集团财务五年发展规划ppt课件
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《集团五年规划纲要》课件
业务范围
01
02
03
XXX业务
公司拥有完善的XXX业务 体系，涵盖了从产品设计 、生产到销售的全过程。
XXX业务
公司在XXX业务领域具有 较强的研发和创新能力， 产品在国内外市场上具有 较高的知名度和竞争力。
XXX业务
公司通过不断的技术创新 和市场拓展，逐步在XXX 业务领域树立了良好的品 牌形象。
升监测与评估体系。
THANK YOU
市场规模
市场结构
市场需求
行业趋势
分析行业市场规模，预 测未来市场规模。
分析市场集中度，研究 竞争对手的市场份额。
研究消费者需求，预测 未来市场需求。
分析行业发展趋势，预 测未来行业走向。
竞争环境分析
竞争对手分析
分析竞争对手的优势和劣势， 预测竞争对手的未来动向。
竞争策略
评估集团的竞争策略，提出优 化建议。
竞争优势
识别集团的竞争优势，提出提 升竞争力的措施。
竞争态势
分析市场竞争态势，预测未来 竞争格局。
03
内部环境分析
资源与能力
人力资源
集团现有员工数量、专业背景、技能水平等 。
财务资源
集团的资本结构、资金状况、盈利能力等。
物力资源
集团所拥有的土地、房产、设备等固定资产 。
技术资源
集团所掌握的核心技术、专利、研发能力等 。
实时监测
对于关键指标和异常情况，建立实时监测机制，及时发现并采取应对 措施。
调整与优化方案
定期审查
01
根据评估结果和实际运营情况，定期对监测指标体系进行审查
和调整。
反馈与改进
02
将评估结果及时反馈给相关部门和人员，针对存在的问题和不
公司五年发展规划模板(PPT30页)
五、具体规划
3、营销策略 （1）产品投放策略上，以区域市场容量为依据，找到“
对路”的市场。 （2）产品投放策略上，以贴近相应竞品为标杆，找到
“对路”的竞品，捉对厮杀。 （3）产品投放策略上，以辽宁市场为核心，逐渐渗透
至吉、黑、蒙、冀、鲁等华北、华东市场，以运距作为产 品投放、扩散的参考。
（4）售后策略上，投放新品前，以备件先行，服务促
3、机会（O） （1）目前公司处辽宁专用车生产基地龙头企业，受省
各级政府的重视。 （2）受城市化与工业化大环境影响，工程车市场刚性
需求的基本支持面仍然存在。 （3）辽宁5年内对全省1万多行政村5万多自然村全部实
现垃圾整治，对环卫车、洗污车、消防车、厨余车等特种 作业车需求有增加趋势。
（4）公司地理资源优越，设施装备先进，易寻找合资 合作伙伴。
五、具体规划
4、人力资源 （1） 高级人才引进、使用、管理工作 ① 在建立高级人才引进工作机制基础上，继续在引进
渠道、引进方向、筛选程序、签约模式、薪酬激励、绩效 考核、师徒协议等方面加大创新力度，力争在2013-2015 年高级人才引进工作取得突破性进展。
② 广开渠道做好高级人才引进工作，既要利用社会公 开招聘的方式，也要利用公司相关人员的人脉关系挖掘的 方式，以及寻求项目合作的方式。
3、相反，经济增速与投资增速预期降低，经济发展模式 从投资驱动向消费驱动转型，与投资密切相关联的工程车 增速将下降。
四、规划目标
1、具备工业化生产条件和生产能力 生产部门严格依据行业标准组织生产并建立相关质量责 任制及管理体系。到2015年达到年产整车3.5万辆的生产 能力。
2、成熟的管理体系和企业文化体系 形成企业成熟的视觉文化体系、行为识别文化和企业 理念文化，并在管理上实现流程化、规范化。 3、成熟的人力资源配置及绩效考核体系 根据公司发展的需要设置五大系统，行政系统：总经 理办公室、人力资源处、行政保卫处；生产系统：生产管
集团财务五年发展规划课件
