会计信息化库存管理存货核算系统方案
存货核算系统说明(核算出入库材料成本)
功能强大的查询统计功能。
具体为：
设置 1. 账套参数
由用户根据自己的需要建立系统应用环境,将用友存货核算系统变 成适合本单位实际需要的专用系统。 自由定义存货分类编码级次、地区分类编码级次、客户分类编码级 次、供应商分类编码级次、部门编码级次、收发类别编码级次。 可根据需要定义存货单价小数位、存货数量小数位。 按实际需要定义业务范围：存货核算方式、暂估方式、零出库成本 选择、委托代销成本核算方式、资金占用规划、有无成套件管理、 红字出库单成本、入库单成本、启用会计月份等。
3. 系统特点
《存货核算系统》 主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗 用情况， 及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的
成本核算提供基础数据。 并可动态反映存货资金的增减变动情况，提供存货资金 周转和占用的分析，在保证生产经营的前提下，降低库存量，减少资金积压，加 速资金周转，具有及时性、可靠性和准确性，是一套适用于工商企业的各种存货 核算形式的软件。 本系统主要用于对企业存货的出入库业务进行出库存货成本的核算及计算 结存余额，涉及的单据主要有采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出 库单、材料出库单、假退料单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、计划价 /售价调整单、产成品成本分配单等，财务账主要有存货明细账(总账)、受托代 销商品明细账（总账）、发出商品明细账、差异明细账、差价明细账，系统自动 按照所选核算方式计算成本并记账。
与采购管理系统集成使用时 设置存货暂估入库的成本处理方式， 包括： 月初回冲、 单到回冲、 单到补差。 采购入库单由采购系统生成，存货核算系统可修改采购入库单的单价和金 额，对采购入库单进行记账。 采购入库时，如果当时没有入库成本，采购系统可对所购存货暂估入库，报 销时，存货核算系统可根据用户所选暂估处理方式进行不同处理。 与库存管理系统集成使用时 期初结存数量、 结存金额可从库存管理系统进行取数，并与库存管理系统进 行对账。 采购入库单、销售出库单、产成品入库单、材料出库单、其他入库单、其他 出库单由库存系统输入，存货核算系统不能生成以上单据，只能修改其单价、金 额项。 库存系统的调拨单、 盘点单、 组装拆卸单、 形态转换单生成的其他出入库单， 由存货核算系统填入其单价、成本并记账。 与销售系统集成使用时 从销售系统取分期收款发出商品期初数据、委托代销发出商品期初数据。 可对销售系统生成的销售发票、发货单进行记账。 与总账系统集成使用时 应对存货科目、对方科目、税金科目等进行设置。 当本会计月进行月末结账之前，可对本会计月的记账单据生成凭证。并将生 成的凭证传递到总账系统中。 与应付款管理系统集成使用时 存货核算系统中对采购结算单制单时需要将凭证信息回填到所涉及的采购 发票和付款单上， 应付款管理系统对于这些单据不进行重复制单；若应付款管理 系统先对这些单据制单了，存货核算系统同样不可以进行重复制单
存货的会计核算与管理
存货的会计核算与管理存货是指企业为销售或加工生产而购买或生产的物品，是企业流动资产中的重要组成部分。
正确的存货会计核算和管理对于企业的经营决策、财务分析和盈利能力的评估具有重要意义。
本文将从准备工作、会计核算和管理控制等方面详细介绍存货的会计核算与管理步骤。
一、准备工作1. 建立适合企业经营特点的存货分类体系，明确各类存货的定义和界限。
2. 确定存货的计量基础，如先进先出法、移动加权平均法等。
3. 设定存货盘点策略，包括周期、方法以及负责人员的分工和职责。
二、会计核算1. 记录购买存货的会计凭证，包括采购发票、采购单、收据等。
2. 根据存货的计量基础，计算存货的成本，并及时调整存货的账面价值。
