2020年专项储备金管理办法
专项资金的规章制度
专项资金的规章制度第一章总则第一条为加强专项资金的管理，规范专项资金的使用，提高专项资金的使用效益，根据国家相关法律法规，制定本规定。
第二条本规定适用于本单位所有拨款的专项资金。
第三条本规定所称专项资金，是指为特定目的而在预算中规定的资金。
第四条专项资金的管理应遵循公平、公正、公开、透明的原则，确保专项资金的使用符合相关法律法规和政策要求。
第五条本单位设立专项资金管理委员会，负责制定专项资金的管理细则，监督专项资金的使用情况，提出意见和建议。
第二章专项资金的拨款、使用和监督第六条本单位应根据需要，设立专门的专项资金账户，由专门的专项资金管理人员负责日常账务处理。
第七条专项资金的拨款应按照相关规定办理，必须经过相关主管部门审批后才能使用。
第八条专项资金的使用应按照预算和计划进行，不得私自挪用或挪作他用。
第九条专项资金的使用必须符合专项资金的支出要求和政策规定，不得向个人或私人账户划拨。
第十条专项资金使用情况应及时通报相关主管部门和专项资金管理委员会，确保专项资金使用的合理性和规范性。
第十一条专项资金的监督应当加强，建立健全专项资金使用的内部审计机制，保证专项资金使用的合法性和规范性。
第三章专项资金的评估和验收第十二条专项资金的使用应定期进行评估和验收，确保专项资金使用效果的真实性和可靠性。
第十三条专项资金的评估和验收应当由专门的评估机构和验收组织进行，结果应当向专项资金管理委员会报告。
第十四条专项资金的评估和验收结果应当作为专项资金使用的重要依据，对使用效果进行调整和改进。
第四章专项资金的监督和责任第十五条专项资金的监督责任由专项资金管理委员会和相关主管部门共同承担，必须做到明确责任，严格监督。
第十六条专项资金管理人员必须遵守相关规定，合理使用专项资金，维护财产安全，如有违规行为应受到相应的处理。
第十七条对于违反专项资金管理规定的行为，应给予相应的处罚，并追究相关人员的责任。
第十八条对于涉嫌贪污、挪用专项资金的行为，应予以严厉打击，对相关人员追究刑事责任。
2020专项资金管理制度.pptx
（一）公示制度.对于水利工程项目专项资金,工程实施前项目单位主动向社会公示项目建设内容、资金情况.
（二）定期报告制度.各项目实施部门定期向主管部门报送项目实施进展情况.
（三）检查验收制度.杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象,随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项 目完工后,主动接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作.
（四）审计制度.为防止发生违反资金管理使用规定的行为,上级补助5万元以上的工程,项目竣工后需由有资质的 审计单位对工程进行审计并出具审计报告.
第四条水利专项资金财务支出制度
（二）工程资金应按工程进度进行拔付,对没有开工或进度缓慢的项目将适当调整取消补助款.
（三）项目资金使用坚持量入为出的原则,严格控制项目资金的支出范围,杜绝不符合规定支出,随时接受项目主
第一条水利专项资金的申报制度 （一）水利专项资金由水务局业务部门负责申报. （二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整,项目申报单位应提交项目可行性研究报告.
（三）局有关部门提出初审意见,经jd长办公会研究同意后再行上报上级主管部门. （四）申报部门以正式文件上报上级主管部门,并随时跟踪上级主管部门批准情况.
2020专项资金管理制度
2020专项资金管理制度 第1篇:专项资金管理制度
一、专项资金实行”专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”的管理模式。 二、专项资金实行县级报账制,资金拨付一律采用转账结算方式,禁止现金支付。 三、资金拨付应遵循专款专用原则,严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容,不得擅自调整项目、扩大 或缩减项目范围，也不得挪用、挤占或随意扣压资金。资金拨付方式应按照不同专项资金的要求执行,不得擅自改变 。如遇特殊情况,需事先请示。
专项储备金管理办法
专项储备金管理办法一、总则第一条为维护资金池正常运转和应对因不可预见因素带来的风险，防范资金兑付风险，保证资金池的有序、安全、稳定，特制定本办法。
第二条为保证资金池安全流动，在有息负债的基础上，建立专项储备金制度。
第三条专项储备金是为了应对因有息负债刚性兑付造成的风险，以有息负债规模和各集团现金流入相结合，按比例提取到控股公司指定账户。
第四条该办法适用于除特殊发展公司外的系内各产业集团、各公司。
特殊发展公司范围：21世纪教育集团幼儿教育、课外辅导、互联网公司（爸妈搜）、1+2联合不动产集团点到科技公司。
二、专项储备金的提取第五条储备金，根据各产业集团有息负债余额或者到期负债总额、年度现金流总额，按照一定的比例系数计算并缴纳的存款储备金。
第六条储备金根据风险涵盖的范围不同，分为一般储备金、专项储备金。
一般储备金，根据整体有息负债余额，年度末根据风险系数计算并募集的整体资金风险防范所需的资金安全存量。
专项储备金，根据各产业集团每月现金流入或融资现金流入情况，根据风险系数计算各产业集团需上缴为应对偿债风险所需的资金安全存量。
第七条根据储备金的种类不同，设立不同的指标：一般储备金，风险系数暂定为：3%。
季末根据下季度到期额度计提，用于防范整体资金风险。