集团财务五年发展规 划课件
REPORTING
• 集团财务现状分析 • 未来五年财务目标 • 战略规划与实施路径 • 财务风险管理 • 财务组织与人才发展 • 信息技术在财务管理中的应用
目录
PART 01
集团财务现状分析
REPORTING
财务状况概述
资产规模
股东权益
集团总资产达到XX亿元，其中流动资 产占比XX%，固定资产占比XX%。
详细描述
建立风险监控机制，定期收集和分析相关信息，评估风险状况的变化趋势。同时，编制风险管理报告，全面反映 集团面临的风险状况，为管理层决策提供依据。通过监控和报告，及时发现潜在的风险因素，并采取应对措施， 确保集团财务安全。
PART 05
财务组织与人才发展
REPORTING
财务组织架构优化
扁平化管理
股东权益总额为XX亿元，其中实收资 本占比XX%，留存收益占比XX%。
负债状况
集团负债总额为XX亿元，其中短期负 债占比XX%，长期负债占比XX%。
财务指标分析
01
02
03
盈利能力
集团近五年的平均净利润 率为XX%，总资产报酬率 为XX%。
营运能力
存货周转率为XX次/年， 应收账款周转率为XX次/ 年。
。
财务风险降低
。
资本运作效率提高
通过并购、重组等方式扩大企 业规模，提高资本运作效率， 实现企业价值最大化。
企业核心竞争力增强
加大研发投入，提升自主创新 能力，培育核心技术和品牌，
增强企业核心竞争力。
目标可行性分析
市场环境分析
企业资源分析
PART 03
战略规划与实施路径
REPORTING
REPORTING
• 集团财务现状分析 • 未来五年财务目标 • 战略规划与实施路径 • 财务风险管理 • 财务组织与人才发展 • 信息技术在财务管理中的应用
目录
PART 01
集团财务现状分析
REPORTING
财务状况概述
资产规模
股东权益
集团总资产达到XX亿元，其中流动资 产占比XX%，固定资产占比XX%。
详细描述
建立风险监控机制，定期收集和分析相关信息，评估风险状况的变化趋势。同时，编制风险管理报告，全面反映 集团面临的风险状况，为管理层决策提供依据。通过监控和报告，及时发现潜在的风险因素，并采取应对措施， 确保集团财务安全。
PART 05
财务组织与人才发展
REPORTING
财务组织架构优化
扁平化管理
股东权益总额为XX亿元，其中实收资 本占比XX%，留存收益占比XX%。
负债状况
集团负债总额为XX亿元，其中短期负 债占比XX%，长期负债占比XX%。
财务指标分析
01
02
03
盈利能力
集团近五年的平均净利润 率为XX%，总资产报酬率 为XX%。
营运能力
存货周转率为XX次/年， 应收账款周转率为XX次/ 年。
。
财务风险降低
。
资本运作效率提高
通过并购、重组等方式扩大企 业规模，提高资本运作效率， 实现企业价值最大化。
企业核心竞争力增强
加大研发投入，提升自主创新 能力，培育核心技术和品牌，
增强企业核心竞争力。
目标可行性分析
市场环境分析
企业资源分析
PART 03
战略规划与实施路径
REPORTING
集团财务五年发展规划参考PPT
总部核心能力、组织框架、人员配置
财务人员委派管理
价值创造 资金管理体系
税务筹划体系
风险管理体系
会计核算基础
财务制度建设
集团财务信息化搭建
一支忠诚度高、能力强、素质好的财务人才队伍
3 3
**公司财务管控五年规划指导思想和总体思路
4 4
1、构建一种模式：建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式， 做到“统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”
制度建设
