工程项目施工财务管理办法
工程项目财务管理制办法
一、总则为加强工程项目财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本工程项目实际情况，特制定本制度。
二、财务管理原则1. 坚持依法合规原则，严格遵守国家法律法规和财务制度。
2. 坚持实事求是原则，真实、准确、完整地反映工程项目财务状况。
3. 坚持勤俭节约原则，合理使用资金，提高资金使用效益。
4. 坚持民主集中原则，重大财务事项集体决策。
三、财务管理制度1. 财务机构设置与人员配备（1）设立项目部财务部，负责工程项目的财务管理工作。
（2）财务部配备会计、出纳等专职财务人员，不得兼任其他与财务工作相冲突的工作。
2. 财务人员职责（1）会计职责：负责会计核算、财务报表编制、财务分析等工作。
（2）出纳职责：负责现金收付、银行结算、票据管理等工作。
3. 资金管理（1）资金收支必须严格按照国家有关法律法规和财务制度执行。
（2）资金收支实行日清月结制度，确保资金安全。
（3）加强资金预算管理，严格控制资金支出。
4. 成本管理（1）建立健全成本核算体系，对工程项目成本进行全过程、全要素核算。
（2）加强成本控制，降低工程项目成本。
5. 票据管理（1）严格执行票据管理制度，确保票据合法、合规。
（2）加强票据审核，防止票据违规使用。
6. 财务报告（1）项目部每月编制财务报表，报送公司财务部门。
（2）公司财务部门定期对项目部财务状况进行审核。
四、监督检查1. 公司财务部门对项目部财务管理工作进行监督检查。
2. 项目部定期组织自查，发现问题及时整改。
3. 对违反本制度的单位和个人，按照公司有关规定进行处理。
五、附则1. 本制度由项目部财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
通过以上制度，旨在加强工程项目财务管理，提高资金使用效益，确保工程项目顺利进行。
项目部全体人员应严格遵守本制度，共同维护工程项目的财务秩序。
工程项目财务管理制度5篇
工程项目财务管理制度5篇工程项目财务管理制度1为加强财务管理，规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本管理，减少铺张浪费和一切不必要的开支，以最终达到降低成本，提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨，结合公司实际情况，制定本制度。
一、采购原材料、购买机具、零星材料的规定及工作流程1、材料部根据预算部预算该工程项目的工程用料，做好材料的供应计划，根据工程进度编制材料用量计划表，进行采购供应，保证工程项目施工正常运行。
2、大宗材料采购：采购员至少提供三家供应商或厂家，同一材料、同一型号规格、各自价格、联系电话、联系人，根据市场调查的情况填写一份项A《项目现场材料采购市场询价表》（见附表）报总经理审批，确认选择厂家或供应商、产品型号规格、数量、单价后，由材料申请人填写项A《材料设备采购表》（见附表）报申请人→预结算员→项目经理→经营预算部经理→副总经理→总经理审批核准后，由经营部负责与厂家或供应商签订购销合同，根据购销合同的付款方式、付款比例，由采购员填写（项）A《工程材料款借支申请表》（见附表）申请付款，其审批程序按第二条公司财务报销管理制度的（二）工程材料货款支付审批流程进行，采购员必须要求供货方提供合法有效的材料发票、产品质量检验报告、合格证、消防产品供货证明、产品说明书及保修卡等资料。
3、零星材料的购买：如工程项目急需使用零星材料，无法批量采购，且一次采购元以下的，必须由公司指定2人同时进行就近采购。
4、采购人员办理报销时：必须凭材料管理员开具材料入库单、购货发票、购货单位的送货清单，按公司财务报销管理制度办理报销手续。
二、施工现场材料管理规定及工作流程1、为工地施工而采购一切原材料、机具、设备、零星材料都必须办理入库、出库手续，未经同意，任何人不得将未经入库或出库的材料，直拨工地施工。
２、材料入库前检查及材料入库流程（1）材料管理员必须要亲自同交货人办理交接手续，根据购货合同及送货清单核对材料名称、规格型号、数量、金额是否一致，并进行清点其数量。
epc施工项目财务管理制度
EPC施工项目财务管理制度一、前言为规范EPC（工程设计、采购和施工）的施工项目财务管理，提高资金使用效率，防范各种风险，特制定本制度。
二、基本原则2.1 健全的管理制度公司施工项目实施过程中将建立健全的财务管理制度，严格按照财务管理制度处置，确保财务数据真实可靠。
2.2 优化资金使用合理规划资金使用计划，及时调整资金计划，确保用款保质保量，严格按照项目进度可提款项用款原则，拓宽项目资金来源途径，最大限度减少项目融资成本，优化项目资金使用效益。
2.3 明确财务权责明确各个管理层级财务权责，建立财务角色的内部控制机制，进行内部预警和风险预测，严防各类风险。
2.4 安全保密建立安全保密制度，保护公司和客户信息的安全和业务秘密，确保公司财务数据的完整性，保护公司互联网信息安全，防范和化解各类风险。
三、管理流程3.1 资金计划编制依照项目部及总部下达的月度、季度、年度资金计划，对项目资金计划进行编制。
3.2 资金调度和执行根据计划批次要求对资金进行解决方案设计，包括融资、从活动资金池中调拨等，由财务执行部门或企业级财务部门协调实行。
3.3 资金分配和核算根据项目实际情况对项目资金进行分配和核算，每月有下至各个费用科目一级核算，使资金分配和使用处于规范状态。
3.4 财务内部控制制定财务操作手册和内部控制程序。
企业内部审计机构根据手册和程序，对各项经济业务进行监督、审计，确保资金使用和报告真实、准确。
3.5 风险管理公司设立专门的风险管理部门，对项目施工环节可能出现的各种风险及时发掘、分析和管理，提出针对性的措施，并跟踪影响，进一步完善和加强金融风险防范，确保财务风险的最小化。
四、监督管理4.1 财经专家监管聘请财经专家对公司财务部门和项目部门进行全面的监督和检查，确保各项规章制度得到落实和执行。
4.2 第三方审核公司委托第三方审计机构对各项账目进行审核，确保公司财务账目真实可靠。
4.3 合规性审核各级领导均应对各种风险敏感，审查项目财务管理制度是否合理，以及财务审核等是否符合相关的合规法律法规标准。
工程施工项目财务管理制度
工程施工项目财务管理制度第一章总则第一条为加强工程施工项目的财务管理，保证资金的合理运用和项目的顺利完成，制定本规定。