控股公司资金及财务部根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小，适当调整风险系数比例，最高不超过5%。
专项储备金，根据不同的集团设置不同的风险系数，根据月度现金流入或者融资性现金流入总量计提偿债风险储备金，用于防范资金集中兑付风险。
现金流入具体风险系数指标为：1.21世纪教育集团：10%；2.安联地产集团：30%3.1+2联合不动产集团：10%融资性现金流入风险系数指标：1.安联地产集团：100%2.瑞安金融集团：70%三、储备金的管理第八条一般储备金通过年度专项融资实现，专项储备金通过月度各产业集团资金上收或内部划转实现联动上缴。
第九条一般储备金年度固定不变，专项风险储备金月度动态变化，实现与各产业集团现金流入额度上缴联动，动态监控；同时实现资金弹性管理，收缩有度。
专项资金管理办法及项目管理办法
专项资金管理办法及项目管理办法一、引言随着社会经济的发展，专项资金的管理成为一个重要的问题。
为了更好地管理专项资金，保障资金使用的合法性和合规性，制定并完善专项资金管理办法及项目管理办法势在必行。
二、专项资金管理办法2.1 资金来源1. 专项资金的来源包括政府拨款、捐赠等。
2. 资金来源应该符合相关法律法规，保证资金的合法性。
2.2 资金的划拨和使用1. 资金划拨应按照相关程序进行，划拨资金需经过多级审核审批。
2. 资金的使用应符合专项资金的用途和规定。
3. 资金的使用应进行严格的监督和审计。
2.3 资金监管1. 设立专门的机构对专项资金进行监管。
2. 加强对专项资金的监督和审计，确保资金使用的透明度和公正性。
3. 对违规使用专项资金的行为进行严厉的处罚。
三、项目管理办法3.1 项目立项1. 项目立项需经过严格的评估和审批程序。
2. 项目的立项应符合专项资金的用途和规定，确保资金使用的有效性和合理性。
3.2 项目实施1. 项目实施过程中应按照批准的计划和预算进行。
2. 项目实施需设立专门的工作小组，并定期报告项目进展情况。
3.3 项目监督和评估1. 对项目实施过程进行严格的监督和评估。
2. 监督机构需进行定期检查，并对项目进展情况进行评价。
四、专项资金管理办法及项目管理办法对于保障专项资金的合法性和项目的有效实施具有重要意义。
政府和相关机构应加强对专项资金的管理和监督，确保资金的合规使用，完善项目管理办法，提高项目的执行效率和成果。
只有通过科学规范的管理办法，才能更好地推动专项资金的有效利用，为社会经济的发展做出积极贡献。
专项资金的管理办法及相关制度
专项资金的管理办法及相关制度专项资金的管理办法及相关制度(一)专项资金概述专项资金是国家或有关部门或上级部门下拨行政事业单位具有专门指定用途或特殊用途的资金。
这种资金都会要求进行单独核算，专款专用，不能挪作他用。
并需要单独报帐结算的资金。
在当前各种制度和规定中，专项资金有着不同的名称，如专项支出、项目支出、专款等，并且在包括的具体内容上也有一定的差别。
但从总体看，其含义又是基本一致的。
(二)专项资金的控制目标1.法律法规的遵循。
(1)符合国家有关安全、消防、环保等有关基本建设规定及单位内部规章制度。
(2)遵守合同法等法律、法规的规定，维护单位的合法权益，避免单位承担法律风险。
2.专项资金的效率与效果。
(1)建设项目投资决策正确，产生经济效益。
(2)施工管理有序，安全质量受控。
(3)技术入手，经济决策。
通过优化方案减少投入，降低成本，保证项目效益。
(4)对建设项目风险采取必要的预防和控制措施，降低建设项目建设的风险，确保建设项目的健康运行，保护建设项目资产的安全。
3.财务报告及相关信息的真实准确。
(1)建立健全建设项目台账、档案，保证建设项目核算真实、准确、完整。
(2)财务账表与实物核对相符。
(3)建设项目的确认、计量和报告应当符合国家相关会计核算规范。
(4)建设项目的财务报告真实可靠以及管理报告及时准确，并能支撑相关的管理决策。
4.防范舞弊风险。
防止并及时发现、纠正错误及舞弊，预防腐败行为。
(三)专项资金管理机构本单位的专项资金管理工作，由党组会议统一领导，基建部门负责单位专项资金的具体日常管理工作，单位所有的新建和改扩建项目均由基建部门统一管理。
其主要职责是：根据我单位事业发展规划，编制单位总体建设规划和单位年度基本建设计划；根据国家基本建设相关政策法规对批准单位立项的新建、改建、扩建工程项目进行规划、勘测、设计和报批，并负责组织对建设工程项目的施工管理、验收、结算及交付使用。
(四)专项资金工作流程、存在的风险及控制措施专项资金使用公开招建设项目业务可划分为前期工作阶段、项目建设实施阶段和项目竣工阶段，具体可划分为项目立项管理、建设项目公开招标管理、规划建设管理、建设实施管理、基建资金支付管理、建设项目竣工验收管理共六个环节。
专项资金管理办法
专项资金管理办法一、总则1.1 为加强专项资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，结合我国实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司各类专项资金的管理，包括但不限于政府补助、科研项目、技术改造等。
1.3 专项资金管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：遵守国家法律法规，确保资金合法合规使用；（2）效益原则：注重资金使用效益，实现资金价值最大化；（3）公开透明原则：加强资金管理信息的公开和透明，接受社会监督；（4）动态监控原则：实施全过程监控，确保资金安全。
二、管理机构与职责2.1 公司设立专项资金管理领导小组，负责专项资金管理的领导和协调工作。
