所用的计算机设备必须配备不间断电源，以保其系统正常运行，保障会计数据的安全。
第五条硬件发生故障时，应由专人或定点维修人员负责检修排除，做好维修记录，其他人员不得擅自拆修。
第六条系统的开、关机应由系统管理人员或专人负责，并需严格遵守开、关机顺序。
第七条公司实行会计电算化,公司会计电算化采用用友软件。
第八条电算化软件应在软件开发商的协助下安装、调试，直至正常运行。
第九条系统管理人员应对软件进行正常维护，包括对程序、数据、编码的维护，以保证系统的正常工作，并做好维护记录备查；其他任何人员未经允许，不得对软件数据进行修改、删除。
第十条电算化软件运行发生错误，系统管理人员应立即检查处理，如无法处理，需及时与软件开发商联系，弄清原因，排除故障。
第十一条实行系统化操作及管理后，为了保证系统安全、有效、正常运行，防止各种舞弊行为，系统设立各种职能岗位，各岗位具有不同的权限和职责。
（一）系统管理员：对整个系统的运行总负责，主要职责：负责系统的日常管理工作，监督并保证系统有效、安全正常运转；在系统发生故障时应及时到场，监督与组织有关人员恢复系统的运转；协调系统内各岗位之间的工作关系；负责规定系统内各使用人员的权限；负责组织和监督系统运行环境的建立，以及系统建立时的各项初始化工作；（二）系统操作员：对系统功能的安全运行负责，主要职责：负责系统和数据登录，对录入数据的正确性负责，要检查所录入数据审批手续是否齐全，对非法数据不得录入；严格按照系统操作说明进行操作，数据录入完毕要和原始单据核对，核对无误后提交数据审核人员；（三）数据审核人员：负责输入数据的正确性审核，主要职责：负责输入凭证、单据的审核工作，包括审核资料的规范性、正确性；对不符实、不合法、不完整、不规范的凭证、单据退还各有关人员更正，补齐、再行审核。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度会计电算化管理制度是指在企业进行会计核算时，通过应用计算机技术和信息系统，对企业的财务信息进行采集、处理和管理的一种制度。
它集成了会计原则和计算机技术，将会计工作从传统的纸质会计方式转变为电子化的方式，提高了会计工作的效率和准确性，为企业的决策提供了可靠的财务信息。
1.信息系统建设：会计电算化管理制度的建立首先需要有一个完善的信息系统。
这个信息系统包括硬件设备、软件应用和数据库等相关要素，能够实现对企业财务信息的实时采集、处理和报告。
2.会计处理流程设计：会计电算化管理制度需要对企业的会计处理流程进行重新设计。
通过分析和优化企业的财务业务流程，合理确定各项财务凭证的编制和处理流程，保证财务信息的准确性和完整性。
3.账务处理规范：在会计电算化管理制度中，需要建立和规范各项财务凭证的编制和处理要求，包括会计科目的设置与使用、凭证的编制与审批、账务的录入与核对等。
这些规范能够保证企业的财务信息准确无误，便于财务报表的编制和分析。
4.数据安全管理：会计电算化管理制度需要重视企业财务信息的安全性。
通过加强对系统的访问控制、数据备份和恢复、网络安全等措施，确保财务信息不被篡改、丢失或泄露。
5.系统运行维护：会计电算化管理制度的实施还需要建立一套完善的系统运行维护机制。
包括定期进行系统维护和更新、检查系统的运行状况和安全性、及时解决系统故障和问题等。
6.内部控制制度：会计电算化管理制度必须建立一套完善的内部控制机制，包括财务活动的授权和监督、业务流程的审批和监控、风险的评估和控制等。
这些控制措施能够有效防止财务风险和造假行为的发生，维护企业的财务健康。
总之，会计电算化管理制度是将会计原则和计算机技术相结合，通过建立完善的信息系统和规范的会计处理流程，提高企业财务信息的准确性和全面性，为企业决策提供可靠的依据。
企业在建立会计电算化管理制度时，需要考虑到信息系统建设、会计处理流程设计、账务处理规范、数据安全管理、系统运行维护和内部控制等方面的内容。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度一、引言随着信息技术的飞速发展，会计电算化已经成为企业财务管理的重要手段。
为了规范会计电算化工作，提高会计信息质量，保障企业财务安全，特制定本制度。
二、组织机构与职责1. 成立会计电算化工作领导小组，负责指导、监督和协调会计电算化工作。
2. 领导小组下设会计电算化管理部门，负责日常会计电算化工作的组织实施和监督管理。
3. 会计电算化管理部门的主要职责包括：制定会计电算化发展规划和年度工作计划；组织会计电算化培训；指导、监督和检查会计电算化工作；处理会计电算化相关的技术问题；制定和实施会计电算化安全管理制度。
三、会计电算化软件管理1. 选择合适的会计电算化软件，满足企业财务管理的需求。
2. 软件供应商应提供完善的售后服务和技术支持，确保软件的正常运行。
3. 定期对会计电算化软件进行升级和维护，提高软件的稳定性和安全性。
四、数据管理1. 建立和完善会计数据管理制度，确保会计数据的准确性和完整性。
2. 数据录入员应严格按照规定进行数据录入，确保数据的准确性。
3. 定期对会计数据进行备份，防止数据丢失或损坏。
4. 未经授权的人员不得随意访问会计数据，确保数据的安全性。
五、系统安全管理1. 制定和完善会计电算化安全管理制度，确保系统安全。
2. 设置合理的操作权限，防止未授权人员访问系统。
3. 定期进行系统安全检查，及时发现和处理安全隐患。
4. 加强网络安全管理，防止网络攻击和病毒感染。
六、人员管理1. 组织会计电算化培训，提高会计人员的电算化水平。
2. 会计电算化操作人员应具备相应的专业知识和技能，取得相应的资格证书。
3. 定期对会计电算化人员进行考核，确保其具备良好的职业道德和工作能力。
七、审计与监督1. 定期对会计电算化工作进行内部审计，确保制度的执行和工作的规范。
2. 建立和完善会计电算化工作责任制，明确各岗位的职责和权限。
3. 对违反会计电算化管理制度的行为，依法进行处理。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施。
