生产预算编制表
全面预算表格编制说明
全面预算表格填制说明讨论稿A2-100《投资收益预算表》5A2-101《子公司投资收益预算表》5A2-200《投资变动预算表》5A2-300《投资预算表》6B1-100《产品销售收入预算表》6B1-200《销售货款回收预算－分区域》7B1-300《销售费用预算表》8B1-301《销售费用——销售会议费预算表》10B1-302《销售费用——进院费预算表》10B1-303《销售费用——交际费预算表》10B1-304《销售费用——促销费预算表》10B1-305《销售费用——新药促销费预算表》10B1-306《销售费用——渠道返利预算表》11B1-307《销售费用——招标费预算表》11B2-100《市场费用预算表》11B2-101《产品广告宣传费预算表》12B2-102《产品展览费预算表》13B2-103《企业形象预算表》14B2-104《公共关系费用预算表》14B2-105《市场调研费用预算表》14B2-106《客户满意度调查预算表》14B2-107《专家维护费预算表》15B2-108《信息资源费预算表》15B2-109《学术赞助费预算表》15B2-110《推广费预算表》15B2-111《商业赞助费预算表》15B2-112《灯箱制作费预算表》15B2-113《OTC上柜费预算表》15B2-114《药店培训费预算表》15C1-100《新研发项目预算表》15C1-200《现有研发项目预算表》15C3-100《冲剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-101《片剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16C3-102《丸剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-103《软胶囊单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-104《针剂单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-105《口服液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-106《输液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-107《提取液单位产品直接材料消耗定额及预算需求量》16 C3-108《单位产品直接材料消耗定额汇总》17C4-100《采购资金预算表》17C4-101《原辅材料采购预算表》18C4-102《包装材料采购预算表》18C5-100《分产品生产计划表》18C5-101《总生产计划表》19C5-200《原材料需求预算表》19C5-300《单位产品直接人工定额》20C5-400《产品成本预算表》20C5-401《直接成本预算表》20C5-402《生产成本—直接人工预算表》20C5-403《生产成本—制造费用预算》21C6-100《生产性低值易耗品需求预算表》22C6-101《生产用低值易耗品采购预算表》22C6-200《备品备件及其它物料需求预算表》23C6-201《备品备件及其它材料采购预算表》23C6-300《燃料及动力需求预算表》24C6-301《燃料及动力采购资金预算表》24C6-401《生产用固定资产大修理费用预算表》25C6-402《生产用固定资产日常修理费用预算表》25C6-403《生产用固定资产需求预算表》26C6-404《生产用固定资产报废清理计划表》27C6-405《生产用固定资产调拔计划表》27C6-406《生产用固定资产采购预算表》28C7-100《基建技改预算表》29D1-100《库存物资结存预算表》29D1-200《运输费预算表》29D4-100《存货收发存预算》30D4-200《应收帐款预算》30D4-201《坏帐准备预算》30D4-202《其他应收款预算》31D4-300《待摊费用预算》31D4-400《固定资产变动预算》32D4-401《固定资产清理预算》32D4-403《固定资产折旧分摊预算》33D4-404《在建工程预算》33D4-405《长期资产预算》33D4-406《无形资产预算》34D4-407《长短期借款预算》34D4-500《应付帐款预算》35D4-501《其他应付款预算》36D4-502《应交税金变动预算－主要税金》36 D4-503《预提费用预算》37D4-504《资本预算》38D4-505《工资和工资附加费用分摊预算》38 D4-601《产品成本及销售成本预算》39D4-700《管理费用预算》39D4-701《保险费预算－财产》41D4-702《办公费用预算》41D4-703《咨询费预算》41D4-704《差旅费预算》42D4-705《部门业务招待费预算》42D4-706《注册费用预算表》42D4-707《会议费预算表》42D4-708《公司车辆管理费用预算表》43D4-709《其他专项费用预算表》43D4-800《财务费用预算》43D4-801《利息支出预算》43D4-802《利息收入预算》44D4-803《手续费预算》44D4-804《补贴收入和营业外收支预算》45D4-900《预算资产负债表》45D4-901《预算损益表》45D4-902《预算现金流量表》45D4-903《预算执行情况分析》45D4-904《预算调整申请表》45D4-905《各部门预测目标值比较分析表》46D4-906《预算统计表》46D4-907《预算变更申请表》46E2-100《质量成本预测表》46F1-100《部门人员需求计划表》46F1-101《部门人员调整计划表》46F1-102《部门人员晋升计划表》47F1-103《部门员工培训申请表》47F1-200《工资预算表》47F1-201《奖金预算表》47F1-300《人员招聘费用预算表》48F1-301《人员解聘费用预算表》48F1-302《人员退休费用预算》49F1-303《人员培训费用预算表》49F1-304《人身保险费用预算表》49F1-305《应付福利费增减变动预算表》50F1-306《工资附加费预算表》50F2-100《后勤服务用固定资产需求预算表》51F2-101《后勤服务用固定资产报废清理计划表》52F2-102《后勤服务用资产调拔计划表》52F2-103《后勤服务用固定资产日常修理费用预算表》53 F2-104《后勤服务用固定资产采购预算表》53F2-105《后勤服务用固定资产大修理费用预算表》54F3-100《信息设备固定资产需求预算表》55F3-101《信息设备固定资产报废清理计划表》55F3-102《信息设备资产调拔计划表》56F3-103《信息设备固定资产日常修理费用预算表》56F3-104《信息设备固定资产采购预算表》57F3-105《信息设备固定资产大修理费用预算表》57A2-100《投资收益预算表》1.