2.2 领导小组下设专项资金管理办公室，负责日常管理工作，包括：（1）制定和修订专项资金管理制度；（2）组织编制和实施专项资金预算；（3）监督专项资金的使用情况；（4）协调解决专项资金管理中的问题；（5）定期向领导小组汇报专项资金管理情况。
2.3 各部门负责人对本部门的专项资金使用负责，并指定专人负责具体实施。
三、预算管理3.1 专项资金预算应根据公司发展战略和年度工作计划编制，明确资金用途、金额、实施期限等内容。
3.2 专项资金预算经审批后，纳入公司年度预算管理，严格执行。
3.3 专项资金预算执行过程中，如需调整，应按照公司预算调整程序进行。
四、使用管理4.1 专项资金使用应严格按照预算执行，确保资金安全、合规、有效。
4.2 专项资金使用过程中，应遵循以下要求：（1）合理合规使用：严格按照预算和资金用途使用，严禁截留、挤占、挪用；（2）审批程序：严格按照公司内部控制制度，履行审批程序；（3）合同管理：与专项资金使用相关的合同，应明确合同各方权利义务，确保合同履行；（4）验收与评价：项目完成后，应进行验收和评价，确保资金使用效益。
五、监督与检查5.1 专项资金管理办公室应加强对专项资金使用情况的监督与检查，发现问题及时纠正。
专项资金管理办法及项目管理办法
专项资金管理办法及项目管理办法专项资金管理办法及项目管理办法为了加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司的发展，提高经济效益，本制度特制定。
一、专项资金管理办法第一条：财务管理遵循国家有关财务管理法规制度的管理规定，本制度结合实际情况制定。
第二条：公司会计核算遵循权责发生制原则，财务管理委托单位公司财务部执行。
第三条：财务管理的基本任务和方法：一）筹集和有效使用资金，监督资金运行，维护资金安全，提高公司经济效益。
二）建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
三）加强财务核算管理，提高会计资讯的及时性和准确性。
四）监督财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条：财务管理是经营管理的一个重要方面，公司对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守秘密。
第五条：加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条：根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条：健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条：做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条：会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
专项资金的管理制度
专项资金的管理制度一、总则本制度旨在规范专项资金的管理与使用，确保资金专款专用、流向明确、效益最大化。
专项资金包括但不限于研发经费、项目投资、市场拓展等相关预算内的资金。
二、管理原则1. 专款专用原则：所有专项资金必须按照预定的目标和计划使用，不得挪作他用。
2. 公开透明原则：专项资金的使用情况应定期向相关管理部门和利益相关者报告，接受监督。
3. 效率优先原则：在保证资金安全的前提下，追求资金使用的最大效益。
三、管理职责1. 财务部门负责专项资金的核算、拨付和监督工作，确保资金使用的合法性和合规性。
2. 项目管理部门负责制定专项资金使用计划，监控项目进度，确保资金使用的有效性。
3. 审计部门负责对专项资金的使用情况进行审计，提出改进建议。
四、资金申请与审批1. 资金使用部门应根据项目需要，提前编制详细的资金使用计划，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门在审核无误后，将资金使用计划报送至公司管理层审批。
3. 公司管理层根据公司的财务状况和项目的重要性，决定是否批准资金申请。
五、资金使用与监督1. 专项资金一经批准，财务部门应及时拨付至指定账户，由资金使用部门按计划执行。
2. 资金使用部门应严格按照计划使用资金，并对资金使用情况进行记录，以备查账。
3. 财务部门和审计部门应定期对专项资金的使用情况进行监督检查，确保资金使用的透明性和合理性。
六、违规处理对于违反专项资金管理制度的行为，公司将根据情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚，严重者可追究法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订。
专项资金管理办法及项目管理办法简版
专项资金管理办法及项目管理办法专项资金管理办法及项目管理办法1. 引言专项资金的管理对于促进项目的顺利实施和有效使用资金具有重要作用。
为了规范专项资金的管理，并确保专项资金的合理分配和合规使用，制定本《专项资金管理办法及项目管理办法》。
本文档旨在明确专项资金管理的具体规范和流程，以及项目管理的要求，为相关人员提供操作指南。
2. 专项资金管理办法2.1 专项资金的定义专项资金是指用于特定目的的、由政府或其他特定机构提供的资金。
它具有特殊的使用条件和限制，并受到严格的监管。
2.2 专项资金申请和审批程序2.2.1 申请程序专项资金的申请应按照相关规定进行，包括填写申请表、提交申请材料等。
2.2.2 审批程序专项资金的审批程序应包括初审、复审、终审等环节，以确保专项资金的合理分配和合规使用。