电算化会计管理制度
电算化会计管理制度1.引言电算化会计管理制度是指利用计算机技术和信息系统对企业的会计活动进行管理和处理的一套制度。
在现代化的社会环境下，电算化会计管理制度的建立和运用对企业的财务管理具有重要意义。
本文将就电算化会计管理制度的概念、意义以及建立和运用过程进行详细分析。
2.电算化会计管理制度的概念电算化会计管理制度是指运用计算机技术和信息系统对企业的会计活动进行管理和处理的一系列规章制度。
它包括财务预算、会计核算、财务报告、成本控制等方面。
通过建立和运用电算化会计管理制度，可以提高财务信息的准确性、时效性和可靠性，加强企业的财务管理能力。
3.电算化会计管理制度的意义建立和运用电算化会计管理制度对企业的意义主要体现在以下几个方面：3.1 提高财务信息准确性电算化会计管理制度通过自动化处理财务信息，大大减少了人为因素对财务数据的影响。
数据的准确性和一致性得到了有效保证，避免了手动处理带来的错误和遗漏。
同时，通过完善的数据输入和核对机制，进一步提高了数据的准确性。
3.2 增强财务信息时效性传统的手工会计处理需要耗费大量时间和人力，导致财务信息的及时性受到限制。
而电算化会计管理制度的建立和运用可以实现财务信息的实时录入、处理和分析，大大提高了财务信息的时效性。
企业的管理人员可以及时掌握企业的财务状况，做出科学决策。
3.3 提升财务管理效率电算化会计管理制度通过自动化处理财务活动，减少了繁琐的手工操作和重复劳动，提高了财务管理的效率。
减少人力投入和减少错误率，使企业节约成本，提高竞争力。
3.4 加强财务信息的保密性电算化会计管理制度通过设定权限和加密措施，保护财务信息的安全性。
只有经过授权的人员才能访问和操作财务数据，提高了财务信息的保密性。
这对企业的商业机密和财务安全具有重要意义。
4.建立电算化会计管理制度的过程建立电算化会计管理制度需要经历以下几个步骤：4.1 确定目标和需求首先，企业需要确定建立电算化会计管理制度的目标和需求。
会计电算化规章制度
会计电算化规章制度会计电算化规章制度是企业电算化会计工作的重要方面，它是为了标准企业会计电算化工作，进步会计工作的效率和准确性而制定的一系列规定。
下面是一个大致的的会计电算化规章制度的例如：一、总那么为了推动企业会计电算化工作的开展，进步会计工作的质量和效益，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于本企业所有会计人员和相关部门。
三、电子会计文件管理电子会计文件是企业电算化会计工作的根底和核心，必须加以正确管理。
电子会计文件的管理包括以下内容：1、电子会计文件的建立和存储：电子会计文件必须按照会计准那么和相关法律法规的规定进展建立和存储，并按照企业内部的文件存储和备份制度进展操作。
2、电子会计文件的传输和接收：电子会计文件的传输和接收必须通过平安的网络通信渠道进展，同时要确保传输过程中的数据完好性和平安性。
3、电子会计文件的归档和销毁：电子会计文件在不再需要使用时，必须按照企业内部的归档和销毁制度进展处理，严禁私自销毁和泄露。
四、软件和硬件设备管理为了保证会计电算化工作的正常进展，必须对软件和硬件设备进展正确管理。
软件和硬件设备管理包括以下内容：1、软件的选用和配置：软件必须按照企业的详细需求进展选择和配置，并在使用过程中进展适时的更新和晋级。
2、硬件设备的维护和保养：硬件设备必须定期进展维护和保养，保证其正常运行。
3、软件和硬件设备的使用权限管理：软件和硬件设备的使用权限必须根据不同的岗位和职责进展分配和管理，严禁私自调整和篡改。
五、数据平安和保护会计数据是企业电算化会计工作的核心内容，必须加以保密和保护。
数据平安和保护包括以下内容：1、数据备份和恢复：企业必须定期对会计数据进展备份，确保数据的平安性和可及性，并在需要时可以进展及时的恢复。
2、数据传输和存储平安：会计数据在传输和存储过程中，必须采取可靠的加密和防护措施，防止数据被非法获取和篡改。
3、数据权限管理：会计数据的访问权限必须按照不同的岗位和职责进展分配和管理，严禁未经受权的人员访问和使用数据。
会计电算化管理制度(4篇)
会计电算化管理制度是指企业内部针对会计电算化工作制定的一套规范和要求，包括各项政策、程序、操作规范和管理措施等，旨在确保企业会计电算化工作的规范、高效和安全运行。
本文将从会计电算化管理制度的必要性、目标、制定流程和具体内容等方面进行详细介绍，以帮助企业更好地进行会计电算化管理。
一、会计电算化管理制度的必要性随着信息技术的不断发展和应用，会计电算化已成为企业日常会计工作的重要组成部分。
会计电算化工作的规范和有效运行对于企业的管理和经营决策具有重要意义。
然而，在实际操作过程中，会计电算化存在一些问题和风险，如数据安全性、合规性等。
因此，制定会计电算化管理制度具有以下必要性。
1. 提高信息处理效率：会计电算化可以实现信息的快速录入、存储和处理，大大提高了信息的处理效率和准确性，有助于企业及时获取准确的财务数据，为经营决策提供有力支持。
2. 加强内部控制：会计电算化管理制度可以规范企业会计电算化操作流程和权限设置，加强内部控制，减少人为操作错误和违规行为，提高财务数据的准确性和可靠性。
3. 保障数据安全：会计电算化管理制度可以制定数据备份和恢复、安全防护等措施，确保财务数据的安全性和完整性，防止信息泄露和恶意篡改。
4. 促进业务流程优化：会计电算化管理制度可以规范会计业务流程，减少冗余环节和手工操作，优化业务流程，提高财务部门的工作效率和服务质量。
5. 符合法律法规要求：根据相关法律法规的要求，企业应当建立和完善会计电算化管理制度，确保财务会计工作的合规性和合法性。
二、会计电算化管理制度的目标会计电算化管理制度的目标是为了规范会计电算化的操作，提高会计信息的准确性和可靠性，加强内部控制，保障财务数据的安全性，提高工作效率和服务质量。
具体包括以下几个方面。
1. 规范业务流程：制度应规范会计电算化的各个环节，明确业务流程和操作规范，确保各项会计工作按照统一的标准和流程进行。