通过完善现旧制度，补充新制度，不定期更 新制度，打造**公司完善的财务管理制度体 系，并强化制度的执行力，做到“有制度可 依、有制度必依”
制订新企业会计准则内部实
施细则，规范会计核算流程，
统一会计科目的使用，加强
项目明细核算，提高财务报 会计核算
告质量，规范会计信息披露， 及时提供有效的财务信息
资金管理体系
• 增强资金集中管理的力度，有效利用集团内部闲散资金；统筹长、中、短期融资规划， 争取实现企业债券融资的新突破；集中落实信用额度，与金融机构建立战略伙伴关系； 开立撤销账户实行更加严格的审批或备案；发挥资金管理平台作用，严格监控下属企业 资金动向。
税收筹划体系
• 通过规范涉税事项操作，组织税收政策培训、开展统一税收筹划等工作，加强集团内 部税收管理，使集团整体税收工作遵循国家法律法规，同时做到有效防范税收风险， 合理降低集团税收成本。
**公司财务管控规划目标
规划总体目标：构建以集权为导向的战略 型集团财务管控体系
管控规划子目标
➢财务组织建设：打造强势财务管理总部， 实施集权导向的财务管控
➢财务队伍建设：打造专业化财务管理团队，强化财务人员委派管理
集团财务五年发展规划PPT55页
2016
作重点，具体每阶段工作见后面具体内容
2015年
• 财务管控体系持 续优化年
2014年
• 财务管控体系深 化实施年
2013年
全面财务管控模块 推进年
2012年
• 重点财务管控模 块推进年
• 财务管控基础夯 实年
2012-2014年
第二阶段：2015-2016年
第一阶段：整体构建阶段
第二阶段：深化优化阶段
3、 根据**公司各业务的快速 发展，对各业务的财务管控策 略进行动态调整
4、注重风险和效率的二者平衡 ， 不断优化和完善各财务管控 子体系的制度和流程
价值创造 资金管理体系
税务筹划体系
风险管理体系
会计核算基础
财务制度建设
集团财务信息化搭建
一支忠诚度高、能力强、素质好的财务人才队伍
**公司财务管控五年规划指导思想和总体思路
1、构建一种模式：建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式， 做到“统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”
财务管控组织规划目标
财务管控模块规划目标
财务管控基础规划目标
➢集团财务管控架构清晰、各层 级管理关系明确 ➢总部财务组织机构完善、专业 化人才配置到位 ➢财务委派管理体系完善、初步 实现差异化管理 ➢子公司财务组织管理规范，财 务人员配置到位
➢预算真正做到承上启下、实现 战略预算绩效一体化 ➢资金对外实现统一融资、对内 集中管理显著提升； ➢风险控制体系初步搭建、风险 预警机制常态化 ➢税务管理体系初步搭建、税务 筹划工作正常开展
**公司财务管控规划目标
规划总体目标：构建以集权为导向的战略 型集团财务管控体系
管控规划子目标
集团财务五年发展规划
加强风险管理
投资回报目标
投资回报率：预计达到15%以上 利润增长：预计每年增长10%以上 成本控制：预计每年降低5%以上 资产负债率：预计控制在50%以下
PRT 4
实现财务目标的策略
优化财务管理流程
建立完善的财务管理制度 加强财务预算和成本控制 提高财务信息化水平 加强财务风险管理
加强财务风险管理
财务流程优化
优化财务流程提 高工作效率
加强内部控制降 低风险
提高财务信息化 水平实现数据共 享
加强财务人员培 训提高专业素质
PRT 3
未来五年财务目标
利润增长目标
2023年利润增长10% 2024年利润增长15% 2025年利润增长20% 2026年利润增长25% 2027年利润增长30%
成本控制目标