根据投资规划、投资项目的可行性研究、各子公司发展战略把投资项目的期初投资额填列在期初投资额栏2.将各投资项目的预计年均投资收益率填列在预计年均投资收益率栏3.将预计各月月底的投资余额按月填列在预计各月的投资额栏4.将预计各月的投资收益按月填列在各月的预计投资收益栏A2-101《子公司投资收益预算表》1.根据子公司实际状况填列公司名称栏、实收资本总额栏、持股比例栏、投资金额栏、投资期限栏2.将对子公司的预计投资收益率填列在预计投资收益率3.将预算年度预计对子公司的追加投资金额按月分解填列在各月的投资金额栏4.将预算年度预计对子公司的追加投资金额后的持股比例，填列在各月持股比例栏5.将预算年度预计各月投资收益，填列在各月预计投资收益栏6.根据各月投资收益累加的年平均数填列在年平均投资金额栏7.根据各月投资收益累加数填列在本年投资收益栏A2-200《投资变动预算表》1.根据投资规划、投资项目的可行性研究、各子公司发展战略把投资项目填列在预计增加投资项目栏2.将各项目增资的预计资金来源方式填列在预计资金来源方式栏3.将各投资项目的时间期限填列在期限栏4.将各投资项目的年初余额填列在期初金额栏5.将各投资项目的预计投资收益率填列在预计投资收益率栏6.将预计各月追加的现金投资额填列在各月的预计追加现金投资额栏7.将预计各月追加的非现金投资额填列在各月的预计追加非现金投资额栏8.减少或收回投资用负数表示。
2012年财务预算模版(第2版1230修订)
编制单位： 产品名称/类别 A B C D E F G 合计 加：期末库存产品成本 减：期初库存产品成本 本期完工产品生产成本 加：期末在产品成本（含半成品） 减：期初在产品成本（含半成品） 本期投入的生产成本 减：生产成本中的直接人工 减：生产成本中的制造费用 生产成本中直接材料 加：期末库存原料成本（含辅料包材） 减：期初库存原料成本（含辅料包材） 本期原料购进成本合计 加：购进原辅料相应的进项税 原辅料采购需付现合计 加：期初应付账款 减：期末应付账款 本期购买商品、接受劳务付现合计 2011年成本率 2012年成本率 2012年合计 1月 -
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期末存货合计 期初存货合计
产成品+在产品+原材料 产成品+在产品+原材料
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2月 -
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9月 -
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11月 -
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生产厂房一预算编制说明
生产厂房一土建预算编制说明
一、本预算，根据业主提供的施工图，《2012年江苏省建设工程费用定额》(2009年)、《江苏省建筑与装饰工程计价表》(2004年) 进行编制；
二、材料价格按扬州市2012年11月造价管理的指导价及信息价，造价管理中没有的材料按市场价计算；
三、人工预算工资的单价按苏建价[2011]812号文件的标准执行；
四、土建按三类工程计算，桩基工程按打预制桩一类工程计算；图纸中未注明试桩，现按6根试桩计算；管桩未考虑使用桩尖；预制管桩桩头处理在土建中计算；
五、砼垫层图纸中未注强度等级现按C15非泵送计算；
六、构造柱考虑门侧及外墙转角处设构造柱，中间每隔5米设构造柱；
七、土方因无地质报告先按一、二类土计算，土方按大型土石方计算，机械挖土方的单价按10元/m3独立费计算，挖土机进退场费按一次计算；
八、厂房本色耐磨地坪设计中未注明耐磨骨料的具体材料，现按掺钢金钢砂，按25元/m2独立费计算；
九、门造价在钢结构部分计算，铝合金窗单价暂按500元/m2独立费计算；
十、措施费计取：土建部分，基本费2.2%，考评费1.1%，奖励费0.4%，夜间施工0.1%，冬雨季施工0.05%，已完工程及设备保护0.05%，临时设施2%，材料与设备检验试验0.2%；桩基部分，基本费0.9%，考评费0.5%，奖励费0.2%，其余同土建部分；土方部分，基本费1%，考评费0.6%，奖励费0%，其余同土建部分。
江苏润扬建设工程有限集团公司
2012-12-17。
年度制造费用预算表
年度制造费用预算表1. 引言制造费用是指企业在生产过程中所发生的各种直接和间接本钱，包括原材料本钱、人工本钱、制造费用等。
制造费用预算表是企业根据一定的预测和方案，对未来一年内制造费用的支出进行明细列示的预算表格。
本文将详细介绍年度制造费用预算表的编制要点和流程。
2. 制造费用预算表的编制要点2.1 确定预算周期制造费用预算表通常按年为周期进行编制。
对于一些制造周期较短的产品，也可以考虑按照季度或月份编制预算表。
确定预算周期对于预算表的编制和执行有着重要的指导意义。
2.2 收集预算数据制造费用预算表的编制需要收集各项直接和间接本钱的数据。
包括原材料本钱、人工本钱、设备折旧费用、能源消消耗用等。
这些数据可以通过企业会计系统、生产方案和本钱核算系统等渠道获取。
2.3 综合考虑各项因素在编制制造费用预算表时，需要综合考虑各项因素对制造费用的影响。