2.3 专项资金使用要求2.3.1 使用计划专项资金使用前应编制详细的使用计划，包括资金用途、计划执行时间、执行措施等。
2.3.2 资金监管专项资金应按照相关规定进行监管，包括资金流程的追踪、资金使用情况的记录等。
2.3.3 资金报销专项资金的使用需要按照相关规定进行报销，包括填写报销申请表、提交相关材料等。
3. 项目管理办法3.1 项目管理的基本原则3.1.1 合理性原则项目的设定和实施应符合合理性原则，即在充分论证的基础上，确保项目的目标明确、可行性和效益合理。
3.1.2 规范性原则项目管理应遵循相关的法律法规和政策要求，确保项目的合规操作和管理。
3.1.3 透明性原则项目管理应公开透明，及时向相关人员和机构提供项目信息，确保项目的透明度和公正性。
3.2 项目管理流程3.2.1 项目立项项目立项应按照相关规定进行，包括项目立项申请、项目可行性研究报告等。
3.2.2 项目执行项目执行应按照项目计划进行，包括项目目标的确定、项目执行计划的制定等。
3.2.3 项目监管项目监管应进行全过程监管，包括资金使用情况的监控、项目进展的跟踪等。
财政项目专项资金管理制度
财政项目专项资金管理制度一、总则为了规范财政项目专项资金的管理，保障资金使用的合规性和效益，提高资金利用效率，特制定本管理制度。
二、资金来源1. 财政项目专项资金主要来源于国家、地方各级财政拨款、专项资金、政府购买服务资金等。
2. 资金来源需合法合规，使用需符合相关法律法规的规定。
三、资金管理机构1. 资金管理机构应遵守国家相关财政法规，建立健全财务制度和内部管理制度，明确各级负责人的管理职责和权限。
2. 资金管理机构应向出资机构报告资金使用情况，接受监督和检查。
四、资金使用1. 财政项目专项资金使用应严格按照项目预算进行，不得擅自挪用或改变资金用途。
2. 资金使用应公开透明，合理合法，严格按照相关法规和规定进行。
五、资金拨付1. 资金拨付应按照项目预算和资金使用计划进行，不得超支或拖欠。
2. 资金拨付应经过审批程序，由专人专项负责，确保资金准确到位并及时使用。
六、资金监管1. 资金监管主要包括审计监督、财务监督、项目管理等，确保资金使用符合预算和规定。
2. 资金监管应建立健全内部审计机制，进行定期或不定期的审计工作，发现问题及时纠正。
七、资金管理1. 资金管理应建立健全内部控制机制，规范行政管理、人事管理、财务管理等。
2. 资金管理应遵循节约、高效、廉洁的原则，确保资金使用的合理性和效益性。
八、资金评估1. 资金使用结束后应进行评估，评估报告应及时提交相关部门并向社会公开。
2. 资金评估结果应作为相关部门决策的参考，为今后资金使用提供经验和借鉴。
九、资金追溯1. 资金使用过程中如出现违规行为，应依法依规进行追溯，并追究责任。
2. 资金追溯工作应建立文件档案，并向社会公开。
十、附则本管理制度由财政部门制定并经过相关部门审核，自颁布之日起执行。
对于违反管理制度的行为，将追究相应的责任。
同时，本管理制度如有需要变更，应经过相关部门审议和批准后方可执行。
以上就是对财政项目专项资金管理制度的详细规定，希望能够对财政项目专项资金的管理工作有所帮助，确保资金使用的合法合规性和效益性。
专项资金管理办法及项目管理办法精简版范文
专项资金管理办法及项目管理办法
专项资金管理办法及项目管理办法
一、引言
二、专项资金管理办法
1. 专项资金的申请和审批流程：
申请人填写专项资金申请表并提交给上级审批；
上级审批部门对申请进行审核，并决定是否批准；
批准后，申请人按规定程序领取专项资金。
2. 专项资金的使用要求：
申请人在使用专项资金时必须按照批准的用途进行支出；
未经批准的支出需经过上级审批。
3. 专项资金的监督与检查：
上级主管部门对专项资金的使用情况进行定期或不定期的检查；
各相关部门要配合上级主管部门的检查，并提供相关的资料和报告。
三、项目管理办法
1. 项目立项和审批流程：
提出项目建议书并提交给上级审批；
上级审批部门对项目进行评估和审批，并决定是否立项；
立项后，项目团队开始进行具体的项目规划和实施。
2. 项目实施过程中的管理：
项目团队要制定详细的项目计划和进度安排；
在项目实施过程中，要定期召开项目进展会议，并及时调整计划。
3. 项目的验收和结算：
项目完成后，项目团队要进行验收，并提交验收报告给上级部门；
经上级部门确认验收合格后，进行项目结算。
4. 项目的监督与评估：
上级主管部门会对项目进行监督和评估，以确保项目的顺利实施。
四、。
2024年公司储备金管理制度样本（五篇）
2024年公司储备金管理制度样本一、总则第一条为确保公司稳定发展，增强公司抵御风险的能力，特制定本规定。
第二条本规定依据国家财务制度相关条款，结合公司具体状况制定，将随国家政策及公司实际情况的变化进行适时修订与完善。
二、储备金来源1. 经公司审批的项目收入款项；2. 厂房出租所得租金；3. 霞美店面出租的租金；4. 清流店面出租的租金；5. 自檀林厂房年起，年终核算归属公司所得的租金。
三、储备金使用范围(一) 在公司资金流动性紧张时，用于支付员工薪酬及应缴税金；(二) 作为银行还贷的临时周转资金；(三) 用于偿还公司对外融资，包括银行贷款及大额私人借款。
四、储备金支取权限当公司流动性不足需动用储备金时，须由财务部提出申请，并经总经理或董事长批准后方可使用，其他人员不得擅自使用。
五、储备金的保管储备金由指定财务部门统一管理，详细记录收支流水，定期清理各类借款。
如发现重大问题，应及时向管理层报告并采取相应措施。
六、现金管理16. 现金管理应每日清理，每月结算，及时登记现金日记账，确保库存现金账面余额与实际盘点相符。
17. 库存现金需每日核对，确保账款相符。
如发现差异，应立即向管理层汇报，查明原因并按“财产损溢处理办法”处理，不得私自调整。