2. 加强内部控制：制度应规定会计电算化的权限设置、操作审计、内部监控等措施，加强内部控制，防止违规操作和风险发生。
会计电算化管理制度(完整版)
会计电算化管理制度会计电算化管理：第一章总则第一条为了指导和规范公司会计电算化工作，保证会计电算化工作的顺利开展，根据财政部《会计电算化管理办法》和《会计电算化工作规范》，结合公司财务管理和会计核算的有关规定制定本制度。
第二条本制度适用于公司各财务核算单位。
第三条本制度包括会计电算化岗位责任制度、会计电算化操作管理制度、计算机硬软件和会计数据管理制度、电算化会计档案管理制度。
第四条本制度所指的计算机硬件是指支撑财务软件正常运行的计算机及其相关设备，计算机软件是指用友财务软件及其他相关软件第五条信息技术中心应指定专人对财务软件系统进行日常维护及对数据库的管理。
各分支机构财务系统技术服务由本单位系统管理员负责。
第二章会计电算化岗位责任制第六条公司各财务核算单位必须使用公司指定的财务软件进行本单位的财务核算，并建立本单位的会计电算化岗位责任制，明确各电算化岗位的职责范围。
第七条电算化会计岗位和工作职责划分如下：(一)电算主管岗由财务管理总部设立，负责公司会计电算化的规划和管理，协调公司财务用计算机的使用及财务软件的运行;对电算化操作人员的权限进行分配及管理;协调、督促财会人员的电算化工作，完善公司的电算化制度。
(二)电算维护岗由信息技术中心指派专人兼任，负责计算机硬件、软件系统管理及维护;负责开、关服务器，维护财务网络的安全、正常运行;管理服务器数据库及数据备份工作;协助电算主管规划和推进公司会计电算化工作;负责对VPN证书及密钥的管理、授权工作;会同电算主管负责电算化系统的升级工作等。
(三)软件操作岗由各财务核算单位设立，负责对本单位的会计事项进行会计处理并及时输入记账凭证等会计数据，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作;负责会计资料的整理、登记、保管、保密工作;负责建立健全会计档案借阅、使用登记制度。
(四)审核记账岗负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)的真实性、合法性、完整性进行审核;操作会计软件登记机内账簿，没有审核的凭证不能记账;对打印输出的账簿、报表进行确认审核。
会计电算化规章制度
会计电算化规章制度第一章总则第一条为了规范企业会计电算化管理，提高财务数据的质量和效率，保障财务信息的真实性和准确性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于所有涉及会计电算化管理的企业，包括但不限于公司、合伙企业、个体工商户等。
第三条企业应建立和不断完善会计电算化管理制度，确保财务数据的正确、完整和及时。
第四条企业应指定专门的人员负责会计电算化管理，确保各项制度的落实。
第五条企业应定期进行会计电算化管理的内部检查和外部审计，及时发现和纠正问题。
第六条企业应遵守国家相关法律法规，严格遵守会计准则，保障财务数据的合规性和可靠性。
第二章会计电算化管理制度第七条企业应建立健全的会计电算化管理制度，包括但不限于以下内容：（一）财务数据处理流程规范：明确财务数据的录入、核对、汇总、报表生成等具体流程，确保数据的准确、完整和及时。
（二）权限分配与管理：建立用户权限分级制度，根据员工的职责和需求，合理分配不同级别的权限，保障数据的安全和可信度。
（三）数据备份与恢复：建立定期备份数据的机制，确保数据的安全性和可靠性，在数据丢失或损坏时能及时恢复。
（四）系统使用规范：规范员工使用会计电算化系统的行为，禁止私自修改、删除数据，保障数据的真实性和完整性。
（五）内部审计制度：建立健全的内部审计制度，定期对会计电算化管理进行审核，及时发现问题并及时纠正。
（六）外部审计配合：配合外部审计师对财务数据进行审计，提供必要的支持和配合。
第八条企业应定期评估和调整会计电算化管理制度，适应不同阶段的需求和变化。
第三章会计电算化技术应用第九条企业应选择适合自身需求的会计电算化系统，确保系统的稳定性和灵活性。
第十条企业应培训员工合理使用会计电算化系统，提高工作效率和质量。
第十一条企业应定期更新会计电算化软件，保证系统的安全性和兼容性。
第十二条企业应加强信息安全管理，确保财务数据不被篡改和泄露。
第四章财务数据处理流程第十三条企业应建立财务数据处理流程，包括但不限于以下内容：（一）原始凭证的录入和核对：对原始凭证进行录入，并进行核对，确保数据的正确性和完整性。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度
一、会计电算化硬体设备是指专用於会计电算化的微机及其配套设备，包括伺服器、工作站、网线、印表机、UPS 电源等。
会计电算化硬体设备由财务管理中心统一管理和使用，非会计电算化工作人员一般情况下不得使用，特殊情况确需使用时，应经财务管理中心经理批准，在不影响会计电算化正常工作情况下进行。
二、财务软体是用於完成会计核算、处理会计业务的软体。
操作人员在实际工作中发现软体的设计功能未能正常实现时，应立即与软体发展商联系，进行修改、调试，完成调试後，应及时检查、核对，以确保相应帐务资料和功能模组的正确性。
三、每月10日前对上个月的会计资料进行备份。
操作人员运用财务软体必须是通过系统功能表选项进入系统操作，应根据工作需要设置操作许可权和密码。
操作人员对使用的硬体设备的安全负责。
下班时，应关闭设备的电源。
设备的开啓和关闭应严格按规范程式进行。
四、公司会计电算化未通过财政部门评审之前，采用微机和手工帐并行的办法。
每月末，会计核算人员必须将手工
帐与微机帐进行核对。
保持手工帐与微机帐一致。
五、企业银行电子支付系统的管理，严格按照企业银行电子支付程式和许可权规定执行。
电子支付密码器、智慧IC 卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则，由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码，不得一人统管使用。