第二条本规定适用于工程施工项目的财务管理。
第三条工程施工项目财务管理应遵循公开、公正、透明、廉洁的原则。
第四条财务管理人员应具备专业的财务知识和技能，能够熟练操作财务软件和办公软件。
第五条工程施工项目财务管理应采用现代化的财务管理方法和工具，确保资金的合理使用和效益最大化。
第二章财务管理组织架构第六条工程施工项目的财务管理组织架构应根据项目规模和性质确定。
第七条财务管理部门应配备合适的财务管理人员，确保工程施工项目的财务管理工作顺利进行。
第八条财务管理部门应与其他部门密切合作，共同完成项目的财务管理工作。
第九条财务管理部门应定期召开财务管理会议，总结工作经验，讨论解决工作中遇到的问题。
第十条财务管理部门应定期向项目负责人和领导层汇报工作情况，及时报告财务风险和问题。
第三章资金管理第十一条工程施工项目的资金管理应严格按照国家有关规定执行，确保资金使用的合法性和安全性。
第十二条财务管理部门应建立完善的资金管理制度，规范资金的申请、审批、使用和结算流程。
第十三条资金管理部门应做好资金的预算编制工作，合理安排项目资金的使用和支出。
第十四条资金管理部门应详细记录每笔资金的使用情况，确保资金的流向清晰可查。
第十五条资金管理部门应定期进行资金的结算和审计工作，确保资金使用的合规性和安全性。
第四章成本管理第十六条工程施工项目的成本管理应遵循节约用钱、合理出钱、精打细算的原则。
第十七条成本管理部门应建立完善的成本管理制度，规范成本的核算、控制和分析工作。
第十八条成本管理部门应做好项目成本的预算编制工作，合理安排项目成本的支出。
第十九条成本管理部门应详细记录每笔成本的发生情况，及时掌握项目成本的动态。
第二十条成本管理部门应定期进行成本的核算与分析工作，找出成本的控制和降低方向。
第五章税务管理第二十一条工程施工项目的税务管理应遵守国家税收法律法规，执行税收政策。
工程施工项目部财务管理制度
工程施工项目部财务管理制度一、总则为规范工程施工项目部的财务管理工作，提高资金使用效率和财务管理水平，树立良好的财务管理意识和行为，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 项目财务部：负责工程施工项目部的日常财务管理工作，包括财务会计、成本管理、资金管理等。
2. 项目经理：负责项目整体经济管理和项目相关财务决策。
3. 项目管理团队：负责项目计划、预算编制、资金需求分析等工作。
4. 财务审计部门：独立于项目财务部门，负责对项目部的财务情况进行审计和监督。
三、财务管理制度1. 财务会计制度（1）会计核算：采用企业会计准则进行会计核算，确保财务报表真实、完整、准确。
（2）会计凭证：合格的会计凭证必须有完整的凭证原始凭证、日记账、总账和核算账。
（3）会计报表：按照规定时间制作并报送财务报表，确保报表真实性和准确性。
（4）税收管理：按照国家税收法规进行税收管理，及时缴纳税金和申报税收。
（5）审计备查：保留好每一笔交易的相关凭证，以备日后审计查看。
2. 资金管理制度（1）资金需求估算：项目管理团队根据项目计划和预算编制资金需求计划。
（2）资金调度：项目经理负责资金调度和预算的执行，确保资金使用的合理性。
（3）资金使用方式：资金应合理使用，不得挪用或私用，资金使用应符合项目计划和预算。
（4）资金监管：设定专门人员负责资金监管，确保资金使用不出现问题。
3. 成本管理制度（1）成本核算：对项目的各项成本进行准确核算，包括直接成本、间接成本等。
（2）成本控制：及时发现成本偏差和费用增加，采取措施加以控制。
（3）成本分析：对项目的成本进行分析，查找成本偏差的原因，并提出改进措施。
（4）成本考核：根据项目实际情况进行成本考核，并及时评价项目的经济效益。
四、其他约定1. 项目财务部门应根据项目的实际情况，不断完善财务管理制度，提高财务管理水平。
2. 项目经理应加强对项目财务部门的管理和监督，确保财务管理规范、合规。
3. 项目管理团队应密切配合项目财务部门，共同推动项目的财务工作顺利进行。
工程项目部财务管理制度范本3篇
工程项目部财务管理制度范本3篇工程项目部财务管理制度范本1第一章总论第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作的开展，特制定本办法。
第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。
第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规章制度及报表模板附件等内容。
第二章货币资金管理第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。
第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司财务部门会同相关部门制定。
第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。
第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：1、临时用工劳务报酬支出2、临时急需物资及小规模用料采购支出3、施工及办公等低值易耗品采购支出4、机械设备低值零配件采购及修理支出5、项目部人员差旅费用支出6、施工用水电支出7、项目部招待费支出8、项目部食堂采购支出9、经公司批准的其他项目支出第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。
第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须通过银行转账办理，不得支付现金。
第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现金。
第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于以下内容：1、出票日期2、出票金额和用途3、使用部门4、经手人签字第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作废章。
第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记录使用情况。