比方市场需求的变化、原材料价格的波动、人工本钱的调整等。
只有全面考虑这些因素，才能使预算表更加准确可靠。
2.4 制定合理的指标和目标制造费用预算表的编制应该制定合理的指标和目标。
比方制定每个本钱工程的具体金额、比例和增长率等。
这些指标和目标应该与公司的战略目标和经营方案相一致。
3. 制造费用预算表的编制流程3.1 确定预算表的格式和内容制造费用预算表的格式和内容根据企业的实际情况来确定。
一般包括以下内容：工程名称、预算金额、实际金额、差异原因和备注等。
3.2 收集数据并分析根据企业的实际情况，收集各项直接和间接本钱的数据，并进行分析和整理。
可以使用表格、图表等方式来展示数据的情况。
3.3 制定预算指标和目标根据数据的分析结果，制定制造费用的预算指标和目标。
将各项本钱按照预算周期进行合理的分配和安排，确保各项本钱都得到充分考虑和控制。
3.4 编制预算表根据预算指标和目标，编制制造费用预算表。
按照工程名称对各项本钱进行明细列示，并填写对应的预算金额。
3.5 审核和调整编制完成的制造费用预算表需要经过审核和调整。
预算编制表 Excel全套
编制单位： 编制人：
项目
一、效益指标： 1、净资产收益率（％） 2、总资产报酬率（％） 3、销售（营业）增长率（％） 4、可比类别产品销售增长率（％） 5、新产品销售比率（％） 6、产销率（％） 7、利润增长率（％） 8、主营业务利润率（％） 9、成本费用利润率（％） 10、成本费用占主营业务收入比率（％） 11、人工成本占成本费用的比重（％） 12、研发经费投入率（％） 13、工业总产值（现价） 14、工业增加值 15、出口创汇
二、资产运行状况指标： 1、资产增长率（％） 2、应收帐款周转率（次） 3、存货周转率（次） 、现金周期（天） 8、经营周期（天） 9、盈余现金保障倍数
三、偿债能力及资本结构指标 1、速动比率（％） 2、流动比率（％） 3、资产负债率（％） 4、股东权益与固定资产比率（％）
四、现金指标 1、净资产现金回收率（％） 2、当年现金满足资本性投资比率（％） 3、销售现金比率（％）
五、人均指标： 1、人均利润（元/人） 2、人均工资（元/人） 3、人均人工成本（元/人） 4、全员劳动生产率（元/人） 5、人工成本占主营业务收入比率（％） 6、人工成本利润率（％）
XX年度财务指标预算表
子公司1
子公司2
子公司…
日期： 货币单位：
合计
上年实际数 本年预算数 差异率(%) 上年实际数 本年预算数 差异率(%) 上年实际数 本年预算数 差异率(%) 上年实际数 本年预算数 差异率(%)
企业通用全面预算表格
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表4.2部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表4.4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表4.7门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元部门经理签名：财务部经理签名：填表人签名:表12：生产预算表编制单位：A公司生产部单位：元表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表17：预算完成比例分析表编制单位：A公司 20××年×月单位：元表18：现金流量差异分析表编制单位：A公司 20××年×月单位：元附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表端争分表月预编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表22：月度预算分解表编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表23：月度预算执行表编制单位：A公司×部门 20××年×月单位：元表24：月度现金流量预算表编制单位：A公司 20××年×月单位：元。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表4.2部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表4.4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表4.7门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表7：薪酬预算表表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元部门经理签名：财务部经理签名：填表人签名:表12：生产预算表表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表17：预算完成比例分析表表18：现金流量差异分析表附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表表19：终端竞争力分析表表20：销售同比/环比增减表。
汽车零部件项目预算表
汽车零部件项目预算表项目背景：随着汽车行业的快速发展，汽车零部件市场需求持续增长。
为满足市场需求，企业计划开展一项汽车零部件项目，以扩大生产规模和提高产品质量。
为了确保项目的顺利进行，需要对项目进行预算管理，合理安排项目资金和资源，提高项目的效益和经济效益。
1.项目目标及范围该项目的目标是开展一项汽车零部件生产项目，以满足市场需求。
项目范围包括建设生产车间、引进设备和技术、采购原材料、雇佣员工等。
2.预算编制原则项目预算编制的原则包括合理、准确、可行和规范。
预算编制过程中应充分考虑项目的具体情况和实际需求，合理安排项目预算，并确保预算的可行性和执行能力。