会计电算化管理制度15篇
会计电算化管理制度15篇会计电算化管理制度1一、财务机房管理为了确保机房安全高效持久运行，特制定本制度。
1、只有财会室内部工作人员才有资格担任机房的系统管理员、数据录入员。
2、所有机房操作人员必须持证上岗，无证及非机房工作人员不得随意动用机房设备和上机操作；专职工作人员不得随意在计算机上干私活或未经领导批准的业务。
3、运行会计软件的计算机必须放置在财会室。
4、机房工作人员负责机房各种计算机设备的保管和定期维护，机房应设置禁火、禁烟、禁水等标志，以保证机器有良好的工作环境，防止意外事故的发生。
5、为保证会计数据的安全保密，无关人员不得进人机房。
6、严格执行会计数据的管理规定，保证会计数据的完整性，预防计算机病毒，及时将有关存档的数据进行打印或者备份，对磁性介质存放的数据要保存双备份，并交档案室归档。
二、计算机管理（一）、操作权限控制操作权限是指系统的种类操作人员所能进行操作的权限。
操作权限控制包括以下内容：1、系统管理员一般具有最高的权限。
2、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据，如发现差错，应在输入计算机前及时映给凭证编制人员或系统管理员；已输入计算机的会计数据，在记账前发现差错，可按凭证数据进行修正；如在记账之后发现差错，必须另做凭证，采用补充登记法或红字冲销法，录入计算机。
3、审核员只具有审核权。
4、系统维护人员必须按有关的维护规定进行操作，除了系统维护员外，其他人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删、修改数据、源程序和数据库文件的结构。
5、出纳人员、会计软件开发人员不允许进行系统性的操作。
（二）、操作规程控制。
操作规程控制主要指操作中应注意的事项，是保证计算机会计系统正确、安全运行，防止各种差错的有力措施。
主要包括以下内容：1、操作人员在上机操作前后，应进行上机操作登记，填写姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员核实；2、操作人员的`操作口令应注意保密，不能随意泄露；操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权和擅自上机操作或从事与工作无关的操作；3、每次上机完毕，应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外事故；4、严禁使用来历不明的软盘和进行各种非法拷贝工作，以防计算机病毒的侵入；5、操作人员离开机房前，应执行相应命令退出会计软件。
会计电算化制度
会计电算化制度一、概述会计电算化制度是指利用计算机和相关电子设备，对企业的会计核算和财务管理进行全面自动化、信息化处理的一种制度。
在现代商业环境中，会计电算化已经成为企业进行财务管理的重要手段之一。
本文将从会计电算化制度的定义、优势以及实施过程等方面进行详细介绍。
二、会计电算化制度的定义会计电算化制度是通过计算机和相关电子设备来处理和管理企业的财务信息的指导性文件。
它规定了企业在财务处理、信息管理、数据安全等方面的具体要求和程序。
三、会计电算化制度的优势1.提高工作效率：通过自动化处理财务信息，可以大大减少手工处理时间，提高操作效率。
2.提升信息质量：会计电算化制度可以减少人为错误，提高财务信息的准确性和可靠性。
3.便于管理决策：会计电算化系统可以为企业提供快速准确的财务报表和分析报告，方便管理层做出决策。
4.提高资源利用率：会计电算化能够有效整合资源，提高资源的利用效率和优化配置。
四、会计电算化制度的要素1.软件选择：确定合适的会计电算化软件，根据企业的规模和需求进行选择，同时考虑软件的稳定性和适应性。
2.系统设计：根据企业的会计核算需求，设计系统的逻辑结构和功能模块，并设定权限和操作流程。
3.数据采集：收集企业的财务数据，包括原始凭证、银行对账单等，并将其导入电算化系统中。
4.数据处理：通过会计电算化系统对数据进行分类、记录、计算和校验等处理，生成财务报表和分析数据。
5.数据存储与备份：建立完善的数据存储和备份机制，确保数据的安全性和可靠性。
6.内部控制：制定和实施相关的内部控制措施，确保会计电算化系统的安全和合规性。
7.培训与使用：对财务人员进行会计电算化系统的培训和指导，提高其操作技能和系统运用能力。
五、会计电算化制度的实施过程1.系统需求分析：根据企业的财务需求，确定会计电算化系统的功能模块和技术要求。
2.软件选择与采购：根据需求分析结果，选择适合的会计电算化软件，并与供应商进行洽谈和采购。
会计电算化管理制度及会计档案管理
会计电算化管理制度及会计档案管理会计电算化管理制度一、制度内容1. 会计电算化管理意义。
为了保证公司的财务管理规范、高效，提高会计核算的准确性，加强会计人员的职业道德建设，应该进行会计电算化管理系统的规范与控制。
制订本管理制度旨在明确会计电算化管理工作的任务、流程和职责，确保公司财务管理的高效性和规范性，使电算化运用更好地服务于公司业务。
2. 系统安全建设。
（1）网络体系安全：要求在一定时间内，所有电脑都安装杀毒软件和防火墙软件，电脑的网络接口必须加密保护，防止外部人员入侵破坏。
（2）操作系统安全：进行系统加密、密码验证来保护系统的数据安全。
（3）岗位安全管理：对处理财务的人员进行分级管理，明确岗位职责，严格保管密钥和密码，STAFF不得随意改动系统权限，对各个岗位进行相应的操作权限限制。
3. 业务规范流程控制（1）事务核对一致性：对资产、负债、权益进行核对和依次比对账单情况，处理方案必须与核对结果一致。
（2）信息来源可靠性：核实提供信息的来源，彻底排除可能发生误差的风险。
（3）制度流程控制：必须强制执行各项规章制度，确保流程符合公司公益。
\\4. 关键性环节的风险控制。
（1）数据保护风险：加密所有的财务数据，并设置管理员控制权限。
（2）电子存储风险：对重要数据进行备份，做到数据丢失不影响公司财务运作。
（3）业务操作风险：对操作人员进行培训和考核，加强员工管理。