第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、项目经理一份、自留存档一份。
(完整版)《工程财务管理办法》
工程财务管理办法第一章总则第一条为了加强某公司（以下简称某市分公司）工程建设项目财务管理工作，规范财务管理行为，提高投资效益，特制定本办法。
第二条本办法适用于基本建设工程项目、技术改造工程项目的财务管理。
某市分公司财务部门为工程项目财务管理的职能部门，负责工程项目的财务管理和会计核算工作，参与制定年度固定资产投资计划。
第三条财务部门在参与工程项目论证及可行性研究、进行财务预测和评估中，应根据国家现行的财税制度和价格体系,分析、计算项目的预期经济效益和发生的费用，评估项目的盈利能力、偿债能力及成本承受能力，以判断项目的经济可行性。
财务部门在参与工程项目初步设计的审查时，应对初步设计概算的取费标准及地方性收费项目等方面加强审查。
第四条财务人员应认真贯彻执行国家有关工程财务管理方面的法律、法规、方针政策；参与建设项目的投资预测、决策，包括项目建议书、立项、可行性研究、初步设计及年度计划编制等各项前期工作；参与工程建设项目的施工图预算审查、设备选型及招投标工作；合理筹集、使用建设资金;严格控制并努力降低建设成本，提高投资效益；认真做好建设资金的预算、控制、监督和考核；参与工程项目的竣工验收工作，负责组织相关部门编报竣工决算,负责决算审批、办理固定资产交付投产使用的建卡进账等账务处理事项.第五条为保证各级财务和工程管理部门（指建设单位中负责工程实施的部门，下同）工作的有序衔接，建设单位应保持工程管理人员的相对固定,工程管理部门应确定项目管理人员，负责在工程实施过程中的各个环节与财务部门的配合。
财务部门应指定专门的工程财务人员，主动与项目管理人员沟通，作好项目的核算与财务管理工作。
第六条某某市分公司的工程项目财务管理统一由所在公司财务部门负责，不再单独设立机构。
第二章工程建设成本的管理第七条工程开工后，工程管理部门应及时向财务部门提供设计、合同等文件，财务部门根据批准的设计文件及设计、施工、订货等有关合同,按合同规定的付款方式付款。
工程施工项目部财务管理
工程施工项目部财务管理一、引言工程施工项目部财务管理在整个工程项目实施过程中起着至关重要的作用。
财务管理的好坏直接关系到项目的资金使用情况、项目进度、成本控制和最终的利润水平。
因此，加强工程施工项目部财务管理，提高资金使用效率，是每一个工程项目部必须重视的问题。
二、工程施工项目部财务管理的重要性1. 资金分配合理工程施工项目部在进行工程项目实施的过程中，需要对资金进行科学合理的分配。
将资金用于重点项目，在项目的不同阶段进行合理的安排和调动，保证项目的资金使用效率和项目进度，是工程施工项目部财务管理的核心之一。
2. 成本控制工程项目的成本直接关系到项目的最终利润水平。
在项目实施的过程中，需要加强对成本的控制，合理选择施工方案和采购方案，提高项目的利润水平。
只有通过科学的财务管理，才能实现成本的有效控制。
3. 发现问题及时解决财务管理可以帮助工程施工项目部及时发现项目中存在的问题，做出及时的调整和解决方案，保证项目的顺利进行。
及时发现并解决问题，是财务管理的一个重要功能。
4. 提高效率良好的财务管理可以提高项目部的工作效率，减少不必要的浪费，提高项目的整体竞争力。
通过财务管理的监控和调整，可以有效提高项目的效率。
三、工程施工项目部财务管理的主要内容1. 预算管理预算管理是工程施工项目部财务管理的基础。
通过编制项目预算和执行预算，可以对项目的资金使用情况进行监控，做到合理分配资金，确保项目的顺利进行。
2. 成本管理成本管理是工程施工项目部财务管理的核心内容。
通过成本管理，可以控制项目的成本，提高项目的利润水平。
在项目实施的过程中，需要对成本进行密切监控，及时发现成本问题，并加以解决。
3. 资金管理资金管理是工程施工项目部财务管理的重要环节。
在项目实施的过程中，需要对资金的流动进行有效管理，确保项目的资金需求得到及时满足，保证项目的正常运转。
4. 投资管理投资管理是工程施工项目部财务管理的一个重要方面。
工程类施工企业财务制度(3篇)
第1篇一、总则为加强工程类施工企业财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保企业财务状况良好，特制定本财务制度。
二、财务管理原则1. 合法合规原则：遵守国家有关财务法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚实信用原则：遵循诚实信用原则，确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则：优化财务管理流程，提高财务管理效率，降低管理成本。
4. 风险控制原则：建立健全风险管理体系，防范和控制财务风险。
三、财务管理组织架构1. 财务管理部门：负责企业财务管理的日常工作，包括财务核算、资金管理、成本控制等。
2. 财务负责人：负责企业财务管理工作，对财务部门的日常工作和财务状况全面负责。
3. 会计人员：负责财务核算、编制财务报表、分析财务状况等工作。
四、财务核算制度1. 会计核算制度：按照《企业会计准则》和行业会计制度进行会计核算，确保财务信息的真实性、准确性。
2. 成本核算制度：按照工程成本核算制度，对工程项目进行成本核算，控制成本支出。
3. 收入核算制度：按照工程收入核算制度，确认工程收入，确保收入的真实性和准确性。
五、资金管理制度1. 资金筹措：根据企业生产经营需要，合理筹集资金，确保资金来源的合法性。
2. 资金支付：按照合同约定和资金使用计划，合理支付工程款项，控制资金支出。
3. 资金管理：建立健全资金管理制度，加强资金使用监督，确保资金安全。
六、成本控制制度1. 成本预算：根据工程项目特点，编制成本预算，明确成本控制目标。
2. 成本核算：对工程项目进行成本核算，分析成本构成，找出成本控制点。
3. 成本分析：定期对成本进行分析，找出成本节约和控制的措施。
七、财务报告制度1. 财务报表编制：按照《企业会计准则》和行业会计制度编制财务报表，确保财务报表的真实、准确、完整。
2. 财务报告报送：按照规定的时间和格式，及时向有关部门报送财务报告。
3. 财务分析：定期对财务报告进行分析，评估企业财务状况和经营成果。
工程施工财务管理制度
工程施工财务管理制度一、总则1. 为确保工程项目财务管理的规范化、标准化，特制定本管理制度。