推进数字化转型
建立数字化财务系统实现财务数据的实时监控和分析 利用大数据和人工智能技术提高财务预测和决策的准确性 加强与业务部门的合作实现财务与业务的深度融合 培养数字化财务人才提高财务团队的数字化能力
PRT 5
具体实施计划
财务组织架构调整
设立财务总监职位负责集团整体财务工作 设立财务部下设会计、审计、税务等职能小组 设立财务分析小组负责集团财务数据的分析和报告 设立风险管理小组负责集团财务风险的识别பைடு நூலகம்评估和控制
预算编制：根 据集团战略目 标制定年度预
算计划
成本控制：加 强成本管理降 低成本提高效
益
预算执行：定 期检查预算执 行情况及时调
整预算计划
成本分析：定 期进行成本分 析找出成本控 制存在的问题 提出改进措施
投资项目评估和决策机制
制定投资决策流程包括项目 立项、可行性研究、风险评 估、决策审批等
集团财务五年发展规划课件
建立健全的监督机制，对财务发展 规划的实施过程进行全程监督，确 保实施效果。
制度保障
制度建设
制定和完善相关财务管理制度， 为财务发展规划的实施提供制度
保障。
制度执行
加强财务管理制度的宣传和培训 ，确保各级员工能够严格执行。
制度评估
定期对财务管理制度进行评估和 修订，以适应企业发展的需要。
人才保障
战略目标实现
经过五年的发展，集团已经实现了设定的战略目标，包括 市场份额扩大、品牌知名度提升等，财务指标也得到了显 著改善。
关键成功因素
在过去的五年中，我们认为关键成功因素包括优秀的团队 、创新的产品和服务、以及有效的市场推广策略。
下一步计划和展望
战略调整
根据市场变化和集团发展需要 ，我们将对战略进行适时的调
企业的决策提供依据。
提高财务管理的效率和效果
02
通过规划的制定和实施，可以提高财务管理的效率和效果，降
低企业的财务风险。
支持企业战略目标的实现
03
财务发展规划是企业战略规划的重要组成部分，通过财务发展
规划的实施，可以支持企业战略目标的实现。
02
集团财务现状分析
财务状况概述
资产规模
股东权益
集团总资产达到XX亿元，其中流动资 产占比XX%，固定资产占比XX%。
评估公司资产运营效率，需保 持较高水平
风险控制指标
包括不良资产率和资产负债率 等指标，需控制在目标范围内
04
实现目标的战略规划
优化财务管理体系
总结词：体系优化
详细描述：对现有的财务管理体系进行全面审查，找出存在的问题和不足，通过 改进和优化，提升财务管理体系的效率和效果。加强内部控制和风险管理 Nhomakorabea偿债能力
制度保障
制度建设
制定和完善相关财务管理制度， 为财务发展规划的实施提供制度
保障。
制度执行
加强财务管理制度的宣传和培训 ，确保各级员工能够严格执行。
制度评估
定期对财务管理制度进行评估和 修订，以适应企业发展的需要。
人才保障
战略目标实现
经过五年的发展，集团已经实现了设定的战略目标，包括 市场份额扩大、品牌知名度提升等，财务指标也得到了显 著改善。
关键成功因素
在过去的五年中，我们认为关键成功因素包括优秀的团队 、创新的产品和服务、以及有效的市场推广策略。
下一步计划和展望
战略调整
根据市场变化和集团发展需要 ，我们将对战略进行适时的调
企业的决策提供依据。
提高财务管理的效率和效果
02
通过规划的制定和实施，可以提高财务管理的效率和效果，降
低企业的财务风险。
支持企业战略目标的实现
03
财务发展规划是企业战略规划的重要组成部分，通过财务发展
规划的实施，可以支持企业战略目标的实现。
02
集团财务现状分析
财务状况概述
资产规模
股东权益
集团总资产达到XX亿元，其中流动资 产占比XX%，固定资产占比XX%。
评估公司资产运营效率，需保 持较高水平