3.预算内容及金额3.1建设费用-土地购置费：XXX万元-建筑物施工费：XXX万元-厂房设备费：XXX万元-其他设施费用：XXX万元3.2投资费用-技术引进费：XXX万元-设备采购费用：XXX万元-研发费用：XXX万元3.3运营费用-原材料采购费用：XXX万元-员工工资和福利费用：XXX万元-运输和物流费用：XXX万元-仓储和库存管理费用：XXX万元3.4营销费用-市场调研和推广费用：XXX万元-销售和售后服务费用：XXX万元3.5其他费用-税款和其他费用：XXX万元4.预算执行和控制预算执行和控制是项目预算管理的重要环节。
在项目实施过程中，应及时监控和分析预算执行情况，发现问题及时采取措施进行调整和控制。
4.1预算执行-定期与各部门负责人沟通项目进展和预算执行情况，及时了解投入产出比等关键指标。
-预算执行情况的报告和分析，确保项目执行进度和预算的一致性。
4.2预算调整-进行预算调整时应严格按照预算编制原则和程序，确保调整的合法性和准确性。
-预算调整需要经过公司相关部门和高层领导的批准，确保调整过程的合规性和透明度。
4.3预算控制-在项目执行过程中，制定合理的预算控制指标和监控机制，对预算执行情况进行实时监控。
-发现预算超支或其他异常情况，及时采取相应的控制措施，防止资源的浪费和效益的降低。
销售预算表格模板
销售预算（表一）
销售预计现金收入（表二）
制表：制表日期：
生产预算（表三）
直接材料采购预算（甲产品）（表四）
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
直接材料采购预算现金支出（表六）
直接人工预算（表七）
制造费用预算（表八）
制造费用预计现金支出计算表（表九）
产品成本预算（甲产品）（表十）
*期初单位变动成本×表三“甲产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“甲产品预计期末存货”
***预计单位产品销售成本=总成本/表一“甲产品预计销售量”
产品成本预算（乙产品）（表十一）
*期初单位变动成本×表三“乙产品期初存货”
**本期单位产品变动成本×表三“乙产品预计期末存货”
***预计单位产品销售成本=总成本/表一“乙产品预计销售量”
期末存货预算（表十二）
销售费用预算（表十三）
* 见表十、表十一
管理费用预算（表十四）
销售费用预计现金支出计算表（表十五）
现金预算（表十六）
预计损益表（表十七）
预计资产负债表（表十八）
CW-GK/BD—21
预计现金流量表（表十九）
会×03表。
财务预算表模板
财务预算表模板财务预算表是一个企业在特定时间内的财务计划，通常包括收入、支出、现金流量等关键信息。
通过编制财务预算表，企业可以更好地掌握财务状况、预测未来发展趋势，为决策提供参考依据。
下面是一个常见的财务预算表模板，供参考：财务预算表模板：1. 收入预算收入预算是企业收入的计划和预测，其中涵盖了不同收入来源的具体金额和预期增长率。
以下是一个例子：收入来源预算金额（万元）增长率（%）销售收入 100 10投资收益 10 5其他收入 5 22. 成本预算成本预算是企业生产和运营过程中所涉及的各项费用的计划和预测。
以下是一个例子：成本项目预算金额（万元）增长率（%）原材料成本 50 8人工成本 30 6固定成本 20 4其他成本 10 23. 现金流量预算现金流量预算是企业资金的进出账目的计划和预测，包括现金收入和现金支出的具体数据。
以下是一个例子：现金流量项目预算金额（万元）增长率（%）销售现金收入 80 10投资现金收入 10 5购买原材料 40 6支付人工成本 20 4支付固定成本 10 2其他支付 5 14. 利润预算利润预算是企业在特定时间范围内的预期盈利情况。
利润预算的编制需要考虑收入、成本、税费等因素。
以下是一个例子：利润项目预算金额（万元）增长率（%）销售利润 40 10投资收益 2 1固定成本 (20) -2所得税 (5) -1其他利润 5 2财务预算表模板的编制需要根据企业的实际情况进行调整和完善，包括增加或删除特定的预算项目，调整金额和增长率等。
在预算编制过程中，需注意确保数据的准确性和合理性，并进行合理的假设和推测，以便更好地帮助企业进行决策。
同时，对实际情况进行及时调整和跟踪，以确保财务预算的有效性和可行性。
(完整版)各分项预算的编制
各分项预算的编制（一）收入类预算的编制1.销售收入预算的编制（1）编制依据编制销售收入预算的主要依据有：销售计划、销售部平衡计分卡、销售部奖罚办法、历史销售量数据、同行业销售数据、分销商库存量、预算期内市场容量、企业的市场份额、产品定价策略等。
（2）编制方法编制销售收入预算可以考虑使用增量预算法、静态预算法、弹性预算法和清单预算法。
（3）编制口径编制销售预算应考虑编制口径的一致性，如含税（增值税）收入与不含税收入应统一。
如有销售折扣和折让，应按折扣和折让后的价格编制。
编制项目按产品和服务类别编制，由单价和数量组成。
当产品或服务价格在一个年度变动较大时，可以每月或每季度预计一个单价来编制预算。
考虑到企业在不同地区有销售，并要按地区来下达销售任务，可以在按产品或服务的基础上按地区编制，形成产品和地区两个类别销售预算。
对于企业已签订需跨年度履行销售合同，可以按合同期间相应编制销售收入预算。
销售收入预算格式见表27。
2.销售回款预算的编制如果销售收入的实现与回款的时间经常不一致，为更好预计资金的回笼，企业应在销售收入预算的基础上编制销售回款预算。
（1）编制依据销售回款预算的编制依据主要有：销售计划、销售部平衡计分卡、销售部奖罚办法、信用政策、销售收入预算、历年回款数据、历年呆坏账损失等。
（2）编制方法编制销售回款预算可考虑使用增量预算法、静态预算法、弹性预算法和清单预算法。
（3）编制口径销售回款按含税（增值税）收入编制，同样可以按产品（或服务）类别、地区编制，形成产品（或服务）和地区两个类别。
销售回款预算格式见表29。
3.其他业务收支预算的编制（1）编制依据其他业务收支预算编制的依据主要有：销售计划、生产计划、销售和生产部门平衡计分卡及其奖罚办法、历史其他业务数据、同行业其他业务数据等。