2. 本制度适用于公司承担的所有工程项目，包括新建、改建、扩建等各类建设活动。
3. 工程项目财务管理应遵循合法、合规、合理和效率原则，确保资金安全、流程透明、成本可控。
二、财务计划与预算管理1. 项目开工前，财务部门应根据工程概算和合同要求，编制详细的财务预算。
2. 财务预算应包括直接成本、间接成本、预期利润等各项指标。
3. 预算一经批准，任何单位和个人不得擅自变更。
如需调整，必须经过严格审批程序。
三、资金管理1. 建立专项工程资金账户，所有工程款项必须通过该账户进行收付。
2. 严格执行合同约定的付款条件和进度，按时拨付工程款。
3. 对于大额资金支出，需提前做好资金计划，确保资金使用的及时性和有效性。
四、成本控制1. 实行项目成本核算制度，明确各项费用的归集与分摊方法。
2. 定期对项目成本进行分析，及时发现成本超支问题并采取措施予以纠正。
3. 强化物资采购管理，采取集中采购等方式降低成本。
五、结算管理1. 严格按照合同约定和实际完成的工程量进行结算。
2. 结算过程中，应有完整的工程量清单、验收记录等支持文件。
3. 对于结算中出现的争议，应及时沟通协商，必要时可依法申请仲裁或诉讼。
六、内部审计与监督1. 建立健全内部审计机制，定期对工程项目的财务状况进行审计。
2. 审计结果应作为管理层决策的重要依据，并对存在的问题提出整改建议。
3. 加强财务透明度，接受外部监管机构的监督和检查。
七、风险管理1. 识别项目财务管理过程中可能出现的风险，并制定相应的风险应对措施。
2. 对于重大财务决策，应进行风险评估，并取得管理层的批准。
3. 建立应急预案，以应对突发事件对财务管理造成的影响。
八、附则1. 本管理制度自发布之日起执行，由公司财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知各相关部门和人员。
工程项目财务管理制度（5篇）
工程项目财务管理制度一.会计人员的基本职责(一)如实反映项目的各项经济业务活动,提供真实可靠的会计资料,会计人员必须遵照《会计法》,执行具体会计制度规定,切实做好记帐、算帐、报帐工作,对项目的各项经济业务活动进行事前、事中、事后控制,为项目的经营管理提供准确的数据资料。
1.认真填制和审核会计凭证,登记帐簿,及时记录各项财产物资的增减变化。
2.准确计算各项收入、支出、成本、费用和财务成果。
3.按期核对帐目,核实库存,编制会计报表,做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符、帐表相符,保证会计数字真实可靠。
4.及时向本单位和上级管理机关提出报告,提供准确的会计资料。
(二)加强会计监督,维护国家财经纪律,会计人员必须按照财务制度的规定,监督财务计划、预算的执行情况。
1.对以下财务活动进行监督(1)资金的使用是否符合规定,去向是否执行计划;(2)各项收入的取得是否合理;(3)费用开支::是否符合开支标准;(4)提取各项基金是否符合有关规定;(5)财政上缴任务是否及时完成;2、坚决制止违反财经纪律的行为,同一切贪污、盗窃和浪费国家财产及其他违法乱纪的行为作斗争。
(三)加强经济核算,讲求经济效果。
贯彻节约的原则,力求以尽可能少的人力、物力和财力的耗费,取得尽可能大的经济效果。
二.会计人员的主要权限(一)会计人员有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算,遵守国家财经纪律和财务会计制度,如有违反,会计人员有权拒绝付款、拒绝报销和执行,并向本单位领导人报告,对于弄虚作假、营私舞弊、欺骗瞒报等违法乱纪行为,会计人员必须坚决制止,拒绝执行,并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。
(二)会计人员有权参与编制本单位计划、预算,制定定额,签订经济合同,参加有关生产、经营管理会议,有权要求本单位有关部门、人员提供同财务会计工作有关的情况和资料。
(三)会计人员有权监督、检查本单位有关部门的资金使用和财产保管、收发、计量、检验等情况,有关部门要如实反映,积极配合。
工程项目财务管理制度
工程项目财务管理制度一、绪论工程项目的财务管理是确保项目顺利进行的重要环节。
本制度的目的是为了规范和提高工程项目财务管理水平，保证资金的安全和合理利用，充分发挥财务在项目决策中的作用，实现项目的经济效益。
二、项目投资计划1.项目立项阶段项目立项阶段是项目进行投资计划的重要阶段，项目负责人应编制详细的项目投资计划，包括投资额、资金来源、资金使用计划等内容。
项目负责人需确保项目投资计划的合理性和准确性。
2.项目预算编制根据项目投资计划，项目财务人员需编制项目预算。
项目预算应包括项目的总投资、各阶段的投资额及使用计划。
预算编制需慎重，确保项目的经济效益和风险控制。
三、资金管理1.资金筹措项目财务人员应按照项目投资计划和预算编制的要求，及时筹措所需资金。
资金筹措可通过自筹资金、银行贷款、合作伙伴投资等形式进行。
2.资金使用项目资金的使用需符合项目预算和合同约定的范围。
项目负责人应根据项目进度和需要，合理安排资金使用计划，确保资金的有效利用和流动性。
四、财务报告1.项目成本核算项目财务人员应按照成本核算原则，对项目的投入和产出进行准确核算。
项目成本核算应包括直接成本和间接成本，确保成本的准确性和合理性。
2.财务报表项目财务人员应按照项目的需要，编制相应的财务报表，包括资产负债表、利润表等。
财务报表应真实反映项目的财务状况和经营情况。
五、风险管理1.风险评估项目财务人员应对项目进行风险评估，确定项目可能面临的风险因素和风险程度。
风险评估是项目财务管理的重要依据。
2.风险控制项目负责人应根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施。
风险控制措施应具体可行，确保项目的顺利进行和资金的安全。
六、审计与监督1.内部审计项目财务人员应按照公司内部审计制度的要求，进行项目的内部审计工作。
内部审计应及时、准确地发现问题和风险，并提出改进建议。
2.外部审计项目财务人员应按照相关法律法规的要求，定期进行项目的外部审计工作。
外部审计机构应具备相应的资质和信誉，确保审计结果的真实有效。
工程施工项目财务管理方案
工程施工项目财务管理方案本工程项目为一座商业综合体的施工项目，地处城市的繁华商业区域，包括商业大楼、停车楼和商业街等多个部分。
总投资额高达数十亿元人民币，施工周期长，预计需要3年的时间完成。