二、执行流程1. 会计电算管理应在公司内部构建安全的环境。
2. 暴漏合理的用户认证和鉴真机制。
3. 操作人员职工必须通过参数和账号认证进入系统，系统设置的密码是由系统管理员分配的，具有严格的控制级别。
4. 要求公司全体员工严格遵守会计电算化的各项规章制度，流程控制符合规范。
5. 财务人员应建立完备的文件管理系统，包括成本及资产管理。
所有单据信息均需存储在成本管理区域内，以备后续查看。
6. 密码管理应严格控制。
7. 完善人员管理规章制度并及时更新。
2024年会计电算化管理制度
2024年会计电算化管理制度摘要：随着信息技术的快速发展，计算机在各行各业中的应用越来越广泛，会计电算化管理制度已经成为现代企业的重要组成部分。
本文将从会计电算化管理制度的定义、重要性、发展现状以及2024年会计电算化管理制度的预测四个方面进行探讨。
关键词：会计电算化、管理制度、信息技术一、引言会计电算化是指运用计算机技术实施会计工作的一种管理模式。
在信息技术迅猛发展的背景下，会计电算化管理制度越来越受到企业的重视。
本文将探讨2024年会计电算化管理制度的发展趋势，为企业提供一些建议。
二、会计电算化管理制度的定义和重要性会计电算化管理制度是指根据企业的实际情况，制定适合企业的会计电算化管理规程，保证会计电算化工作的正常进行。
会计电算化管理制度的重要性在于提高会计工作效率，减少人工错误，提高财务数据的准确性。
三、会计电算化管理制度的发展现状目前，会计电算化管理制度已经在许多企业中得到应用。
企业通过引入信息技术，将会计电算化工作纳入管理体系中，提高会计工作效率。
但是，仍然存在一些问题，比如信息安全和数据完整性等方面的风险。
四、2024年会计电算化管理制度的预测2024年会计电算化管理制度的发展趋势主要包括以下几个方面：1. 信息安全和数据完整性的提升：随着黑客攻击和信息泄露事件的增多，企业对信息安全的要求也越来越高。
2024年，会计电算化管理制度将更加重视信息安全和数据完整性，加强对信息系统的保护措施。
2. 人工智能在会计电算化管理制度中的应用：人工智能正逐渐应用于会计领域，可以帮助企业实现财务数据的自动化处理和分析。
2024年，会计电算化管理制度将更多地引入人工智能技术，提高会计工作的效率和准确性。
3. 数据分析在会计电算化管理制度中的应用：数据分析已经成为企业管理的重要手段。
2024年，会计电算化管理制度将更加注重数据分析的应用，通过对财务数据进行分析，为企业决策提供有力支持。
4. 云计算在会计电算化管理制度中的应用：云计算技术的成熟和普及，为企业提供了更便捷的会计电算化服务。
公司电算化管理制度
第一章总则第一条为规范公司电算化管理工作，提高会计核算质量，保障公司财务信息安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有使用电算化系统的部门和人员。
第三条公司电算化管理工作应遵循以下原则：（一）统一管理、分级负责；（二）安全可靠、高效便捷；（三）加强监督、确保信息安全。
第二章组织机构及职责第四条公司设立电算化管理领导小组，负责公司电算化工作的统筹规划、组织实施和监督管理。
第五条电算化管理领导小组下设电算化管理部门，具体负责以下工作：（一）制定电算化管理制度；（二）组织实施电算化系统建设、维护和升级；（三）监督电算化系统运行，确保系统安全稳定；（四）组织电算化人员培训；（五）定期开展电算化系统检查，发现和纠正问题。
第三章电算化系统管理第六条电算化系统应选用符合国家规定的、安全可靠的软件，并定期进行升级维护。
第七条电算化系统管理员应具备以下条件：（一）熟悉电算化系统操作及维护；（二）具备一定的计算机基础知识；（三）责任心强，具有良好的职业道德。
第八条电算化系统管理员职责：（一）负责电算化系统的安装、调试、升级和维护；（二）确保电算化系统正常运行，及时处理系统故障；（三）定期备份电算化数据，防止数据丢失；（四）加强电算化系统安全管理，防止非法访问和数据泄露。
第四章电算化人员管理第九条电算化人员应具备以下条件：（一）熟悉电算化系统操作及业务流程；（二）具备一定的计算机基础知识；（三）责任心强，具有良好的职业道德。
第十条电算化人员职责：（一）按照规定进行电算化操作，确保会计数据准确、完整；（二）遵守电算化操作规程，严格执行操作权限；（三）定期进行电算化系统检查，发现和纠正问题；（四）配合电算化管理部门开展电算化培训工作。
第五章电算化数据管理第十一条电算化数据应严格按照国家有关法律法规和公司内部规定进行管理。
第十二条电算化数据备份应定期进行，确保数据安全。
会计电算化制度
会计电算化制度一、背景和目的：随着信息技术的发展和应用，会计电算化已经成为企业日常财务管理的重要方式。
为了规范会计电算化的操作和管理，确保财务数据的准确和安全，制定一套科学合理的会计电算化制度是非常必要的。
本制度的目的包括：1. 确定会计电算化的基本原则和标准，明确会计电算化的目标和要求；2. 加强对会计电算化的监督和管理，提高财务数据的准确性和及时性；3. 提高员工对会计电算化工作的重视和参与度，增强工作责任感和风险意识；4. 保护财务数据的安全和稳定运作，提升企业的财务管理水平和效益。
二、具体内容和要求：1. 会计电算化的操作和管理：a. 确定会计电算化的操作和管理流程和方法，明确操作的环节和要求；b. 建立会计电算化的操作和管理的记录和档案，确保操作的全面和有效。
2. 会计电算化的技术要求：a. 确定会计电算化的技术要求，包括硬件设备、软件系统等；b. 建立会计电算化的技术管理和维护的记录和档案，确保技术的稳定和安全。
3. 会计电算化的数据安全和备份：a. 确定会计电算化的数据安全和备份措施，包括数据加密、访问权限等；b. 建立会计电算化的数据安全和备份记录和档案，确保数据的安全和完整。
4. 会计电算化的培训和考核：a. 确定会计电算化的培训和考核计划和方法，明确培训和考核的内容和标准；b. 建立会计电算化的培训和考核记录和档案，确保培训和考核的全面和有效。