18. 为确保资金安全，现金应存放在保险柜内，保险柜钥匙应由专人保管。
19. 定期或视情况需要，由管理层和专业人员组成小组对现金情况进行核查，重点关注账款相符性、是否存在白条抵库、私借公款、挪用公款、账外资金等违规行为。
七、违规处理20. 对违反本规定导致公司损失的行为，将根据情节轻重给予相应处罚。
21. 凡超出规定范围、限额使用现金，使用不合格凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，虚构用途套取现金，公款私存的，除对相关责任人进行处分外，还将处以违纪金额的____％-____％作为罚款。
22. 所有罚款应全额上缴至公司财务部。
八、附则2024年公司储备金管理制度样本（二）一、总则第一条为确保公司稳定发展，增强公司抵御风险的能力，特制定本规定。
公司储备金管理制度范文（二篇）
公司储备金管理制度范文一、引言公司储备金是为了应对意外风险和应急情况而储备的资金，在公司经营过程中起到重要的作用。
为了规范公司储备金的管理，提高资金使用效益，特制定本《公司储备金管理制度》。
二、目的和适用范围本制度的目的是为了规范公司储备金的使用管理，确保资金的合理运用，并防止滥用或浪费。
本制度适用于全公司范围内所有储备金的管理。
三、储备金的定义和分类1. 储备金的定义：公司储备金是指为应对意外风险和应急情况而单独设立的资金。
2. 储备金的分类：(1) 经常性储备金：用于公司日常经营中的突发费用或特殊费用。
(2) 专项储备金：用于公司业务拓展、投资或项目开展等特定用途的资金。
(3) 预留储备金：用于未来的扩大经营、技术改造或资本运营等的资金。
四、储备金的设立和使用1. 储备金的设立：储备金的设立需经过公司管理层的决策，并报董事会审批才能正式设立。
2. 储备金的使用：(1) 经常性储备金的使用应根据实际需要，由相关部门提交申请，并经过财务部门审核后批准。
(2) 专项储备金和预留储备金的使用应根据特定用途或计划，由相关部门提出申请，并经过董事会或股东会审批后批准。
五、储备金的管理措施1. 储备金的存放：(1) 储备金应存放在公司指定的银行账户中，由财务部门进行专项管理。
(2) 储备金的存放需定期进行账务核对和对账处理，确保储备金的真实性和准确性。
2. 储备金的投资：对于长期闲置的储备金，公司可考虑进行投资，以提高资金的使用效益。
投资需经过董事会批准，并由专业机构进行风险评估和投资管理。
3. 储备金的使用监控：(1) 公司应建立储备金使用记录，对每一笔储备金的使用进行登记和备查，以便审计和监控。
(2) 储备金的使用应进行相关部门的审批流程，确保资金使用的合规性和合理性。
4. 储备金的更新和调整：(1) 公司应定期进行储备金的更新和调整，以适应公司的经营需要和市场环境的变化。
(2) 储备金的更新和调整需经过董事会或股东会审批，并进行相应的会计处理。
公司储备金管理制度(三篇)
公司储备金管理制度是指一家公司为应对未来可能发生的经营风险或应急情况，划拨一定比例的资金作为储备金，并对这部分资金进行专门的管理和使用的规定。
以下是一份可供参考的公司储备金管理制度：1.定期划拨储备金：公司每年确定储备金的比例，将一定比例的利润或经营收入划拨到储备金账户。
2.储备金的用途：储备金主要用于应对经营亏损、应急支出、设备更新、投资扩张等方面，必须经过公司高级管理层的批准。
3.储备金的管理责任：公司设立储备金管理委员会，负责制定储备金的使用规则和具体管理方案，并定期向公司高级管理层报告储备金的使用情况。
4.储备金使用的决策程序：当公司遇到紧急情况需要使用储备金时，需要履行以下程序：a.相关部门提出使用储备金的申请；b.储备金管理委员会对申请进行评估和审查；c.储备金管理委员会向公司高级管理层提出建议，并获得批准；d.公司高级管理层决定是否使用储备金。
5.储备金的投资和收益：储备金应由公司财务部门根据相关法规进行投资，以获取更好的投资收益。
投资收益归公司所有，不得私自挪用。
6.储备金的审计：公司应定期对储备金进行内部审计和外部审计，确保储备金的使用符合相关规定和程序。
7.储备金的监督与公开：公司应对储备金的管理进行监督，确保储备金使用的合理性和公正性，并及时向股东和相关部门公开储备金的使用情况。
8.违规处理：对于擅自挪用储备金、违反储备金使用规定或其他违反公司相关规定的行为，公司将严肃处理，包括追究责任、赔偿损失或解除劳动合同等。
以上是一份简要的公司储备金管理制度，具体制度的设计应根据公司的实际情况进行调整和完善。
公司储备金管理制度（二）是指公司对储备金进行管理和使用的规定和流程。
储备金是公司从盈利中划拨出来用于应对风险、应急事宜或用于重要投资的资金。
以下是一个可能的公司储备金管理制度的内容：1. 储备金的设立与使用：- 公司应按照法定比例从年度利润中划拨出一定金额作为储备金。
- 储备金应专门设立账户，用于管理和跟踪资金的使用情况。
单位专项资金管理制度
单位专项资金管理制度一、总则1.1 为加强单位专项资金管理，提高资金使用效益，根据国家相关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，特制定本制度。
1.2 本制度适用于单位各类专项资金的管理，包括但不限于财政拨款、上级补助、单位自筹等。
1.3 专项资金管理应遵循以下原则：（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规和财务制度；（2）效益原则：以提高资金使用效益为核心，合理配置资源；（3）透明原则：确保专项资金管理过程公开、透明；（4）责任原则：明确各部门和人员的职责，实行责任追究制度。