项目的规模庞大，工程量大，其中包括土建工程、装饰工程、机电工程等多个工程专业。
因此，在项目的施工过程中，财务管理的重要性不言而喻。
二、项目财务目标1. 确保项目资金使用的效率和合理性，尽可能降低项目的成本，提高项目的经济效益。
2. 保证项目的资金安全，避免资金挪用或浪费现象的发生，确保项目的经营稳健和正常进行。
3. 做好项目财务风险的防范和控制，确保项目的财务安全和稳健。
三、项目财务管理的基本原则1. 资金公开透明原则：确保所有的项目资金流向都是公开透明的，便于监督和审计。
2. 经济效益为主导原则：确保在项目资金使用中，以经济效益为主导，合理使用资金，降低项目成本。
3. 风险控制原则：确保项目资金使用中，对风险进行认真的分析和预测，并制定相应的风险防范措施。
4. 合规合法原则：确保项目资金使用符合国家财务法律法规，杜绝一切违法操作。
四、项目财务管理的实施步骤1. 编制项目预算在项目的立项阶段，财务部门要协助项目管理部门编制详细的项目预算，包括各项工程的材料费、人工费、设备费、管理费等，要确保预算的合理性和充分性。
2. 严格审批制度在项目的资金使用中，要建立严格的审批制度，确保所有的资金使用都是在程序规范、合法合规的基础上进行。
3. 定期财务报表要求项目管理部门对项目的财务状况进行定期的报告，包括资金的使用情况、支出明细、项目进度等，以便及时发现和解决财务问题。
4. 风险控制在项目的施工过程中，要对各种可能出现的风险进行认真的分析和预测，制定相应的风险控制措施，确保项目的财务安全。
5. 财务审计在项目的结束阶段，要对项目的财务状况进行严格的审计，确保项目在资金使用方面没有存在任何的问题，保障项目的财务安全和稳健。
在建工程项目财务管理办法
—在建工程项目财务管理办法（试行）—一、总则为规范公司在建工程项目的计划、立项、结转等等流程的管理和监督, 提高公司对在建工程的资金管控和审核力度,特制定本管理规定。
二、在建工程范围在建工程指公司固定资产的新建、改建、扩建、或技术改造、设备更新或大修理工程等尚未完工的工程支出。
通常有“自建”和“出包"两种方式.三、各部门职责由项目立项通知书中指定的各项目负责人和负责内容统一规定. 四、在建工程管理制度流程及明细（一）计划和审批立项。
在建工程由生产部、业务部、工程部、财务部根据市场分析、项目可行性研究报告、改造计划等共同制定工程项目计划, 分析项目的拟投资总额、投资收益、投资回收期、利润增量等经济指标。
根据拟投资总额按公司【2 0 12】03 2号文件《资金审批权限一览表》的规定, 经公司领导审查批准,方可进入项目实施.（二）招投标。
公司50万以上的工程项目必须公开招投标,50万以下的工程项目必须进行议标。
特殊情况不能公开招投标的必须经相关领导审批。
无论是公开招投标和议标, 符合资质的投标单位不少于3家, 特殊情况必须经相关领导审批.（三）所有在建工程项目实行合同管理制度, 详细填明开工、竣工日期、质量标准、工程款及预付款的比例、验收方式及有关规定。
无经有关领导签字的合同财务一律不得付款.预付款必须取得发票才能付款.（四）工程预算。
由项目总负责人指定专人编制工程项目费用的明细预算,工程、采购、财务人员提供协助.编制的在建工程投资预算, 应包括投资规模、投资依据、需求数量、设备规格、型号、质量要求等有关资料, 并参照当时的市场报价, 合理确定投资的预算总额.经相关领导审批后, 一式三份, 分别送工程部、采购部、财务部。
在项目的实施过程中, 不得随意变更计划和项目, 特殊情况需修改的, 对超出预算的必须说明原因并经相关领导签字审批。
（五）财务审核预算.公司财务部门在企业上报的在建工程预算报告中, 要重点审查企业的投资承受能力、投资回收年限和报告中数据的真实可靠性、核实有无计算错误等等。
工程项目财务管理办法
工程项目财务管理办法第一章总则第一条为了适应公司工程项目管理的需要，加强项目部财务管理和经济核算，规范项目部财务行为，根据公司《财务管理制度》及国家有关规定，结合公司项目管理实际，制定本办法。
第二条公司工程项目按项目大小及财务管理方式分为核算制项目、报账制项目及代建项目。
核算制项目是指配备完整的财务机构和人员，并由其全面履行项目财务管理职能的项目部。
报账制项目是指只配备一名报账员，负责日常的结算及财务审核业务，其他财务管理职能由公司财务审计部履行的项目部。
代建项目是指由公司代为行使指挥部职能的项目部。
第三条项目财务管理的基本任务：认真履行财务管理的职责，以成本管理为中心，合理运用资金，组织经济核算，及时提报会计核算信息资料，做好成本过程控制，参与项目经营管理，促进项目经营目标实现。
第四条项目财务管理的基本原则：统一核算、集中管理，严格执行公司各项财务管理规定，如实反映项目财务状况和经营成果。
第五条本办法适用于公司所有项目部。
第二章会计机构和会计人员第六条会计机构和人员配备（一）核算制项目部设置财务部，原则上至少配备二名会计人员，其中一人担任财务主管。
（二）报账制项目部设置财务部，配备报账员一名。
（三）代建项目部设置财务部，根据项目部实际情况按核算制或报账制模式管理。
（四）项目部财务人员属公司财务审计部编制，公司财务审计部负责指导项目部具体的财务工作，并行使考核职能。
（五）会计人员上岗必须持有《会计人员从业资格证书》，无证人员不得从事财会工作。
项目部无权擅自外聘会计人员，否则按违纪处理。
（六）会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办理交接手续。
一般会计人员办理交接手续，由财务主管监交；财务主管调动或离职，在办理交接手续时由公司财务审计部派人监交。
（七）会计人员办理交接手续，应编制书面移交清册，对于未了事项单独做出说明，明确责任。
由交接双方和监交人员在移交清册上签字，并装订在移交当年最后一张转账凭证后。
工地财务管理制度(5篇)
工地财务管理制度财务管理实施细则为了规范工程部的财务管理制度，真实、完整地提供财务会计信息，真实反映工程项目本身的各项生产经营活动;结合本工程的具体情况，特制定适合于本工程项目的财务管理办法:一、财务人员应认真按照《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。
二、财务账目应按每个单位工程项目设立总账、分类账和明细账及固定财产登记簿。
三、财务账目要认真做到日清月结，按时向公司及项目部提交(月、季、年)财务报表。