（2）编制方法编制时可使用：增量预算法、静态预算法、弹性预算法、零基预算法、作业基础预算法、概率预算法和清单预算法。
（3）编制口径按收支项目分别编制。
全面预算编制举例
1202
1600
7009
加：期初产成品存货成本
20
（200件）
减：期末产成本存货成本
22
（220件）
50
20
55
22
27
117
29
128
预计产品销售成本 （12000件）
1200
3000
1200
1598
6998
八、期末存货预算
期末存货预算是根据直接材料预算和产品成本预算编 制的。列示预算年度末材料存货，在产品存货和产成品存 货的数量与成本。
季度
一
二
三
四
全年
预计销售收入
1600
2400
3200
2400 9600
变动销售费用率
4%
4%
4%
4%
4%
预计变动销售费用
64
96
128
96
384
预计固定销售费用
80
80
80
80
320
销售费用合计
144
176
208
176
704
管理费用预计（2010年度）
季度
一
二
三
四
预计销售收入
1600 2400
3200
季度
一
二
三
四
全年
预计生产量
2100
3100
3900
2920
12020
单位产品材料消耗定额
20
20
20
20
20
预计材料耗用量
42000
62000
78000
58400
240400
各分项预算的编制预算表格
将汇总广告费预算编ห้องสมุดไป่ตู้入销售费用预算
其他需要编制明细费用预算的编制顺序可参照图 50 进行。 广告费明细预算的格式见表 42。 3.管理费用预算的编制 （1）编制依据 管理费用编制的主要依据有：管理计划、各管理部门平衡计分卡及其奖罚办法、费用控 制办法、工资预算、人员编制、历史管理费用数据、同行业管理费用数据等。 （2）编制方法 编制时可考虑采用增量预算法、静态预算法、零基预算法、作业基础预算法、概率预算 法和清单预算法编制。 （3）编制口径 按管理费用各明细项目分别编制。编制时需要对各项费用进行明确定义，将各费用项目 划分为变动费用和固定费用。 管理费用预算的格式见表 43。 4.招待费用预算的编制 招待费用是企业经常发生的一项费用，不少企业反映在实际工作中很难编制准确，建议 编制出明细预算，这样比较准确也便于将来控制。 （1）编制依据 招待费用编制的主要依据有：招待计划、部门工作计划与平衡计分卡、费用控制办法、 人员编制、历史招待费用数据、同行业招待费用数据等。 （2）编制方法 编制时可考虑采用增量预算法、静态预算法、零基预算法、作业基础预算法、概率预算 法和清单预算法编制。
-5-
等。 （2）编制方法 编制时可采用弹性预算法、增量预算法、零基预算法、作业基础预算法、概率预算法、
清单预算法等。 （3）编制口径 按广告费各项目、投放产品或投放地区分别编制，编制完成后再汇总，其编制顺序见图
50。
编制各项广告费 明细预算
汇总各项广告费 明细预算
图 50 广告费明细预算编制顺序
各分项预算的编制
（一）收入类预算的编制 1.销售收入预算的编制 （1）编制依据 编制销售收入预算的主要依据有：销售计划、销售部平衡计分卡、销售部奖罚办法、历 史销售量数据、同行业销售数据、分销商库存量、预算期内市场容量、企业的市场份额、产 品定价策略等。 （2）编制方法 编制销售收入预算可以考虑使用增量预算法、静态预算法、弹性预算法和清单预算法。 （3）编制口径 编制销售预算应考虑编制口径的一致性，如含税（增值税）收入与不含税收入应统一。 如有销售折扣和折让，应按折扣和折让后的价格编制。编制项目按产品和服务类别编制，由 单价和数量组成。当产品或服务价格在一个年度变动较大时，可以每月或每季度预计一个单 价来编制预算。考虑到企业在不同地区有销售，并要按地区来下达销售任务，可以在按产品 或服务的基础上按地区编制，形成产品和地区两个类别销售预算。对于企业已签订需跨年度 履行销售合同，可以按合同期间相应编制销售收入预算。 销售收入预算格式见表 27。 2.销售回款预算的编制 如果销售收入的实现与回款的时间经常不一致，为更好预计资金的回笼，企业应在销售 收入预算的基础上编制销售回款预算。 （1）编制依据 销售回款预算的编制依据主要有：销售计划、销售部平衡计分卡、销售部奖罚办法、信 用政策、销售收入预算、历年回款数据、历年呆坏账损失等。 （2）编制方法 编制销售回款预算可考虑使用增量预算法、静态预算法、弹性预算法和清单预算法。 （3）编制口径 销售回款按含税（增值税）收入编制，同样可以按产品（或服务）类别、地区编制，形 成产品（或服务）和地区两个类别。 销售回款预算格式见表 29。 3.其他业务收支预算的编制 （1）编制依据 其他业务收支预算编制的依据主要有：销售计划、生产计划、销售和生产部门平衡计分 卡及其奖罚办法、历史其他业务数据、同行业其他业务数据等。 （2）编制方法
工业企业预算表格大全
销售预算（表一）销售预计现金收入（表二）单位：元制表日期:生产预算（表三）直接材料采购预算（乙产品）（表五）单位：件直接材料采购预算现金支出（表六）T直接人工预算（表七）制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料•管理人员工资间接人工折旧费维修费办公费水电费保险费其他其他合计直接人工工时总数合计减：折旧现金支出合计分配率=每季数=9制造费用预计现金支出计算表（表九）产品成本预算（甲产品）（表十）计划产量：辆成本项目•单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料P材料件;S材料件小计)直接人工工甘变动性制造费用）工时合计■力口：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额• ••)预计产品生产成本 e力口：产成品期初余额•减：产成品期末余额>预计产品销售成本穴期初单位变动成本X表三“甲产品期初存货”"本期单位产品变动成本X表三“中产品预计期末存货” 穴“预计单位产品销售成本=总成本/表一“屮产品预计销售量”产品成本预算（乙产品）（表十一）穴期初单位变动成本X表三“乙产品期初存货”“本期单位产品变动成本×表三“乙产品预计期末存货” 