3. 根据存货分类体系，对存货进行分类账务处理，确保各类存货的账面和实物相符。
4. 定期进行存货盘点，与账面存货进行核对，发现差异及时调整。
三、管理控制1. 设立合理的安全库存水平，预防因为供应链断裂或其他因素导致的存货缺货。
2. 建立适当的存货管理指标，如存货周转率、存货占用资金比率等，对存货的运营效率和经济性进行评估。
3. 加强存货采购和存储环节的控制，严格执行采购流程，确保存货的质量和数量。
4. 进行存货的定期评估，评估存货的陈旧、损耗和过期情况，及时处理滞销或过期存货。
四、控制成本1. 通过与供应商的谈判，争取更优惠的采购价格和付款条件，降低存货的购买成本。
2. 加强对存货的物流管理，控制运输成本和仓储成本。
3. 遵守税务法规，合理利用税收政策，降低存货的税负成本。
五、优化流程1. 通过引入信息化技术，建立存货管理系统，提高存货管理的效率和准确性。
2. 优化存货流转流程，加快销售和生产环节的速度，缩短存货周转周期。
3. 加强与销售、生产等部门的协调合作，实现存货需求和供应的平衡。
综上所述，存货的会计核算与管理是企业日常经营中不可或缺的环节。
通过正确的核算和管理，企业可以及时获得存货的成本和价值信息，优化存货管理流程，控制存货相关成本，提高企业的经营效益。
《会计电算化》(T3版) 项目六——购销存一体化管理
案例资料
一、购销存管理系统初始化资料
(一)基础档案资料
(1)存货分类 (2)存货档案 (3)单据设置 (4)仓库档案
பைடு நூலகம்
(5)收发类别 (6)费用项目 (7)开户银行资料
(二)采购系统初始化设置
(1)采购系统选项设置采用默认值。 (2)采购系统期初数据录入。 (3)采购期初记账,期初无暂估入库和期初在途存货。
任务四 销售与应收业务处理
三、销售业务日常处理 (一)录入并审核销售订单
任务四 销售与应收业务处理
(二)参照录入销售发票,复核后自动生成出库单
任务四 销售与应收业务处理
(三)代垫运杂费
任务四 销售与应收业务处理
(四)生成销售相关凭证
(五)审核销售出库单
任务四 销售与应收业务处理
(六)登记存货明细账,生成出库凭证 (七)收款结算
任务二 采购与应付业务处理
三、采购业务日常处理 (一)录入并审核采购订单
(二)录入并复核采购发票
1.录入采购发票
任务二 采购与应付业务处理
2.办理现付(支付结算)
(三)录入采购入库单
任务二 采购与应付业务处理
(四)审核采购入库单 (五)采购结算 (六)单据记账,并生成入库凭证 (七)货物先到、单据后到业务的处理
2.客户往来科目设置
任务一 购销存管理系统初始化
3.供应商往来科目设置
任务一 购销存管理系统初始化
4.存货科目设置
5.存货对方科目设置 6.存货期初记账
任务二 采购与应付业务处理
一、采购业务核算方法 (一)单据先到,货物后到 (二)单据和货物一起到达(合并制单) (三)货物已到,单据未到
用友ERP-U8系统存货与库存管理研究
用友ERP-U8系统存货与库存管理研究摘要:在ERP系统中如何将存货核算与库存管理有机结合起来，是财务部门和业务部门共同关心的问题。
本文基于用友ERP-U8的存货核算、库存管理、销售管理等模块，对企业财务的存货核算和仓库的日常库存管理进行分析研究和总结，提出了通过批次跟踪存货，核算库存成本和出库成本的解决方案，以期实现财务和业务的一体化管理，提高公司整体运营效率。
关键词:用友ERP 存货核算库存管理ERP—企业资源计划系统(Enterprise Resource Planning)，是指建立在日益发达的计算机信息及网络技术基础之上，以系统化的管理思想为目标，为企业决策层提供决策依据，同时为生产、销售和财务部门的运营提供实时数据的管理平台。
国内企业实施ERP系统一般分为三个阶段，第一阶段是单纯的财务ERP；第二阶段是财务+供应链；第三阶段则再加上外围的生产管理、HR及CRM等，基本上形成较为完整的企业资源信息化管理。