四、各种款项的收支、出纳应依据会计凭证支付、会计应依据项目经理签批的(合法)原始凭证办理、记账。
五、原始税票、票据必须注写清:单位名称、项目名称、(供货车号)、时间、对方联系电话;品名、规格尺寸、数量、单价、大写金额、用途;项目经理、材料员、收料员(三人以上)签字为(合法)凭证。
(用途及签名应写在发票背面且经办及签字人应填写签字时的时间)。
六、严禁任何人携带印件齐全的空白支票(现金支票、转帐支票)，特殊情况、若确需携带印件齐全的空白支票、支票应限额且不超过壹万元，并经公司经理同意、两人同往办理。
七、在银行帐户支取现金、须俩人同往、一人不得支取现金，否则所发生不良后果自负。
传送现金在壹万元以上须俩人同往。
八、支付材料、人工款项，应针对合同签订人，他人不得代签代领，否则后果自负。
九、会计有权定期不定期的对出纳库存进行盘查，出纳有权对会计账目进行监督;会计出纳每月月底清库存、对账目，如有问题及时书面上报公司。
十、支付人工、材料款时对方应开发票，金额在____元以下可开收款收据、但需优惠、另文字说明，一切票据严禁白条。
十一、会计应按照《材料分类表》及其公司《管理方案》中(工程项目部财务月报表)的格式、将每张票据当天及时按类别输入计算机、每月月底、月会前向公司及项目经理出据一份成本核算汇总表。
单项工程完工后报汇总表。
十二、财务每月月底收回所有人员流动资金后再重新办理借支手续，若当事人所短部分、以____公款加罚所短金额____%并在当月工资中扣除。
工程项目记账管理办法(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强工程项目财务管理工作，规范工程项目记账行为，确保工程项目资金使用合规、安全、高效，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国建筑法》等法律法规，结合本工程项目实际情况，制定本办法。
第二条本办法适用于本工程项目所有工程项目及工程项目相关人员。
第三条工程项目记账管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：工程项目记账必须符合国家法律法规和财务会计制度的要求。
（二）真实准确原则：工程项目记账必须真实反映工程项目实际情况，不得虚报、冒领、截留、挪用资金。
（三）权责分明原则：工程项目记账责任明确，责任到人。
（四）保密原则：工程项目记账资料必须保密，不得泄露。
第二章工程项目记账范围第四条工程项目记账范围包括但不限于以下内容：（一）工程项目合同签订、变更、终止等情况的记录。
（二）工程项目资金拨付、使用、回收等情况的记录。
（三）工程项目材料、设备采购、验收、使用等情况的记录。
（四）工程项目劳务用工、工资发放等情况的记录。
（五）工程项目其他费用支出、收入等情况的记录。
第三章工程项目记账程序第五条工程项目记账程序如下：（一）工程项目合同签订后，相关部门应及时将合同内容、合同金额等信息录入工程项目管理系统。
（二）工程项目资金拨付、使用、回收等情况，需由财务部门根据合同约定和工程项目实际情况进行审核，确认无误后办理资金拨付手续。
（三）工程项目材料、设备采购、验收、使用等情况，需由采购部门、物资部门等相关部门进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。
（四）工程项目劳务用工、工资发放等情况，需由人力资源部门进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。
（五）工程项目其他费用支出、收入等情况，需由相关部门按照规定进行记录，并及时上传至工程项目管理系统。
（六）财务部门定期对工程项目记账资料进行汇总、审核，确保工程项目记账的准确性和完整性。
第四章工程项目记账要求第六条工程项目记账要求如下：（一）工程项目记账应使用规范的记账凭证，包括记账凭证的编号、记账日期、摘要、会计科目、金额等。
2024年工程公司财务管理制度(5篇)
工程公司财务管理制度（5篇）工程公司财务管理制度（精选5篇）工程公司财务管理制度篇1为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特制订本制度。
第一章财务开支管理一、财务开支大计划项目部收到业主拨款后，由项目部经理向建筑公司经理报告，出纳报告财务科长。
项目部经理组织书记、总工、财务、技术、计划、物资、办公室等负责人制订财务开支大计划，并报建筑公司经理签字批准。
财务按以下顺序进行开支。
1、计划工程进度用材料款。
2、计划工程进度用机械设备租赁费。
3、施工队的工资。
4、项目部管理人员的工资。
二、项目部财务开支程序项目部的财务开支在大计划内执行，由项目部经理、书记（副经理）、项目部总工签字批复后执行。
财务科长后期补充完善财务手续。
1、材料款按照项目部制订的大计划，物资科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部签字手续，领着客户到财务科开具支票。
2、机械设备租赁费按照项目部制订的大计划，由物资设备科填好支付单，并向对方索要发票、收据，办理好项目部的签字手续，领着客户到财务科开具支票。
3、施工队工资每月底，项目部组织相关业务科室到现场进行验工计价和材料盘点，计划科根据现场工程师和总工出具的工程量清单进行计价。
工程量清单必须附在验工计价表后面。
并为施工队作好工资发放表。
由办公室、现场工程师、财务到工地监督发放工资。
4、备用金备用金实行定额制度。
业务员20__元，小车司机3000元，借支一次，报销一次，清理备用金一次，做到一次一利索。
备用金于年终清理完毕。
食堂管理员按照项目部的人数每人每天10元，每10天借支一次，月底报销。
5、项目部管理人员的工资由建筑公司统一造表，财务审核，建筑公司经理签字批复，统一发放。
三、财务印鉴、网银u盾、空白支票的管理财务印鉴必须要分开保管。
财务公章和空白票据由出纳保管，私人印鉴由项目部经理保管。
网银u盾必须分开保管。
制单功能u盾由出纳保管，审核功能u盾由项目部计划科主管保管，授权功能u盾由项目部经理保管。
施工工程 财务制度
施工工程财务制度一、总则1. 为了规范施工项目的财务管理，保证资金的合理使用和流程的透明，特制定本财务制度。
2. 本制度适用于公司所有施工工程项目，包括但不限于预算编制、成本控制、收支管理、资金调度及财务报告等各个环节。