穴“预计单位产品销售成本=总成本/表一“乙产品预计销售量”期末存货预算（表十二）销售费用预算（表十三）单位：元变动性销售费用固定性销售费用销售佣金管理人员工资办公费广告费社输费保险费其他其他合计⅛iΓ预计产品销售成本*分配率= 每季数=*见表十、表卄管理费用预算（表十四）销售费用预计现金支出计算表（表十五）现金预算（表十六）预计损益表（表十七）XX年度单位：元项Ii 金额资料销售收入表一减：产品销售成本（变动成本）表十、十变动性销售费用表十三贡献边际减：固定性制造费用表八,固定性销售费用表十三管理费用表丄四息税前利润减：利息Y利润总额•减：所得税（33%）净利润•预计资产负债表（表十八）年度单位：元负债及所有者权益总讣CW∙GK∕BD-21预计现金流量表（表十九）会X03表编制单位：年度单位: 元项IJ 行次金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1收到的租金 23 收到的增值税销项税额和退回的增值税款4 收到的除增值税以外的其他税费返还7 收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计89 购买商品、接受劳务支付的现金10经营租赁所支付的现金11支付给职工以及为职工支付的现金12支付的增值税款13支付的所得税款14支付的除增值税、所得税以外的其他税费17支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计19经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：20收回投资所收到的现金21分得股利或利润所收到的现金2223取得债券利息收入所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额项目行次金额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金减少注册资本所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响262728293033343536373841424344454647485152535455项目1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:以固定资产偿还债务以投资偿还债务以固资产进行投资以存货偿还债务2、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润力口：计提的坏帐准备或转销的坏帐固定资产折旧无形资产摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项Ll的减少（减：增加）经营性应付项H的增加（减：减少）增值税增加净额（减：减少）经营活动产生的现金流量净额3、现金及现金等价物净增加悄况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额56575859626364656667686970717273747677787980现金及现金等价物净增加额。
企业通用全面预算表格模板
企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元理费用表4.1部门预算分解表编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元表4.2部门预算分解表编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元表4.3部门预算分解表编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元表4.4部门预算分解表编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元表4.5部门预算分解表编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元表4.6部门预算分解表编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元店算解制位：店×4度位：表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表12：生产预算表表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元表14：年度现金流量预算表编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表16：年度预算资本结构表表18：现金流量差异分析表表19：终端竞争力分析表 表21：月预算差异对照分析表 编制单位：A 公司×部门 20××年×月 单位：元附表2：销售现金回款品类分析表。
企业通用全面预算表格
企业通用全面预算表格 Company number：【0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108】企业通用全面预算表格模板表1：20×4年利润预测分析表编制单位：A公司单位：人民币元表2：20×4年总预算指标方案表编制单位：A公司单位：人民币元表3经营预算总表编制单位：A公司 20×4年度单位：万元编制单位：公司营销部 20××年度单位：万元编制单位：公司生产部 20××年度单位：万元编制单位：公司采购部 20××年度单位：万元编制单位：公司财务部 20××年度单位：万元编制单位：公司人力资源部 20××年度单位：万元编制单位：公司总经理办公室 20××年度单位：万元表门店预算分解表编制单位：A店 20×4年度单位：元表5：A公司基本薪酬等级表表6：部门岗位人员定编表部门：表7：薪酬预算表表8：投资预算指标表编制单位：A公司（门店）单位：元表9：投资预算表编制单位：A公司A门店单位：元表10：投资现金流量分析表编制单位：A公司单位：元表11：原材料采购预算表编制单位：A公司采购部单位：元部门经理签名：财务部经理签名：填表人签名:表12：生产预算表编制单位：A公司生产部单位：元表13：预算利润表编制单位： 20××年度单位：元编制单位： 20××年度单位：元表15：年度预算资产负债表编制单位： 20××年12月31日单位：元表17：预算完成比例分析表表18：现金流量差异分析表附表1：销售现金回款账期分析表附表2：销售现金回款品类分析表附表3：付现采购账期分析表附表4：付现采购品类分析表表19：终端竞争力分析表。