从上世纪90年代起我国企业开始实施会计电算化以来，目前很多企业已经开始由第一阶段向第二阶段转变，在此过程中首先需要解决的问题就是要实现财务部门的会计核算和业务部门的库存管理有效无缝链接，使财务和业务在符合各自管理重点的同时，保证系统数据整体的有效性。
一、存货业务数据流及核算方法存货核算主要是以财务会计为中心，从资金的角度管理存货的出入库业务，侧重于按照发票和相关单据核算企业存货的入库成本、出库成本和结余成本，反映和监督存货的资金占用情况。
库存管理主要是指业务部门对原材料和产品实体的收发管理，侧重于对型号规格和数量进行管理，一般企业的存货业务数据流如下图所示：原材料和产品实体是货币资金的载体，由仓储部门负责对实物和数量进行管理，定期与财务部门存货核算的结果进行对账（财务部按照发票和入库单据记账），只有两个部门的数据完全一致才能实施有效管理。
但在实际运用中财务部和仓库管理的结账时间不同，财务部门对各类存货出库所采用的计价方式不同，再加上用友ERP系统在存货核和库存两个模块之间的设置不同，经常会出现总账模块、存货模块和库存模块之间的余额很难保证完全一致，数据不统一，使ERP系统不能发挥应有的优势。
会计信息化
会计信息化会计信息化是一种基于现代化技术和信息系统的会计处理方式。
它通过将会计管理与信息技术相结合，实现了会计核算和财务管理的自动化和高效化。
本文将从会计信息化的概念、现状以及对企业管理的影响等方面展开讨论。
一、会计信息化的概念会计信息化是指利用计算机技术、网络技术和数据库技术，对会计业务进行加工、存储、传输和分析的过程。
它通过将传统的手工会计处理方式转变为电子化、网络化和系统化的方式，实现了会计业务的高效完成和管理。
二、会计信息化的现状目前，会计信息化已经成为企业财务管理的主流趋势。
随着信息技术的不断发展和应用，会计信息化的范围和程度也在不断扩大。
1. 会计软件的普及会计软件是会计信息化的基础设施，通过使用会计软件，企业可以将传统的纸质凭证和簿记方式转变为电子化的方式。
会计软件提供了一套完整的会计处理流程和功能，使得会计人员能够更加方便、快捷地完成会计核算和财务报告。
2. 电子商务的发展随着电子商务的迅猛发展，企业的财务活动也越来越依赖于电子商务的平台。
通过电子商务平台，企业可以实现订单管理、库存管理、采购管理和销售管理等功能，这些都可以与财务系统进行无缝对接，实现财务数据的自动同步。
3. 控制与风险管理的加强会计信息化使得企业能够更加精确地了解财务状况和运作情况，从而能够更好地实施内部控制与风险管理。
企业可以通过会计信息化系统对财务数据进行审计和分析，及时发现并解决财务风险和问题。
三、会计信息化对企业管理的影响会计信息化对企业管理的影响是多方面的，主要体现在以下几个方面：1. 提高财务处理的效率会计信息化实现了财务核算和报告的自动化处理，大大提高了财务处理效率。
传统的手工处理方式需要大量的人力和时间，而会计信息化可以实时处理大量的财务数据，提高了财务处理的速度和准确性。
2. 改善财务决策的质量会计信息化提供了及时、准确的财务数据，使得企业管理者能够更好地了解企业的财务状况和运营情况，为财务决策提供了可靠的依据。
用友T操作流程库存管理存货核算操作
用友T操作流程库存管理存货核算操作一、库存管理的概念和作用库存管理是企业中非常重要的一项管理工作，它涉及到企业生产、销售、供应链等多个环节。
库存管理的主要目的是保证企业能够按时满足客户需求，同时又不过多滞留资金在库存中，最大限度地降低库存成本和风险。
库存管理的核心内容主要包括库存的盘点、计算和控制等。
二、库存管理的基本操作流程1.收货入库（1）在用友T系统中，先选择相关仓库和供应商，然后录入收货信息，包括到货单号、收货日期、收货数量、收货人员等。
（2）确认收货信息无误后，进行库存入库操作。
系统会自动生成库存入库凭证，并更新相应仓库的库存。
（3）同时，可以通过用友T系统中的查询功能，实时监控库存入库情况。
2.发货出库（1）在用友T系统中，选择相关仓库和客户信息，录入发货信息，包括出库单号、出库日期、出库数量、出库人员等。
（2）确认发货信息无误后，进行库存出库操作。
系统会自动生成库存出库凭证，并同步更新相应仓库的库存。