三、责任和权益：1. 财务部门的责任和义务：财务部门要履行会计电算化制度的责任和义务，推动工作的落实和改进，享有合法的权益和利益。
2. 监管部门的责任和权益：监管部门要加强对会计电算化制度的监督和管理，推动工作的落实和改进，享有合法的职权和权益。
3. 员工的责任和权益：员工要遵守会计电算化制度和规章制度，提高工作效率和质量，享有合法的权益和利益。
4. 监督部门的责任和权益：监督部门要加强对会计电算化制度的监督和管理，推动工作的落实和改进，享有合法的职权和权益。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度第1章总则第1条为加强对会计电算化工作的管理，促进本公司财务会计电算化工作的发展，根据《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》及其他相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第2条会计人员都必须经过电算化培训并取得“电算化上岗证书”，方可从事电算化岗位工作。
第2章电算化岗位责任制度第3条建立会计电算化岗位责任制，要明确每个工作岗位的职责范围。
第4条会计电算化岗位可设电算主管、软件操作员、审核员、电算维护员、电算审查员、数据分析员和出纳岗位、档案管理员。
在不违背内部牵制原则下，可一人兼任多个岗位。
1．电算主管。
负责协调计算机及会计软件系统的运行工作，要求具备会计和计算机知识以及相关的会计电算化组织管理的经验。
2．软件操作员。
负责记账凭证和原始凭证等会计数据的输入工作；输出记账凭证、会计账簿、报表；进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平。
3．审核员。
负责对输入计算机的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认。
4．电算维护员。
负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据；对软件进行维护和升级；负责同软件供应商进行联络；对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系。
5．电算审查员。
负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊。
6．数据分析员。
负责对计算机的会计数据进行分析，提供有关分析资料供领导决策参考。
7．档案管理员。
负责财务软件和会计资料档案的管理。
第3章会计电算化操作管理制度第5条会计部工作人员必须经过培训和电算化主管授权认可后方能进入系统进行上机操作，未经授权人员不得操作本系统。
第6条会计部工作人员应按密码和操作权限操作，除系统管理员外其他人员不得擅自上机操作。
第7条任何人员禁止在网络机器上安装和使用游戏软件；使用外来软盘时应先进行杀毒；使用内部局域网时禁止同时使用外部网络系统，以保证计算机数据安全和防止感染计算机病毒。
会计电算化财务管理制度
第一章总则第一条为规范会计电算化工作，提高会计信息质量，加强财务管理，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有使用会计电算化系统的部门和人员。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行。
（二）真实性原则：会计信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时处理会计业务，确保会计信息时效性。
（四）安全性原则：确保会计电算化系统安全稳定运行。
第二章会计电算化系统管理第四条我单位会计电算化系统应按照国家有关规定和行业标准进行建设、运行和维护。
第五条会计电算化系统应具备以下功能：（一）账务处理：包括凭证录入、审核、记账、结账等。
（二）报表编制：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（三）财务分析：提供财务指标分析、预算管理、成本核算等功能。
（四）税务申报：实现税务申报自动化。
第六条会计电算化系统操作人员应经过专业培训，具备一定的计算机操作技能和会计知识。
第七条会计电算化系统操作人员应严格遵守以下规定：（一）不得擅自修改、删除系统数据。
（二）不得将系统密码告知他人。
（三）不得利用系统进行非法操作。
第八条会计电算化系统应定期进行备份，确保数据安全。
第三章财务管理第九条我单位财务管理应遵循以下原则：（一）预算管理：建立健全预算管理制度，确保预算执行。
（二）成本控制：加强成本核算，降低成本。
（三）风险控制：防范财务风险，确保企业稳健经营。
第十条会计凭证应真实、合法、完整，符合国家法律法规和政策要求。
第十一条会计报表应按照国家统一会计制度编制，确保会计信息真实、准确、完整。
第十二条会计档案应按照国家有关规定进行管理，确保会计档案安全、完整。
第四章奖励与处罚第十三条对在会计电算化工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
第十四条对违反本制度规定的个人和部门，视情节轻重给予批评、警告、记过等处分。
会计电算化管理制度（5篇）
会计电算化管理制度为保障公司会计电算化工作顺利开展，确保电算化条件下会计数据真实、准确、安全，根据《中华人民共和国会计法》、《会计电算化管理办法》等有关规定，结合我公司实际情况，制定本制度。
一、会计电算化岗位责任制度会计电算化工作岗位分为：电算化主管、系统管理员、软件操作员、审核记帐员、会计档案管理员。
在不违背内部牵制原则下，可一人兼任多个岗位。
1、电算化主管：负责组织协调会计电算化正常运行，协调各岗位的工作关系，负责电算化岗位设置、人员分工和设置操作权限，落实岗位责任制。
此岗位可由会计主管担任，电算化主管不能兼任系统管理员，要求具备会计和计算机知识，以及相关的会计电算化组织管理的经验。