风险控制指标
包括不良资产率和资产负债率 等指标，需控制在目标范围内
04
实现目标的战略规划
优化财务管理体系
总结词：体系优化
详细描述：对现有的财务管理体系进行全面审查，找出存在的问题和不足，通过 改进和优化，提升财务管理体系的效率和效果。加强内部控制和风险管理 Nhomakorabea偿债能力
xx公司财务五年发展规划
财务五年发展规划一、财务发展目标企业管理以财务管理为中心决定了财务目标和企业目标的统一性。
公司的经营目标是获得利润并实现价值最大化，而财务资源在配置中所遵循的原则是以最少的投入获取最大的收益，即企业的财务发展目标是实现经济效益最大化、企业价值最大化。
二、指导思想以有限的资金保证生产的需要，保证目标利润的实现。
对外积极做好沟通，争取有利政策；对内加大成本控制的力度，规范成本开支项目，提高预算管理水平。
降低经营成本，增强盈利能力，提高企业市场竞争能力；加强预算管理和预算执行情况分析，强化财务基础工作，保证资金安全，落实电价政策。
三、五年发展规划1、2011年实现利润总额0万元；2、2012年实现利润总额6000万元；3、2013年实现利润总额9000万元；4、2014年实现利润总额12000万元；5、2015年实现利润总额15000万元。
四、实施措施1、建立健全全面预算管理体系扎实推进全面预算管理工作明确各级预算管理组织的职能定位和预算管理责任，规范预算管理流程，梳理优化预算编制、目标分解、预算执行控制、预算分析等关键环节，加强预算管理标准化、规范化，严格按照预算控制各项费用支出，加强内部管理、深入挖掘内部潜力。
在强化内部管理工作中，始终以强化预算管理为重点，积极探索适合我公司发展的财务预算管理机制，为控制成本支出，全面完成与集团公司签订的经营业绩考核指标奠定良好基础。
建立“总经理办公会——预算委员会——预算委员会常设机构（财务部）——各责任部门”的四级预算控制组织体系。
形成以预算编制、预算执行、预算控制和预算考评相结合的预算控制系统。
根据现有机构的职责分工，合理划分责任中心，将责任中心作为财务预算管理体系中的基本单位，预算的编制、下达、控制、分析和考核都以责任中心为单位进行。
对管理部门和生产部门能够控制的办公费、维护费、修理费等，承包给各部门使用；将技改和大修理工程的费用承包给生产技术部。
对各部门承包的费用实行了节约奖励、超支扣罚的政策。
集团财务五年发展规划ppt课件
4 4
1、构建一种模式：建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式， 做到“统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”
统一管理
• 统一制定重大 财会政策，统 一规范重大财 务决策程序和 审批权限；统 一建立健全有 效的财务管理 规章制度；统 一内部会计政 策，统一投资 管理，统一筹 融资和信用管 理；
xxxxxx 集团财务管控五年发展规划
1
财务管控规划总体思路 财务管控规划阶段划分 财务管控框架建设规划 集团财务总部建设规划 财务四大体系建设规划
目 录
财务三大基础建设规划
财务人才队伍建设规划
2
2
**公司财务管控规划总体框架
集团财务管控体系
支撑战略 集中控制
母子财务管控责权界面 总部核心能力、组织框架、人员配置 财务人员委派管理
4、夯实三项基础：通过会计核算、财务管理制度体系及财务信息化系统三 项基础工程的建设，为集权导向的战略型财务管控体系提供有效支撑