（3）同时，可以通过用友T系统中的查询功能，实时监控库存出库情况。
3.库存盘点（1）定期进行库存盘点，可以通过用友T系统中的库存盘点功能来实现。
（2）在库存盘点过程中，需要选择盘点仓库、录入盘点信息，包括盘点日期、盘点数量、盘点人员等。
（3）盘点完成后，可以通过用友T系统中的盘点差异报告，查看盘点结果，并及时进行调整。
4.库存调整（1）根据库存盘点结果，如果发现库存数量与实际不符，需要进行库存调整。
（2）在用友T系统中，可以通过库存调整功能，选择相关仓库、调整类型、调整原因等，录入调整信息。
（3）确认调整信息无误后，进行库存调整操作。
系统会自动生成库存调整凭证，并更新相应仓库的库存。
5.存货核算（1）用友T系统中，可以根据实际业务情况设置存货核算的相关参数，包括存货成本计算方法、库存成本核算方法等。
（2）在存货核算过程中，可以通过用友T系统中的存货核算功能，自动生成存货核算表，包括存货期初余额、本期入库、本期出库、存货结存等。
会计信息化库存管理存货核算系统
会计信息化库存管理存货核算系统摘要本文将介绍会计信息化库存管理存货核算系统的概念、功能、特点以及在实际应用中的优势。
通过使用这样一个系统，企业可以更加高效地管理库存和进行存货核算，从而提高企业的运作效率和盈利能力。
1. 简介会计信息化库存管理存货核算系统是基于计算机技术和会计原理开发的一种专门用于企业库存管理和存货核算的信息化系统。
它通过电子化的方式替代了传统的人工管理方法，大大提高了企业库存管理的效率和准确性。
2. 功能会计信息化库存管理存货核算系统通常具有以下主要功能：2.1 库存管理系统能够实时记录库存的进出、报废、调拨等操作，提供库存预警功能，帮助企业及时补充库存，避免库存超额或不足的情况。
2.2 存货核算系统能够自动生成存货核算报表，包括存货成本、存货余额等，帮助企业实现存货的有效控制和核算。
2.3 供应链管理系统能够实现对供应链的全面管理，包括供应商管理、采购管理、供应链协同等，提高供应链的运作效率和准确性。
2.4 统计分析系统能够对库存管理和存货核算的数据进行统计和分析，生成相关报表和图表，帮助企业了解存货情况，提供决策依据。
2.5 安全管理系统能够设置权限控制，保障信息的安全性，防止非法访问和篡改。
会计信息化库存管理存货核算系统具有以下特点：3.1 自动化系统能够自动记录和处理库存管理和存货核算的相关操作，减少了人工的参与，提高了工作效率和准确性。
3.2 实时化系统能够实时更新库存和存货核算的数据，帮助企业及时了解库存情况，做出相应的调整和决策。
3.3 集成化系统具有集成化的特点，能够与企业的其他信息系统进行无缝对接，实现数据共享和业务流程的整合。
3.4 灵活性系统能够根据企业的需求进行定制和灵活配置，满足不同行业和企业的特殊需求。
4. 优势会计信息化库存管理存货核算系统的应用可以带来诸多优势：4.1 提高工作效率系统自动化的特点可以减少员工的操作时间和工作量，提高库存管理和存货核算的效率。
会计信息化应用教程第10章 供应链管理系统
1.业务分工
主要由账套公主司管进行供应链经初营始设
置的相关操作名。称
范围
2.供应链初始设置的内容
该公司供应链初始设置的信息主要
包括：基础信息设置、基础科目设置
以及期初数据录入。
3.本公司主要初始数据
（1）存货信息
（2）存货期初数据
（3）应收期初数据
（4）应付期初数据
信息化 时间
软硬件 配置
信息化应用目标： 结合公司实际情况，设置各类供应链基础档案、基础科目和期初数据。
16
10.2.9 货位档案 第10章 用于设置企业各仓库所使用的货位。 设置内容一般包括：货位编码、货位名称、所属 仓库、最大体积、最大重量、对应条形码、备注 等。 货位可以分级设置
17
10.2.10 成套件 第10章 成套件由多个存货组成，但不能拆开单独使用或 销售的存货为成套件。 成套件不能进行组装、拆卸。 定义成套件的组成，便于对成套件及其明细进行 统计管理。 主要用于库存管理和销售管理。
– 存货科目既可以按仓库也可以按存货分类分别进行设 置