2、软件操作员：按照分管的财务会计工作和会计核算要求做好凭证等有关资料的预处理工作，负责输入记帐凭证和原始凭证等会计数据，按权限进行会计数据处理、输出记帐凭证、会计帐簿、报表。
负责输入会计数据的正确性验核，发现故障应及时向系统管理员报告。
此岗位不得由出纳人员兼任。
3、审核记帐员：负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证)进行审核，对不符合财务会计制度和有关规定的凭证以及填制的不符合要求的凭证、金额错误的凭证、会计科目和分录错误的凭证，要求操作人员查明原因并进行修改；对正确的会计凭证，通过财务软件进行审核记账同时登记计算机内的有关会计帐簿；对打印输出的账簿、报表进行确认。
此岗位可由会计主管担任，但不得由出纳人员兼任，也不得审核自己输入的凭证(软件有控制)。
4、系统管理员：负责会计电算化系统的运行环境的建立，组织协调各工作站对软件的运行工作，负责保证计算机硬件、软件的正常运行，负责掌管增加、删除帐套和增加、删除操作员的密钥，管理计算机会计数据，负责计算机数据的日常备份，发现软件或硬件问题应及时解决，发生不可解决的问题时，应及时向软件公司技术人员联系尽快解决。
此岗位要求熟练掌握硬件及软件操作技能，可由会计人员兼任，也可配备专职人员担任。
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会计电算化工作程序图①原始凭证②审核③记帐凭证⑥打印凭⑤帐务处理④审核凭⑦审核⑧调整存档注 1、图中③为直接上机填制记帐凭证，④则为审核人员上机审核记帐凭证，⑥为打印已在电脑中记帐的已审核记帐凭证，并及时粘贴原始凭证，经核对无误后，整理存档；2、会计人员主要分工为制单、审核和档案管理人员；3、各工作人员根据各种规章制度要求，并本着会计工作职业道德要求认真执行相关工作。
帐 务 流 程 图修改凭证A 录入凭证B 审核凭证 存在问题？C 记 帐D 对 帐 月 初 存在问题？E 会计报表F 帐表核对 存在问题？ A 、 制单人员 B 、 审核人员 C 、 制单人员D 、 审核、制单人员E 、 制单人员F 、 审核、制单人员G 、 会计主管H 、 制单、档案管理人员会计报表系统业务流程图自动取数G 结 帐 H 档案管理 填制凭证审核凭证记 帐其 他 明 细 表营 业 成 本 明 细 表 管 理 费 用 明 细 表利 润 及 利 润 分 配 表资 产 负 债 表财务分析指标 现金流量表分析填列财务报告会计电算化管理制度一、电算化岗位责任根据财税部门有关电算化管理规章制度及公司的管理核算特点，为稳妥高效地开展会计电算化工作，公司财务部设置以下工作岗位： 财务经理对公司电算化发展方向、规模及重大硬件、软件的使用及应用项目进行决策，领导各财务人员高质量、高效率、稳定地开展会计电算化工作。
会计主管1、积极配合财务经理的工作，制订公司电算化发展规划及管理制度等，为财务经理提供相关决策依据；2、根据公司特点合理设置电算化工作岗位，正确分配系统各级操作人员的使用权限，组织协调好各财务人员开展各项具体的会计电算化工作；3、经常检查各项电算化工作的执行情况和结果，严格执行责任制对各岗位人员责任的约束条款。
系统管理1、参与制订公司会计电算化发展规划及管理制度；2、执行对操作人员的管理和对计算机档案管理的职责；3、对系统软硬件的日常运行进行维护，及时排除系统运行中出现的各种故障，确保系统正常稳定地运行。
会计电算化管理制度档案管理1、及时备份系统中各种帐表数据，并分类编号存档，数据备份至少做一次硬盘备份和两次软盘备份；2、对打印输出的凭证、帐簿、报表等应及时装订存档；3、对系统软硬件相关的光盘、磁盘、使用手册等资料进行分类编号，妥善保管。
成本、计划管理1、配合财务经理及会计主管、系统管理人员工作，保证电算化日常工作正常进行；2、制订财务计划，管理控制成本，对公司经济活动进行准确而及时的财务分析，为财务经理决策提供依据；3、为会计主管提供岗位责任制的考核依据。
系统操作1、根据会计主管、系统管理人员对本岗位工作的具体安排、要求开展工作；2、及时准确地输入、打印输出各种记帐凭证、帐簿、会计报表；3、及时准确为领导查询所需的各种财务数据；4、正确使用权限内系统中的各种功能。
会计电算化管理制度审核1、审核原始凭证的合法性、有效性以及是否手续齐全；2、审核系统操作人员输入的记帐凭证，确保系统记帐凭证的制作质量；3、审核系统内总帐与明细帐、辅助帐及记帐凭证等是否试算平衡；4、审核会计报表是否与相关总帐金额一致平衡。
资金管理1、负责银行、现金出纳岗、收入、往来岗的日常管理；2、负责流动资金的日常核算管理；3、负责每日制印收入日报表及现金日报表；4、负责对门票、发票、收据等重要票据的日常管理。
会计电算化管理制度二、会计帐表的初始化1、每个独立核算的会计单位只能在系统内设立一套帐。
新套帐必须经财务部经理、主管会计同意后方能在电算化系统（以下简称“系统“）内设立。
2、设置会计科目时，必须按照现行财务制度规定并结合公司实际情况来设置各级会计科目的名称及编码；同时应本着利于简化核算、便于各种会计报表从电脑帐中自动取数的原则，合理适当地对部分科目设置辅助核算功能。
3、会计科目一经设定并已正式运用于系统中制单和记帐等功能，不得随意修改，以避免造成系统数据库的紊乱；因核算需要而需新增的会计科目则可在系统中增设。
4、转换会计年度时，应于新会计年度开始后的20日内完成年初转帐的工作，对结转后的年初余额试算平衡、对帐无误后，新会计年度电脑帐方可使用。
对于已成功结转的年初余额，不得随意修改，以避免造成系统数据库的紊乱。
5、套帐初始化工作完成后，应根据现行财务制度规定并结合公司实际情况，及时在电子报表系统中编制《利润及利润分配表》、《资产负债表》、《财务状况变动表》、《管理费用明细表》等基本会计报表以及公司内部管理需要而要求编报的各种明细表等，并设定各种报表从系统取数的公式单元和批处理命令等。
各种报表格式及公式单元、批处理命令等一经设定，不得随意修改。
会计电算化管理制度三、日常帐务处理1、经济业务原始凭证经审核后应于两日内编制记帐凭证，并输入系统，填制凭证时，应规范简要填写摘要。