通过完善现旧制度，补充新制度，不定期更 新制度，打造**公司完善的财务管理制度体 系，并强化制度的执行力，做到“有制度可 依、有制度必依” 统一会计核算平台，完善会计核算软件 的功能开发，实现主要会计报表的自动 生成；完善预算、资金等财务管理功能 软件的开发，实现财务系统内部信息的 集成与共享，消除内部信息孤岛，对大 额资金收支等重大财务信息动态反映、 及时监控，促进财务管理职能的有效发 挥；按“统一规划、统一标准、统一制 度、统一数据管理”的原则，开展财务 信息系统的顶层设计，形成总体方案并 组织实施，有效支持管理决策。
制度建设
制订新企业会计准则内部实 施细则，规范会计核算流程， 统一会计科目的使用，加强 项目明细核算，提高财务报 告质量，规范会计信息披露， 及时提供有效的财务信息
1、构建一种模式：建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式， 做到“统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”
统一管理
• 统一制定重大 财会政策，统 一规范重大财 务决策程序和 审批权限；统 一建立健全有 效的财务管理 规章制度；统 一内部会计政 策，统一投资 管理，统一筹 融资和信用管 理；
xxxxxx 集团财务管控五年发展规划
1
财务管控规划总体思路 财务管控规划阶段划分 财务管控框架建设规划 集团财务总部建设规划 财务四大体系建设规划
目 录
财务三大基础建设规划
财务人才队伍建设规划
2
2
**公司财务管控规划总体框架
集团财务管控体系
支撑战略 集中控制
母子财务管控责权界面 总部核心能力、组织框架、人员配置 财务人员委派管理
4、夯实三项基础：通过会计核算、财务管理制度体系及财务信息化系统三 项基础工程的建设，为集权导向的战略型财务管控体系提供有效支撑
通过完善现旧制度，补充新制度，不定期更 新制度，打造**公司完善的财务管理制度体 系，并强化制度的执行力，做到“有制度可 依、有制度必依” 统一会计核算平台，完善会计核算软件 的功能开发，实现主要会计报表的自动 生成；完善预算、资金等财务管理功能 软件的开发，实现财务系统内部信息的 集成与共享，消除内部信息孤岛，对大 额资金收支等重大财务信息动态反映、 及时监控，促进财务管理职能的有效发 挥；按“统一规划、统一标准、统一制 度、统一数据管理”的原则，开展财务 信息系统的顶层设计，形成总体方案并 组织实施，有效支持管理决策。
制度建设
制订新企业会计准则内部实 施细则，规范会计核算流程， 统一会计科目的使用，加强 项目明细核算，提高财务报 告质量，规范会计信息披露， 及时提供有效的财务信息
财务工作计划PPT课件
五、负债管理
❖ 1、对于不同性质的负债分别管理，及时清理 并按照规定办理结算，保证各项负债在规定 期限内归还。
❖ 2、单位不得借入偿还期在一年以上的长期借 款，不得发生融资租赁行为。
六、净资产管理
❖ 1、按规定提取专用基金，专款专用，不得擅 自改变用途。
❖ 2、福利基金提取按要求提取，专门用于职工 福利，加强管理，统筹安排，合理使用。
❖ 3、严格执行政府采购和国家关于药品 采购的有关规定。
四、资产管理
❖ 1、遵守国家有关规定，建立健全货币资金管理制度。 ❖ 2、应收及预付款项应当及时清理结算，不得长期挂账。对
期限超过3年以上，确认无法收回的，要查明原因，分清责 任，报经卫生主管部门批准后核销。 ❖ 3、对存货应当进行定期或者不定期的清查盘点，保证账实 相符，存货的盘盈、盘亏应及时进行调整。 ❖ 4、对固定资产进行实地盘点。对盘盈、盘亏的固定资产， 应当及时查明原因，并根据规定的管理权限，报经批准后及 时进行处理。固定资产管理部门要定期与财务部门核对，做 到账账相符、账实相符。 ❖ 5、出售、转让、报废固定资产或者发生固定资产毁损时， 应当按照固定资产管理规定处理。