财务预算编制全套全面预算表格
销售估算（表一）单位：元季度1234整年估计销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000估计销售价钱甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000共计89500121250152000121250485000估计现金收入计算表（表二）单位：元季度1234整年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收入7275048500121250第3季度销售收入918006120015300第4季度销售收入7275072750现金收入共计84700108550140300133950467500生产估算（表三）单位：件季度1234整年甲产品估计销售量8001000120010004000加：估计期末存货100120100120120估计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080估计生产量8201020118010204040乙产品估计销售量50075010007503000加：估计期末存货75100757575估计需要量57585010758253075减：期初存货50751007550估计生产量5257759757503025直接资料采买估算（甲产品）（表四）单位：千克季度1234整年估计生产量（件）8201020118010204040资料单耗P资料33333S资料22222估计生产需用量P资料246030603540306012120S资料16402040236020408080加：期末存料量P资料918106291810801080S资料612708612720720估计需要量共计P资料337841224458414013200S资料22522748297227608800减：期初存料量P资料7209181062918720S资料480612708612480估计采买量P资料265832043396322212480S资料17722136226421488320资料单价（元）P资料44444S资料55555估计采买金额（元）1949223496249042362891520 P资料1063212816135841288849920S资料886010680113201074041600直接资料采买估算（乙产品）（表五）单位：千克季度1234整年估计生产量（件）5257759757503025资料单耗（Q资料）22222估计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450估计需要量共计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450估计采买量10951670181515006080资料单价（元）66666估计采买金额（元）65701002010890900036480估计现金支出计算表（表六）单位：元季度1234整年估计采买金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采买金额156371042526062第2季度采买金额201101340633516第3季度采买金额214761431835794第4季度采买金额1957719577现金支出共计26637305353488233895125949单位：元季度1234整年甲产品估计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额33333（工时）直接人工工时总数246030603540306012120（工时）单位工时薪资率44444估计直接人工成本984012240141601224048480总数乙产品估计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额55555（工时）直接人工工时总数262538754875375015125（工时）单位工时薪资率44444估计直接人工成本1050015500195001500060500总数直接人工成本共计20340277403366027240108980单位：元改动性制造花费固定性制造花费间接资料8000管理人员薪资8096间接人工7600折旧费16347维修费6000办公费6500水电费7280保险费5200其余3184其余2000共计32694共计38143直接人工工时总数27245减：折旧16347付现成本21796分派率各季数=21796/4=5449估计现金支出计算表（表九）单位：元季度1234整年直接人工工时508569358415681027245甲产品246030603540306012120乙产品262538754875375015125改动性制造花费6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造花费544954495449544921796现金支出共计1155113771155471362154490产品成本估算（甲产品）（表十）计划产量：4040件成本项目单位用量单价单位成本总成本（元）直接资料P资料3千克48480 