3. 各项目部应严格遵守本制度，确保财务管理的合规性和有效性。
二、财务组织与职责1. 项目部应设立专职或兼职的财务人员，负责日常的财务管理工作。
2. 财务人员需具备相应的专业知识和经验，定期接受公司的培训和考核。
3. 财务人员的主要职责包括：编制和执行预算、审核支付凭证、记录账目、编制财务报表、监督资金流动等。
三、预算管理1. 项目预算应在项目启动前编制完成，由项目经理负责，财务人员协助完成。
2. 预算应根据工程量清单、合同条款和市场行情进行合理估算，确保预算的准确性和全面性。
3. 预算一经批准，不得随意更改。
如遇特殊情况需调整预算，必须经过严格的审批程序。
四、成本控制1. 项目部应建立成本控制机制，对材料采购、人工费用、机械使用等各项成本进行严格控制。
2. 财务人员应定期对实际成本与预算成本进行对比分析，及时发现偏差并采取措施纠正。
3. 对于超出预算的成本，必须提供充分的说明，并经过相关部门的审核批准。
五、收支管理1. 所有的收入和支出必须有合法的凭证支持，严格执行票据管理制度。
2. 收入应及时入账，确保资金的安全和流动性。
3. 支出应按计划进行，非计划内的紧急支出需经过特别审批。
六、资金调度1. 根据项目进度和资金状况，合理安排资金的流入和流出。
2. 确保项目资金的专款专用，严禁挪用资金用于其他任何非本项目的用途。
3. 对于大额资金的调动，应提前做好计划，并与公司总部进行沟通协调。
七、财务报告1. 财务人员应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表等，向项目经理和公司总部汇报财务状况。
2. 财务报告应真实反映项目的财务状况，不得有任何虚假记载。
3. 对于财务报告中反映出的问题，项目部应及时采取措施解决。
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项目施工财务管理办法为规范公司财务手续及核算流程，使财务工作各个环节得到高效运行，遵循公司财务“统一管理、集中核算”原则，对项目施工财务管理作以下暂行规定：一、成本费用控制1、按照公司的各项财务制度、管理办法规定，以项目部预算指标为依据进行成本控制管理。
2、月度计划控制。
项目经理需在每月3日前，依据项目部提交的工程总预算制订本月各项成本费用计划，经公司对各项指标审核、领导批准后遵照执行。
每月底将本月实际执行情况报公司财务部。
3、根据公司总收入和总成本预算实行成本控制。
（1）项目部要在预算制度的控制下有计划列支各项成本费用。
（2）公司对项目部的经营成本费用开支进行监控。
各项成本费用支出，按照本规定中的成本费用报销流程组织实施。
（3）工资。
高级管理人员工资标准经总经理批准并送会计备查，其他人员工资项目经理提出，总经理批准并送会计备查。
二、资金管理1、公司实行资金统一管理，所有与工程相关款项一律汇入公司指定帐户即为金帝项目开设的新账户。
公司可根据实际需要决定是否增设银行帐户。
2、加强资金使用的计划性，实行资金月、周计划制。
（1）根据工程进度，项目经理需在每月3号以前将“项目部月、周资金计划表”（附表1）报公司审批，以便于公司财务部按照公司领导批准的资金计划进行日常控制和资金调配。
（2）在已审批的月度资金计划内，公司根据资金情况与项目部协商付款次数及单次付款金额，每次付款由经办人填写借款单，经项目经理、财务主管、总经理签字后（因款项急需安排而相关审批人员又不在场时，可将审批单据微信的方式发送给相关审批人员，经同意后安排资金，打印微信截屏，经办人应及时取得发票与财务部门结账）方可安排资金划转，后补全手续。
3、项目部的资金实行有偿使用制度，每月由财务部填制工程项目部资金占用利息月结算表（附表3），按月息2%计算进项目部成本。
4、项目部的资金用途：保证完成工程任务量的成本费用支出及税费缴纳。
其他方面无权动用资金，任何人不允许私借公款。
5、月度终了，项目部负责人会同财务部门填报“资金使用情况月报表”（附表4），于次月5日前报公司财务部备查。
三、财务岗位职责1、会计职责（1）按照国家会计制度的规定记账、报账，保证会计凭证、会计账薄、各类财务报表等各种会计记录都根据实际发生的经济业务进行记录，必须保证手续的完备性、内容的完整性、正确性、及时性。
（2）发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;（3）会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；（4）负责项目部提交的资金预算表、费用、采购明细单等材料的审核及存档。
（5）负责审核项目部提交的考勤表并出具工资表，协助出纳人员及时发放工资。
（6）及时了解掌握国家税收政策变化，按照税法规定办理公司涉税业务，检查、指导、规范公司及项目纳税业务。
（7）每月月初10号前向公司领导提供财务报表，汇报财务工作。
（8）汇总项目部提供的备案资料，结合财务部掌握的相关信息，制定本项目纳税筹划方案，会同项目部经理、总经理等相关人员审定后执行。
（9）完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
2、出纳职责（1）建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
（2）严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
（3）对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，确保账证相符、账实相符。
（4）现金收入4.1项目部出纳员在收到现金时，根据交款单位或个人的要求开具一式三联的现金收款收据，并加盖项目专用章，同时将收据记帐联留下作为收款的原始凭据。
4.2现金保管。
现金收付要认真细致，必须与交款人和收款人当面点清。
4.3每日存放在保险柜的现金不得超过20000元；超过限额的库存现金应及时送存银行。
4.4设置“现金日记帐簿”，及时根据原始凭证、记账凭证登记现金日记帐。
4.5每日结清现金帐面余额，每周盘点一次库存现金，做到帐实相符。
4.6如发现现金溢余或短缺，应及时报公司总经理，并尽快查明原因，以作出相应处理。
（5）现金支出。
项目部出纳员应严格遵守现金支付的有关规定，凭公司已审批的“借款单”或“项目部月资金计划表”为依据付款。
现金支付范围为公司规定限额以内的备用金、工资、零星材料采购及其他无法通过转帐方式支付的款项。