❖ 3、事业基金可用于弥补当年亏损。
七、财务报告与分析
❖ 1、按照规定的时间节点，按月度、季度、年 度向主管部门报送财务报告。
❖ 2、根据财务管理需要，定期开展财务分析， 编制财务分析报告，对本期或下期财务状况 发生重大影响的事项、专项资金的使用情况 以及其他需要说明的事项。
❖ 3、财务分析采用指标分析、趋势分析等多种 方法。
八、财务监督
❖ 1、采用事前监督、事中监督和事后监督等监 督方式。
❖ 2、接受财政、审计和卫生主管部门的财务监 督，并建立内部监督制度。
集团财务管控五年发展规划
06
结论与展望
总结与评价
总结
经过五年的发展，集团财务管控在规范财务管理、提高资金使用效率、降低财务风险等方面取得了显 著成效，为集团的战略发展提供了有力支撑。
评价
在过去的五年中，集团财务管控体系不断完善，特别是在预算管理、成本控制、资金管理、风险管理 等方面取得了重要突破。然而，仍存在一些不足之处，需要进一步加强和完善。
THANKS
对未来发展的展望
展望
未来五年，集团财务管控将继续以战略 为导向，加强财务管理创新，提高数字 化水平，推动业财融合，以更好地服务 集团发展。
VS
目标
未来五年，集团财务管控将致力于实现财 务管理规范化、精细化、科学化，提高财 务决策支持能力和风险防控能力，为集团 的可持续发展提供有力保障。
谢谢您的聆听
激励机制
建立科学、合理的激励机制，激发员工工作积极性和创造力，促进人才队伍的稳 定和发展。
05
风险评估与应对策略
风险识别与评估
风险识别
识别可能对集团财务管控产生影响的 内外部风险因素，如市场风险、政策 风险、操作风险等。
风险评估
对已识别的风险进行量化和定性评估， 确定风险发生的可能性和影响程度。
财务管控存在的问题
信息透明度不足
各子公司财务信息不透明， 导致集团难以全面掌握子 公司财务状况。
预算控制不严格
部分子公司预算执行不力， 存在超预算支出的情况。
资金管理分散
集团资金分散在各子公司， 未能实现集中管理，导致 资金使用效率低下。
问题产生的原因分析
制度执行不到位
财务管理制度在执行过程中存在偏差，导 致制度未能充分发挥作用。
愿景
成为国内领先、国际一流的财务 管控企业，为企业的可持续发展 提供有力保障。
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交易性的
总部财务管理
内部结算
共享服务中心
内部贷款和利息
会计核算管理
资金收支管理
法定的报表合并
财务信息化管理
预算和分析
综合协调
管理和分析性的
预算管理
外派财务人员管理
财务分析
税务管理
管理报表/决策支持
财务风控
财务规划
财务规划 投资服务 融资管理 资金计划管理
北京和君创业培训发展有限公司5
Beijing H&J Vanguard Training & Development Co.,Ltd.
北京和君创业培训发展有限公司4
Beijing H&J Vanguard Training & Development Co.,Ltd.
2、打造一个总部：打造一个强势集团财务管理总部，为推动集权导向的战略型财 务管控提供有效支撑，主要表现在三个方面：专业化、高效率、以事业伙伴为愿景
目标
财务部
会计
资金管理
风险管理体系
• 搭建财务风险控制体系，通过风险组织建设、预警指标设立、内控环节的梳理等手段，对重 大财务风险开展预警、跟踪、报告，重点监控大额支付、投融资及财务信息披露等，防止出
现重大风险事件，把集团整体财务风险控制北在可京承和受君的范创围业内。培训发展有限公司6
Beijing H&J Vanguard Training & Development Co.,Ltd.