S资料2千克40400小计88880直接人工3工时48480改动性制造花费3工时14544共计151904加：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额估计产品生产成本151904加：产成品期初余额3200减：产成品期末余额4512估计产品销售成本37065150592产品成本估算（乙产品）（表十一）计划产量：3025件成本项目单位用量单价单位成本总成本（元）直接资料（Q资料）2千克36300直接人工5工时60500改动性制造花费5工时18150共计114950加：在产品及自制半成品期初余额减：在产品及自制半成品期末余额估计产品生产成本114950加：产成品期初余额2100减：产成品期末余额2850估计产品销售成本114200期末存货估算（表十二）单位：元项目数目单价金额资料存货P资料1080千克4320Q资料450千克2700S资料720千克3600小计10620产成品存货甲产品120件4512乙产品75件38．02850小计7362存货共计17982销售花费估算（表十三）单位：元改动性销售花费固定性销售花费销售佣金6100管理人员薪资7000办公费3400广告费12000运输费7600保险费6000其余1045其余2400共计18145共计27400估计产品销售成本264792分派率各季数=27400/4=6850管理花费估算（表十四）单位：元花费项目金额企业经费4000工会经费1500董事会费2000无形财产摊销费700员工培训费800其余1000共计10000各季现金支付数10000/4=2500销售花费估计现金支出计算表（表十五）单位：元季度1234共计估计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200改动性制造花费334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品12941941272919417905固定性制造花费685068506850685027400现金支出共计1019211351126511135145545现金估算（表十六）单位：元季度1234整年期初现金余额40005563504948424000加：销售现金收入84700108559140300133950467500现金收入共计88700114113145349138792471500减：现金支出直接资料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造花费1155113771155471362154490销售花费1019211351126511135145545管理花费250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设施购买109506000240002800068950长久贷款利息9009009009003600投资者收益20002000200020008000共计95137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行短期借钱1200012000归还银行借钱（4000）（4000）（4000）（12000）支付借钱利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额55635049484248194819估计损益表（表十七）××年度单位：元项目金额资料根源销售收入485000表一减：产品销售成本（改动成本）264792表十、十一改动性销售花费18145表十三贡献边沿202063减：固定性制造花费38143表八固定性销售花费27400表十三管理花费10000表十四财务花费4500收益总数122020减：所得税（33%）40267净收益81753估计财产欠债表（表十八）××年度12月31日单位：元项目期初期末资料（期末数）财产流动财产钱币资本40004819表十六应收帐款3100048500表一（第四时度销售收入40%）存货1300017982表十二待摊花费----5600估计数流动财产共计4800076901固定财产固定财产原价198699267649年初数+表十六“设施购置共计”减：累计折旧1000026347表八固定财产净值188699241302固定财产共计188699241302无形财产及递延财产无形财产17001000依据无形财产摊销计划填列无形财产及递延财产共计17001000长久财产共计190399242302财产总计238399319203欠债及全部者权益流动欠债对付帐款1100013051表六，第四时度采买金额×40%对付收益-----9172估计分派收益-已付利润（表十六）对付福利费38003800流动欠债共计1480026023长久欠债长久借钱9600010100依据相关计划填列长久欠债共计9600010100欠债共计110800127023全部者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈利公积380011975年初数+本期提取数未分派收益1800074406全部者权益共计127599192180欠债及全部者权益总计238399319203估计财务情况改动表（表十九）××年度单位：元流动资本根源和运用金额流动资本各项目的改动金额一、流动资本根源81753一、流动资本本期增添数1、今年净收益1、钱币资本819加：不减少流动资本的花费2、应收帐款17500和损失（1）固定财产折旧163473、待摊花费5600（2）无形财产摊销7004、存货4982小计988002、其余根源（1）增添长久借钱5000（2）资本净增添额8175小计13175流动资本根源共计111975流动资本增添净额28901二、流动资本运用二、流动欠债今年增添数1、收益分派1、对付帐款2051（1）提取盈利公积81752、未付收益9172（2）对付收益17172小计253472、其余运用购买固定财产68950小计68950流动资本运用共计94297流动欠债增添净额11223三、流动资本增添净额17678三、流动资本增添净额17678。