（6）银行资金收入。
根据付款方或公司的信息及时将银行的收款通知（银行回单）取回，作为银行资金收入凭证。
（7）银行资金付出7.1项目部出纳员应特别加强对现金支票的管理和使用。
现金支票仅用于项目部提取少量的现金.7.2设置“银行存款日记帐簿”，根据相关原始凭证、记账凭证登记日记帐簿，每日结清银行日记帐的帐面余额，月末与银行对帐单核对，作到帐单、账账及账实相符，对于未达帐项，应编制银行存款余额调节表（8）根据项目部发生业务量，在资金发生变动时，编制资金收支明细表，经财务核对审核无误后，以电子表形式或拍照通过微信报送领导处，并打印资金收支明细表备查。
四、项目部职责根据公司财务制度、管理办法规定，为加强资金使用的计划性，实行资金月、周计划制，以项目经理和公司签定的总预算等为经济指标进行控制管理。
1、项目部需报备财务资料（1）与甲方（房产开发公司）项目签订的总承包合同资料报财务备案；（2）双方共同开发本项目的《合作协议》资料报财务备案；（3）项目部制定的《项目资金使用计划》（包括整体计划及月度计划、周计划）、工程预算表方案等一切与该项目相关的资料报财务备案；（4）项目部与供应商签定的购销合同及各班组签定的合同报财务备案；（5)针对项目部采购原材料，后勤人员应及时办理材料入库、出库手续，并建立工程材料台账，详细记录出入库明细数量、单价、金额，结存数量、单价、金额，每月对原材料数量实施盘点，并与材料台账结存数量进行核对，检查是否存在盘亏现象，并及时向项目经理汇报材料使用情况，以便做进一步调查，后勤人员应根据项目经理调查结果，编制材料盘盈、盘亏明细表并经相关人员审核签字，提交给财务部作账。
（6）项目部人员名单备案（包括姓名、职务、电话、职责）。
后续项目部人员的增、减变动情况要及时报财务备案。
(7)项目部应于每月5号前提交该项目所有在职人员薪酬标准，经总经理审批，到财务备案。
（需把项目部管理人员工资标准、项目部工人工资标准单独分开）。
（8）与该项目相关的其他需报备财务部资料。
2、相关资料提交的时间（1）项目部预算如有变动，需把变动后预算表通知财务更改。
（2）项目部月资金计划表。
项目经理需在每月3号以前将“项目部月资金计划表”报公司审批，财务部审核后及时向总经理报备月资金需求量，总经理根据提交的预算表及时掌握项目整体运营情况及资金需求总量，整体把握项目的进度。
（3）项目部周资金计划。
项目经理每周六向出纳报备下周资金需求量，出纳根据项目经理报备的资金需求量及时向总经理报备，以便项目部能够稳步、有序的开展工作，出纳根据的审批完的手续，在授权范围内合理支付项目部所需资金。
（4）工资发放及相应人员手续报备。
每月月初5号前提交上月项目部人员考勤表，并把项目部管理人员考勤与项目部工人考勤分别制表，项目部工人考勤应按照班组统计提供，有新增人员、减少人员情况应提供项目人员备案表、项目部人员增减变动表及身份证复印件、薪酬标准、公休标准、需在税务加计扣除的相关手续等，及时向财务部报备，经部门经理、财务经理、总经理签字方可发放;3、项目部的材料采购、付款要求（1）材料及劳务费付款严格按合同上约定的账号及支付标准，由项目经理填写《付款审批单》（附表12）经财务部审核、总经理批准后，由项目部出纳直接通过网银转账方式付款。
（2）对项目部采购材料金额超过2000元（含），供应商系公司的必须与公司签定采购合同，供应商系个体工商户的超过5000元（含）的必须与公司签定采购协议，并及时向供应商索要增值税专用发票或普通税务发票，必要时随同供货人一并前往当地税务局代开发票，同时，检查所开发票的是否规范，是现金付款，要求开票方同时开具现金收据，并在收据上加盖财务专用章（个人按指纹）。
4、其它。
（1）时间规定：费用报销或款项划拨时间定于每周一、周三、周五，特殊情况除外。
（2）及时与材料供应商对帐，经办人（材料采购员）应督促供应商开具合法有效的发票。
（3）公司规定每月10-20日发放项目部员工工资、支付农民工工资。
5、项目部备用金管理（1）出纳员建立“项目部个人备用金台帐”。
（2）项目部人员借支备用金需填写借款单，并按借支流程办理。
（3）项目部采购人员借支备用金一般不超过30000元（含），出纳员应及时与项目部人员核对备用金，出纳员应及时提醒并督促备用金报帐或归还备用金。
（4）保管好现金、银行的有关原始凭证。
将收入、支出原始凭证按时间顺序整理好。
日常费用报销必须完整填写“报账明细表”（附表5）或者购买费用报销单（附表11），对金额在5000元以上（含）的发票需复印备查。
五、财务印鉴、证件管理1、银行印鉴与支票分开存放。
银行预留印鉴由公司财务部负责保管；网银转账（支付）、现金支票、转帐支票、由项目部出纳保管。
2、印鉴使用时必须进行详细登记（附表7），注明用途，经领导同意后，办公室给予配合，二枚印鉴外带使用时必须由专人跟随，避免公司引起不必要的经济纠纷。
3、项目部借用公司证件时，必须到公司办公室进行详细登记（附表6），经领导同意后办公室给予配合，防止公司证件丢失，明确各自责任。
六、账户的开立与网银的办理1、公司需开立用于该项目的专用账户，用于项目有关的一切收支。
2、网银U盾需办理制单与复核两个，实行分开存放。
制单U盾由出纳保管、复核U盾由财务部保管。
3、公司需要再开立一个个人卡账户并办理网银，主要用于不能体现于对公账户的个别日常业务支出。
七、固定资产管理1、建立公司固定资产台账，对固定资产的管理实行分级管理，严格执行固定资产更新、新增、报废等审批手续。
2、定期进行清查盘点，每年实地盘点至少一次，对盘亏、毁损和提前报废的固定资产，应查明原因，写出书面报告，并上报总经理批准，及时进行帐务处理。
3、针对本项目购进的固定资产在登记造册的同时，实行一次性摊销，做成本费用处理；该项目完工时，固定资产残值再做收益处置。
八、税务发票和行政事业性收费凭据管理1、发票必须合法、真实、有效。
2、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。
发现发票有误，应当退回重开。
3、发票抬头与公司名称一致，内容填写齐全，并加盖规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）4、公司所有人员，都应增强索要合法有效的发票的意识，业务发生后及时索要税务发票或收费凭据。
5、对于能开具合法有效的发票必须开具，未能开具的，由业务经办人负责到底直到在规定期限内开具为止。