二、专项资金预算管理2.1 专项资金预算应根据单位发展规划和年度工作计划编制，明确资金用途、规模和预期效益。
2.2 专项资金预算编制应遵循以下程序：（1）各部门根据工作需要，提出专项资金需求计划；（2）财务部门汇总、审核各部门专项资金需求，编制单位专项资金预算草案；（3）单位领导审批专项资金预算草案；（4）将审批通过的专项资金预算报上级主管部门备案。
2.3 专项资金预算执行过程中，如需调整，应按照原预算编制程序进行。
三、专项资金使用管理3.1 专项资金使用应严格按照预算批复执行，不得擅自改变资金用途。
3.2 专项资金支付应遵循以下程序：（1）报销人提交相关报销凭证；（2）部门负责人审核报销凭证；（3）财务部门复核报销凭证，办理支付手续。
3.3 专项资金使用过程中，应加强合同管理，明确合同各方权利义务，确保资金安全。
3.4 专项资金使用应遵循以下要求：（1）合理合法使用资金，严禁挪用、侵占、私分专项资金；（2）厉行节约，严格控制“三公”经费支出；（3）加强专项资金使用监管，提高资金使用效益。
四、专项资金监督管理4.1 建立健全专项资金监督管理制度，明确监督职责，实行全程监管。
4.2 定期对专项资金使用情况进行检查，发现问题及时纠正，确保资金安全。
4.3 专项资金使用单位应主动接受上级主管部门和审计、财政等部门的监督检查。
4.4 对违反专项资金管理规定的，依法依规追究相关责任。
省本级物资储备专项资金管理办法(2020)
省本级物资储备专项资金管理办法（2020）各有关储备单位：为规范和加强省本级物资储备专项资金的使用管理，提高财政资金使用绩效，根据《中华人民共和国预算法》、《江苏省省级财政专项资金管理办法》、《省政府办公厅印发关于进一步加强省级财政专项资金管理实施方案的通知》等有关法律法规规定，我们制定了《省本级物资储备专项资金管理办法》。
现印发给你们，请遵照执行。
附件省本级物资储备专项资金管理办法第一章总则第一条为规范和加强省本级物资储备专项资金（以下简称“专项资金”）的使用管理，提高财政资金使用绩效，根据《中华人民共和国预算法》、《江苏省省级财政专项资金管理办法》、《省政府办公厅印发关于进一步加强省级财政专项资金管理实施方案的通知》（苏政办发〔2019〕74号），制定本办法。
第二条本办法所称专项资金，是指省财政预算安排，专项用于省粮食和物资储备部门组织实施物资储备的资金。
第三条专项资金的使用管理遵循“保障重点、公开透明、规范管理、注重绩效”的原则。
第四条专项资金由省财政厅、省粮食和物资储备局共同管理。
省财政厅主要负责：制定专项资金管理办法；安排专项资金年度预算；下达专项资金预算；组织开展专项资金预算绩效管理工作等。
省粮食和物资储备局主要负责：制定省级物资储备目录并编制专项资金预算；执行已批复的专项资金支出预算，监督专项资金的使用；编制专项资金绩效目标，组织实施项目绩效管理相关工作等。
第二章支持范围与方式第五条专项资金主要用于省粮食和物资储备局组织实施的物资储备，包括：（一）通用性救灾物资储备；（二）省级猪肉储备；（三）经省委省政府同意的其他物资储备。
省财政厅会同省粮食和物资储备局根据省级物资储备需求，结合专项资金总量，统筹安排专项资金支持各事项的额度。
第六条省级物资储备采取实物储备和协议储备相结合的方式。
省粮食和物资储备局根据省级物资储备规划，制定省级物资储备品种目录、总量计划，并明确储备方式。
第七条专项资金采取全额和定额补贴方式支持省级物资储备工作。
2020年专项储备金管理办法
1-7专项储备金管理办法专项储备金管理办法一、总则第一条为维护资金池正常运转和应对因不可预见因素带来的风险，防范资金兑付风险，保证资金池的有序、安全、稳定，特制定本办法。
第二条为保证资金池安全流动，在有息负债的基础上，建立专项储备金制度。
第三条专项储备金是为了应对因有息负债刚性兑付造成的风险，以有息负债规模和各集团现金流入相结合，按比例提取到控股公司指定账户。
第四条该办法适用于除特殊发展公司外的系内各产业集团、各公司。
特殊发展公司范围：21世纪教育集团幼儿教育、课外辅导、互联网公司（爸妈搜）、1+2联合不动产集团点到科技公司。
二、专项储备金的提取第五条储备金，根据各产业集团有息负债余额或者到期负债总额、年度现金流总额，按照一定的比例系数计算并缴纳的存款储备金。
第六条储备金根据风险涵盖的范围不同，分为一般储备金、专项储备金。
一般储备金，根据整体有息负债余额，年度末根据风险系数计算并募集的整体资金风险防范所需的资金安全存量。
专项储备金，根据各产业集团每月现金流入或融资现金流入情况，根据风险系数计算各产业集团需上缴为应对偿债风险所需的资金安全存量。
第七条根据储备金的种类不同，设立不同的指标：一般储备金，风险系数暂定为：3%。
季末根据下季度到期额度计提，用于防范整体资金风险。
控股公司资金及财务部根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小，适当调整风险系数比例，最高不超过5%。
专项储备金，根据不同的集团设置不同的风险系数，根据月度现金流入或者融资性现金流入总量计提偿债风险储备金，用于防范资金集中兑付风险。
现金流入具体风险系数指标为：1、21世纪教育集团：10%；2、安联地产集团：30%3、1+2联合不动产集团：10%融资性现金流入风险系数指标：1、安联地产集团：100%2、瑞安金融集团：70%三、储备金的管理第八条一般储备金通过年度专项融资实现，专项储备金通过月度各产业集团资金上收或内部划转实现联动上缴。
2020年财政资金使用原则 专项资金使用与管理办法
XX公司财政专项资金管理办法为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度及公司相关资金管理办法，特制定本规定，请各部门及分子公司遵照执行。
