第4章托收2014-2015-1.

远期付款交单案例
我国A公司与南美客商B公司签订合同出口货物 一批，付款方式是D/P90天。出货后A公司通过 银行办理了托收业务。到了规定的付款日，对 方却毫无付款动静，而A公司了解到，在B公司 承兑汇票后南美代收行就已放单给B公司，货 物已经提走。于是A公司在我方托收行的帮助 下，聘请了当地较有声望的律师对南美代收行 将D/P方式作D/A方式放单处理而向法院上诉。 当地法院以国际惯例为依据，主动要求我方撤 诉，改为以调解方式解决。最后双方互相让步， 该案得以解决。
2018/7/23 国际结算
付款交单与承兑交单的比较
2018/7/23
国际结算
即期付款交单
付款人在单据提示时就须付款赎单
委托人
付款人
①提交托收申 请书及汇票和 /或单据 托收行
⑥付款
③提示汇票 和/或单据
②寄出委托指示及 汇票和/或单据
④付款赎单
代收行 ⑤付款
2018/7/23
（D/P at sight）
国际结算
远期付款交单
出口商 进口商 ④承兑汇票 ⑤到期付款赎单
①提交托收申 请书及汇票和 /或单据 托收行
⑦付款
③提示汇票 和/或单据
②寄出委托指示及 汇票和/或单据
代收行
⑥付款
（D/P at … days sight）
付款人在代收行提示单据时承兑汇票，到期日付款人付款 赎单。实务中，很多国家对于D/P按照D/A处理，因此不 2018/7/23 国际结算 提倡使用D/P
2018/7/23 国际结算
托
收
需要时的代理
委托人
①发货
付款人
②提交汇 票和/或 单据 托收行
⑦付款 ③寄出汇票 和/或单据
④提示汇票 和/或单据 代收行 (提示行)
⑤付款
⑥付款
2018/7/23 国际结算
托收当事人之间的关系
2018/7/23
国际结算
应用案例
A银行收到B公司的一份托收申请，付款人为印 度C公司，代收行为印度D银行。 由于B公司已在A银行办理过多次托收业务，且 代收行一直为印度E银行。A银行未严格按照申 请书内容操作，而是按照以往的记录选择了E 银行为代收行。 寄单后，A银行发现代收行名称不符。即要求 快递公司将单据直接改送D银行，但几天后A银 行收到了E银行的退单，原来E银行已收到了此 份单据并将其退还给A银行。 A银行立即重新寄单至D银行。由于银行与客户 及时沟通及全力合作，没有造成损失。
出口商 进口商
①提交汇 票和/或单 据
⑥付款 ②寄出汇票 和/或单据
③提示汇票 和/或单据
④付款
出口地银行 ⑤付款
2018/7/23
进口地银行
国际结算
二、托收的当事人
委托人(principal或consignor) 托收行(remitting bank) 代收行(collecting bank) 付款人(payer) 提示行(presenting bank) 需要时的代理(representative in case of need)
2018/7/23 国际结算
承兑交单，D/A
出口商 进口商
①提交托收申 请书及汇票和 /或单据 托收行
⑥付款
③提示汇票 和/或单据
②寄出委托提示及 汇票和/或单据
④承兑赎单， 到期付款
代收行 ⑤付款
（documents against acceptance，D/A） 代收行在付款人承兑汇票后收回汇票释放单据，到期日 2018/7/23 国际结算 再向付款人提示汇票，付款人付款。
2018/7/23 国际结算
1、委托人(Principal或Consignor)指在托收业务 中，签发汇票并委托银行代为收款的人。 2、托收行(Remitting Bank)指接受委托人的委托， 并通过国外联行或代理行完成收款业务的银行。 3、代收行(Collecting Bank)指接受托收行的委托 代向债务人收款的国外联行或代理行。 4、付款人(Drawee)指汇票中指定的付款人，也就 是银行向其提示汇票和单据的债务人。 5、提示行(presenting bank)指跟单托收项下向债 务人提示汇票和单据的银行。 6、需要时的代理(representative in case of need) 指在托收业务中，如发生付款人拒付，委托人可指 定在付款地的代理人代为料理货物存仓、转售、运 回等事宜。这个代理人叫做“需要时的代理”
2018/7/23 国际结算
评述
本案中，托收行A银行未按委托人B公司在托 收申请中的要求请D银行作为代收行。 所幸该单货物为远洋运输，单据几经辗转未造 成大的损失，如果是近洋运输，延误的提单可 能会产生滞港费用。 所以银行在受理托收业务时，必须严格按托收 申请书要求办理，以防止不必要的损失。
201Βιβλιοθήκη Baidu/7/23
2018/7/23 国际结算
不主张D/P远期的原因
对出口商：D/P远期与D/P即期都是进口商付款 后才释放单据，出口商得到的保障是一样的， 这么做没有多大意义。
对进口商：本来远期付款可以视为出口方给予 进口方的贸易融资，但D/P远期情况下进口商 承兑了远期汇票却拿不到单据，还要承担因货 压港而产生的滞期费，没有享受到远期付款的 任何好处。因此也没有意义。
第六讲
托收
（collection ）
2018/7/23
国际结算
托收（collection ）
１、什么是托收？ ２、托收的当事人 ３、托收的种类 ４、托收当事人的责任 ５、托收方式下的融资 ６、托收的特点及风险防范 7、《托收统一规则》
2018/7/23 国际结算
一、什么是托收？
托收(Collection)是银行根据委托人的指示处理金融单 据或商业单据，目的是取得承兑或付款，并在承兑或 付款后交付单据的行为。
国际结算
三、托收的种类
（一）光票托收 指不附商业单据的金融单据的托收。 （二）跟单托收 指使用或不使用金融单据的商业单据 的托收。
2018/7/23
国际结算
光票托收业务流程：
2018/7/23
国际结算
跟单托收的业务程序
2018/7/23
国际结算
跟单托收的种类
按照交单条件的不同，可以将跟单托收分为 1、付款交单（documents against payment, D/P） （1）即期付款交单（D/P at sight） （2）远期付款交单（D/P at … days sight） (不提倡) 2、承兑交单（documents against acceptance，D/A）