2、当日所有原始凭证都输入系统后，审核人员应及时审核记帐凭证，发现问题应及时修改，确保当日输入的凭证都正确无误。
3、记帐凭证经审核、修订无误后，即应打印输出，并将打印出的已审核凭证和与其相对应的原始凭证装订，以备存档。
4、记帐凭证经审核、打印输出后，制单人员应及时在系统中记帐，记帐凭证未打印出之前，不得记帐。
5、当日凭证都输入、审核、记帐后，应及时查询打印当日现金收支情况日报表，以便于及时掌握现金收支状况。
6、月末所有原始都已输入系统并已记帐后，应及时运用系统汇总功能，对所有已记帐凭证进行汇总，并打印输出汇总表；同时运用对帐、试算平衡等功能，核对各科目总帐、明细帐与辅助核算帐等，帐帐核对无误后，即可开始编制当期会计报表。
7、各种基本会计报表应于该会计期后五日内编制完成并报出。
会计报表报出之前应认真与系统有关帐簿、凭证进行核对，如帐表不符，应及时查找原因，并进行相应调整，直至帐表一致。
其他辅助报表则应于核对无误后在该会计期后十日内编报完毕。
8、 经过层层核对，确认帐证一致、帐帐一致、帐表一致后，且确认当期发生的所有经济业务已全部反映在系统帐中，则可由财务主管对当期会计帐结帐。
结帐后，则不可也不能修改当期会计数据。
会计电算化管理制度四、系统各级操作员权限分工序 号使用功能权限权限运用人员备 注1 财务分工 1 表中“权限使用人员”数码的代表意义如下： 1—会计主管 2—系统管理人员 3—系统操作人员 4—资金管理人员 5—审核人员 6—成本管理人员 7—档案管理人员上列岗位中，一名工作人员最多可担任三个，但制单、制表和审核岗2 建帐、科目初始设置1、2、3 3 期初余额管理 1、2、3 4 制单、汇总、记帐1、3 5 凭证审核 1、5 6 对帐、试算平衡 1、3、5 7 结帐、恢复记帐前状态 1、2 8 自动转帐定义、生成1、3 9 查询、打印 1、3、5、6 10 数据备份、恢复 1、2、7 11 删除以前年度数据 1、2 12 重建帐、帐套参数调整1、2 13 上机日志 1、2 14 银行现金管理 1、4 15 计划管理 1、6 16 项目管理 1、3、5 17 部门管理 1、3、5 18汇率管理1、3、519 单位往来 1、3、5 位不可由一人兼任；出纳和资金管理不可由一人兼任。
20 个人往来 1、3、5 21 报表初始化 1、2、3 22 编制报表 1、3 23 报表审核 1、5 24报表修改1、5会计电算化管理制度五、会计电算化档案管理会计电算化档案定义主要指存储在硬盘、软磁盘或其他存储介质上的会计数据和程序等，并包括打印输出的各种凭证、帐簿、报表等核算数据及系统开发运行中的全套文档资料。
档案管理任务1、收集和整理应存档的会计资料；2、保管和利用好会计档案；3、 遵守会计档案的保存期限。
档案管理内容一、会计凭证的收集、整理和存档1、收集齐全应存档的会计凭证，按凭证顺序号和本号检查有无短缺，原始凭证是否齐全，清理出不属于会计档案范围和无须存档的一些资料，补充可能被遗留的一些必不可少的核算资料；2、与负责凭证打印、装订、暂时保管的操作人员办理好档案入存手续；3、应每月装订一次凭证，为便于翻阅凭证，避免凭证散失，装订凭证时应按适当厚度统一装订；4、认真填列会计凭证封面，封面各记事栏都应填列完整清晰，以便于查阅。
会计电算化管理制度二、会计帐簿的收集、整理和存档1、各业务日或各月的会计帐簿可由业务经办人在当期打印输出并保管，日常系统数据由系统管理人员和业务经办人负责维护；2、会计年度终了，必须将全年的所有帐簿，包括总帐、明细帐、辅助帐等都统一打印输出，并整理装订；3、档案管理人员在与业务经办人办理帐簿交接手续时，应认真检查帐簿是否有残缺、遗漏，确定无误后，应对所有帐簿进行归类、编号，妥善保存；4、会计帐簿封面应书写规范，应填项目都应填列齐全清晰。
三、会计报表的收集、整理和存档1、各会计期的会计报表可由各业务经办打印输出，并负责保管；2、会计年度终了，各业务经办人将全年会计报表整理装订后交档案管理人员；3、档案管理人员对会计报表检查无误后，应对会计报表分类编号归档；4、会计报表封面应书写规范，应填项目都应填列齐全清晰。
四、软硬盘数据的收集、整理和存档1、每月结帐前，各会计主管都应对会计数据做一次硬盘备份和软盘备份；结帐后，再重新做一次硬盘备份和两次软盘备份，以确保数据的安全；会计电算化管理制度2、备份软盘应由档案管理人员统一集中管理；3、备份软盘应贴上保护标签并用印章或封条签封；4、备份软盘应装在包装盒内，存放在安全、洁净、防热、防潮、防磁的场所；双备份的软盘应存放于不同的地点。
档案的保管和利用1、只有由系统“打印”功能打印出的会计凭证、帐簿、报表等核算资料，经财务经理、会计主管、系统管理人员和业务经办人签字认可后，才能作为正式的书面档案资料保存。
带有“查询”字样的会计核算资料不能作为正式的书面档案资料保存；2、会计电算化档案发生缺损时，应重新打印补充，操作人员在打印出的资料上注明此种情况并签字，经会计主管和系统管理人员签字认可后归档；3、查阅已存档的会计核算资料应填写《档案查阅登记表》，查阅时不得在会计档案上做任何记录、勾删和修改，更不能抽取单据；4、对于存储在硬盘上的会计数据及其备份数据，不得做任何删除、修改操作。
档案保存期限1、对打印出的会计档案，其保存期限按《会计档案管理办法》的规定执行；2、软盘形式的会计档案保管期限必须在五年以上。
储存在硬盘中的会计数据，可在两年后根据需要进行存毁。
会计电算化管理制度六、上机操作登记计算机操作人员必须每日登记当天上机操作情况，填列内容主要为操作时间、操作人姓名、操作内容、机器运行情况等；如在操作过程中机器或系统出现故障或异常情况，应及时向系统管理人员报告，同时将运行情况作详细记录；未进行登记者，不得作任何软硬件的维护操作；系统管理人员在维护过程中发现的异常情况及对其处理方法、处理结果都应有所记载；对于重大运行故障，出按规定登记外，还应另行填写故障报告单，向有关管理人员报告；系统管理人员应每天运用系统中“上机日志”功能，查询当日各操作人员上机操作情况，并与当日上机记录核对；操作记录应每月装订成册，日常由档案管理人员妥善保管，年度终了再整理归档。