一、专项资金的概念专项资金指公司从特定资金来源形成的，或向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。
二、专项资金的类别专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。
三、专项资金的管理要求1、各项专项资金的形成、建立、提取、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。
2、对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营资金开支的界限，不得互相占用。
3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。
4、在资金使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。
5、建立好专项资金使用台账，加强专项资金的财务管理及使用监督管理。
四、专项资金各管理部门职责1 1、财务处负责专项资金的银行开户、划拨、审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金使用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。
2、项目申请单位根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担单位专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。
3、项目承担单位负责本部门专项资金项目的前期组织、项目试验、生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总结及数据统计工作，做好项目验收准备工作。
4、其他各相关部门根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作，包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。
五、专项资金的管理流程1、论证密切关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施单位等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。
公司储备金管理制度(6篇)
公司储备金管理制度仓储科职责一、执行《粮油储藏技术规范》，定期检查粮情，发现问题及时处理，保证储粮(油)安全。
二、每月____一次企业内部的“一符”“四无粮仓”自查活动。
三、探索并推广科学保粮(油)新技术，科学保粮(油)率达到并保持在____%的水平。
四、加强储粮(油)的规范化、标准化管理工作，储粮(油)做到数量真实，质量可靠。
五、定期对保管员进行企业内部技术培训，提高保管员业务素质。
六、提出仓储基础设施更新改造计划和机械设备购置计划，逐级上报落实。
七、负责粮食收购、晾晒、储存和储粮(油)转换计划的落实。
平泉县立元国家粮食储备有限公司仓储科长岗位职责一、____全科人员做好粮食收购、晾晒、储存和储粮(油)转换计划的落实工作，做到各环节手续齐全，储粮(油)安全。
二、没有国家、省市县文件，不准动用国储粮油、地方储备粮油。
三、负责牵头企业内部“一符”“四无粮仓”的自查工作。
四、不定期检查保管员的储粮(油)工作，发现问题及时处理。
五、坚持“以防为主，综合防治”的保粮方针，实行储粮(油)规范化管理，提高科学储粮(油)水平，努力实现绿色环保储粮(油)。
六、合理使用仓房，做到“有粮(油)保粮(油)，无粮(油)保仓”。
七、定期____对保管员进行的储粮(油)培训。
八、定期向领导上报储粮(油)情况。
负责向上级主管部门报送仓储报表或相关报表。
九、以身作则，率先垂范，吃苦耐劳，勇于奉献。
平泉县立元国家粮食储备有限公司储油保管员岗位职责一、定期检查储备油情况，发现储备油有异常，及时向科长报告，采取措施处理，详细填写记录。
二、保持仓内卫生清洁，严禁在仓内堆放杂物，严禁吸烟，严禁在库区内使用明火。
三、储备油入库前，要对仓房进行消毒；储备油出库后，要对空仓进行消毒。
四、接收储备油要检斤过称，检验储备油质量，建帐登记，及时对帐。
五、入库后要合理码垛，散积桶油要整理平整，及时铺设工作道____测温电缆。
六、储备油出仓时，及时清扫卫生，保持作业场所清洁。
安全费用管理规定
XX工程安全专项储备费用使用管理规定XX工程有限公司XX工程项目经理部安全专项储备费用使用管理规定为加强本项目安全专项储备费用使用管理，保障安全生产投入，维护人身和财产安全，根据《建筑法》、《安全生产法》、《建设工程质量管理条例》、《建筑施工安全检查标准》、《建设工程施工发包与承包计价管理办法》等法律法规、文件的规定，结合我项目部实际，制定本规定。
一、一般规定1、安全生产专项费用是按照相关法律法规规定标准提取，在成本中列支，专门用于完善和改进企业或者项目安全生产条件的资金。
2、安全生产专项费用管理坚持“规范提取，合理计划，计量支付，确保投入”的原则，并按照有关规定、行业标准及合同约定确定提取标准。
3、公路水运工程安全生产专项费用根据国家有关规定，应采用不低于工程中标价 1.5%的比例提取，且不作为竞争性报价。
建设单位在编制工程招标文件时，应明确安全生产专项费用的总金额或比例、预付金额或比例、计量支付方式与时限、具体使用要求、调整方式等条款。
安全生产专项费用不足时，应根据施工合同约定协商解决。