• 统一制定重大财 会政策，统一规 范重大财务决策 程序和审批权限； 统一建立健全有 效的财务管理规 章制度；统一内 部会计政策，统 一投资管理，统 一筹融资和信用 管理；
• 资本运作实行整 体策划、集中实 施；对大额自有 资金的使用实行 有效控制，集中 财力，发挥整体 优势；强化预算 内单位的资金集 中，主要公司纳 入资金集中范围， 提高资金集中度；
• 强化财务风险控制， 对与投融资等重大经 营事项相关的财务风 险，建立健全风险评 估、策略制定、风险 应对、责任追究的管 理机制；强化财务监 督，对各类经济活动 实施过程监控，对重 大财务事项实施专项 检查，对审计检查问 题实现归零管理；强 化会计内控建设，健 全制度流程，落实岗 位职责，形成制衡机 制。
**公司财务管控五年规划指导思想和பைடு நூலகம்体思路
**公司财务管控五年规划指导思想： 坚持以“支撑战略、集中控制、精细管理、价值创造”为指导思想，通过五年规划，使
**公司实现由经营性财务管理向集团化财务管理的新跨越，最终形成一个具有**公司特色的 集权导向的战略财务管控体系。 **公司财务管控五年规划总体思路：
北京和君创业培训发展有限公司3
Beijing H&J Vanguard Training & Development Co.,Ltd.
1、构建一种模式：建立和完善以集权为导向的战略型集团财务管控模式，做到 “统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”
统一管理
集中运作
预算统筹
核算集成
风险监控
4、夯实三项基础：通过会计核算、财务管理制度体系及财务信息化系统三项基础 工程的建设，为集权导向的战略型财务管控体系提供有效支撑
资金管理体系
• 增强资金集中管理的力度，有效利用集团内部闲散资金；统筹长、中、短期融资规划，争取实 现企业债券融资的新突破；集中落实信用额度，与金融机构建立战略伙伴关系；开立撤销账户 实行更加严格的审批或备案；发挥资金管理平台作用，严格监控下属企业资金动向。
税收筹划体系
• 通过规范涉税事项操作，组织税收政策培训、开展统一税收筹划等工作，加强集团内部税收 管理，使集团整体税收工作遵循国家法律法规，同时做到有效防范税收风险，合理降低集团 税收成本。
财务人员委派管理
统一管理、集中运作 预算统筹、核算集成
风险控制
价值创造
资金管理体系 风险管理体系
会计核算基础
财务制度建设
集团财务信息化搭建
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• 年度预算管理由 自下而上汇总编 制为主，转向自 上而下统筹分解 落实战略目标； 进一步精细化预 算，实现全面预 算管理，统筹财 务资源和非财务 资源；
• 实现集团公司内 部会计政策和核 算办法的统一； 争取会计核算在 信息系统上实现 集成；实现支持 管理决策需要的 会计核算工作精 细化；实现会计 信息由事后、分 散提供为主转向 实时、有效集成 反映。
1、构建一种模式: 围绕“统一管理、集中运作、预算统筹、核算集成、风险监控 ”五大理念， 建立以集权为导向的战略型集团财务管控模式；
2、打造一个总部：做到功能定位明确、组织机构完善、人员配置到位，为集权导向的战略财 务管控体系实施提供有力支撑
3、完善四大体系：完善预算、资金、税收筹划及风险管理四大体系； 4、夯实三项基础：夯实会计核算、财务制度及信息系统三项基础； 5、造就一支队伍：建设一支综合素质高的财务人才队伍。
3、 完善四大体系： 预算管理体系、资金管理体系、税收筹划体系与风险管理体 系
预算管理体系
• 所有全资、控股下属企业纳入预算管理范围，形成财务预算、业务预算、投资预算、筹资预算为 主要内容的全面预算，各企业以资金与成本为重点形成预算，按部门分工归口负责各类预算的编 制、审核、控制和考核。预算指标体现集团战略目标的分解，更贴合企业实际；预算分析深入业 务，能对业务起到指导作用；预算考核力度增强，预算得到有效执行。
财务人才队伍建设规划
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**公司财务管控规划总体框架
集团财务管控体系
支撑战略 预算管理体系 税务筹划体系
集中控制
精细管理
母子财务管控责权界面
总部核心能力、组织框架、人员配置
xxxxxx 集团财务管控五年发展规划
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财务管控规划总体思路
财务管控规划阶段划分
财务管控框架建设规划
目
录
集团财务总部建设规划
财务四大体系建设规划
财务三大基础建设规划