二、安全生产专项费用计量支付1、安全生产专项费用的计量与支付应按照施工单位申报、监理单位审查核实、建设单位审批支付的程序实施。
2、安全生产专项费用的计量与支付应以现场计量为主，现场计量与总额包干相结合的方式进行，原则上以当月计价施工产值为计提依据。
3、安全生产专项费用计量应由施工单位制定计量报表、计价清单，并附有安全生产专项费用投入使用的相关证实性书面材料。
监理单位应及时审查相关资料，必要时应予以追溯。
4、施工总承包单位依法将部分工程进行专业分包时，分包合同中应明确专业分包工程安全生产专项费用及支付条款，根据分包单位的投入使用情况专款专用，及时支付。
5、工程发生重大设计变更，合同总额发生加大变化的，应按合同中安全生产专项费用变更的相关约定处理。
若合同无相关约定的，应由施工单位与建设单位协商解决。
6、安全生产专项费用应做到专款专用，按照“投入多少支付多少”的原则实施，当施工单位实际投入少于投标时安全生产专项费用报价时，经监理单位核实，余额部分应不予支付。
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1-7专项储备金管理办法
专项储备金管理办法
一、总则
第一条为维护资金池正常运转和应对因不可预见因素带来的风险，防范资金兑付风险，保证资金池的有序、安全、稳定，特制定本办法。
第二条为保证资金池安全流动，在有息负债的基础上，建立专项储备金制度。
第三条专项储备金是为了应对因有息负债刚性兑付造成的风险，以有息负债规模和各集团现金流入相结合，按比例提取到控股公司指定账户。
第四条该办法适用于除特殊发展公司外的系内各产业集团、各公司。
特殊发展公司范围：21世纪教育集团幼儿教育、课外辅导、互联网公司（爸妈搜）、1+2联合不动产集团点到科技公司。
二、专项储备金的提取
第五条储备金，根据各产业集团有息负债余额或者到期负债总额、年度现金流总额，按照一定的比例系数计算并缴纳的存款储备金。
第六条储备金根据风险涵盖的范围不同，分为一般储备金、专项储备金。
一般储备金，根据整体有息负债余额，年度末根据风险系数计算并募集的整体资金风险防范所需的资金安全存量。
专项储备金，根据各产业集团每月现金流入或融资现金流入情况，根据风险系数计算各产业集团需上缴为应对偿债风险所需的资金安全存量。
第七条根据储备金的种类不同，设立不同的指标：
一般储备金，风险系数暂定为：3%。
季末根据下季度到期额度计提，用于防
范整体资金风险。
控股公司资金及财务部根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小，适当调整风险系数比例，最高不超过5%。
专项储备金，根据不同的集团设置不同的风险系数，根据月度现金流入或者融资性现金流入总量计提偿债风险储备金，用于防范资金集中兑付风险。
现金流入具体风险系数指标为：
1、21世纪教育集团：10%；
2、安联地产集团：30%
3、1+2联合不动产集团：10%
融资性现金流入风险系数指标：
1、安联地产集团：100%
2、瑞安金融集团：70%
三、储备金的管理
第八条一般储备金通过年度专项融资实现，专项储备金通过月度各产业集团资金上收或内部划转实现联动上缴。
第九条一般储备金年度固定不变，专项风险储备金月度动态变化，实现与各产业集团现金流入额度上缴联动，动态监控；同时实现资金弹性管理，收缩有度。
第十条储备金上收上缴，必须通过联动户或者专门账户，专户存储。
第十一条控股公司资金及财务部必须于每季末25日前，根据各产业集团下季度有息负债的偿债风险大小，确定适用的不同风险系数，下发各产业集团下季度一般储备金上缴安排，于当月月底完成下季度准备金上收上缴。
第十二条控股公司资金及财务部每月5日前根据各产业集团上月现金流入情况，按照规定的提取比例，于本月8日前完成专项储备金部分上缴，当月上缴不足部分，通过联动户实现自动上收，联动户上收仍不足部分，通过内部划转实现上缴。
第十三条各产业集团在月度中发生有息负债兑付，在优先使用集团可使用资金之后，仍存在资金缺口的，可以申请部分准备金周转，并按照审批日期归还。
第十四条每月底，对于各产业集团不足上缴部分，应强制上收；超额风险储备金，控股公司资金及财务部可根据各产业集团审议通过资金计划需要进行下拨，下拨次数参照其他相关规定。
四、储备金的使用、投资运作
第十五条储备金的储存，除用于应对兑付风险外，一般不得挪作他用。
但在保证资金安全性与流动性的前提下，控股公司资金及财务部可以对已提取的风险储备金进行自主管理，投资遵循分散化组合投资原则,投资范围仅限于银行类理财产品。
第十六条储备金的使用遵循事先审批的原则，发生需要使用储备金的情形，经控股公司总裁批准，报资金及财务部备案后按规定的用途和程序进行。
第十七条一般储备金年度固定不变，专项准备资金比较零散、灵活，为提高专项资金的收益率，控股公司资金及财务部根据资金流转周期，办理定期理财产品。
第十八条储备金管理产生的各类损益，应纳入储备金管理。
储备金投资运作和使用过程中发生的各项费用和税收，由储备金自行承担。
五、储备金的监督
第十九条控股公司资金及财务部对储备金提取、投资运作、使用等活动进行监督管理。
第二十条制定规范的储备金专户监控管理规则，对储备金的提取、投资运作和使用等情况进行监督，确保资金安全。
六、罚则
第二十一条对于未按规定上缴专项储备金的，对第一责任人、财务负责人处以不少于2000元的罚款。
第二十二条对于未按规定上缴并采取相关措施阻止、妨碍准备金强制上缴的，对第一责任人、财务负责人处以不少于10000元的罚款；对严重影响资金安全的，联合其他部门重点督导，并根据情节轻重给予其他处罚。
七、附则
第二十三条本办法由控股公司资金及财务部负责解释。
第二十四条本办法自下发之日起施行。