2. 设置对方科目
演示
– 对方科目是设置生成凭证所需要的存货对方科目
– 可以按收发类别设置
20
目录
第10章
10. 1 供应链管理系统概述 10. 2 供应链管理子系统基础档案 10. 3 供应链管理系统科目设置 10. 4 供应链管理系统期初数据 10. 5 供应链管理系统参数设置
第10章 供应链管理子系统初始化
学习目标 第10章
知识目标 了解供公名应司称链管理子系统的经范功营围能及应用方信案时息间化 掌握供应链管理子系统初始设置的相关内容
能力目标
能结合企业实际，进行供应链子系统的初始设置
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书一、实验目的本实验旨在通过实际操作，使学生了解会计信息化库存管理存货核算系统的基本功能和操作流程，掌握系统的使用方法，提高学生的实际操作能力和信息化管理水平。
二、实验内容1. 系统登录与基本设置学生首先需要了解会计信息化库存管理存货核算系统的登录方法，包括用户名、密码等信息的输入，以及系统的基本设置，如语言、界面风格等。
2. 存货档案管理学生需要学习如何在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。
3. 采购入库管理学生将学习如何通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。
4. 销售出库管理学生将学习如何通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。
5. 库存盘点管理学生将学习如何通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。
6. 库存报表查询学生将学习如何通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。
三、实验步骤1. 登录系统学生首先需要使用指定的用户名和密码登录系统，进入系统主界面。
2. 存货档案管理学生根据实验指导书的要求，在系统中建立存货档案，包括存货编号、存货名称、规格型号、计量单位、参考价格等信息的录入和管理。
3. 采购入库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行采购入库管理，包括采购订单的生成、入库单的录入、库存数量的更新等操作。
4. 销售出库管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行销售出库管理，包括销售订单的生成、出库单的录入、库存数量的更新等操作。
5. 库存盘点管理学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存盘点管理，包括盘点单的生成、盘点结果的录入、库存数量的调整等操作。
6. 库存报表查询学生根据实验指导书的要求，通过系统进行库存报表查询，包括库存余额表、库存流水表、库存盘点表等报表的生成和查询。
会计存货核算制度
会计存货核算制度简介存货是企业日常生产经营中的重要资产，是直接参与企业收入生成的重要物品。
企业创造的利润主要来自于销售收入和生产成本的控制，存货成本的不合理核算将直接影响企业的利润和财务状况。
因此，建立符合企业实际情况的存货核算制度对企业经营活动具有重要意义。
存货的概念存货是指企业采购、生产或者销售过程中暂时未用于销售或者生产等经营活动的物品，包括原材料、半成品、成品等。
存货管理主要涉及采购、入库、出库、盘点、报废等一系列管理活动。
存货核算是对其采购、入库、出库、盘点、报废等各个阶段的实际发生情况进行核算，形成相应的财务记录，反映企业存货在业务中的变化和初期成本的确认。
存货核算的目的建立存货核算制度，主要目的是为了实现以下几个方面：1. 控制存货成本存货成本是指存货在企业经营过程中实际发生的成本，包括存货采购成本、存储成本、运输成本、处理费用等等直接与存货相关的成本。
通过建立存货核算制度，可以清晰的反映存货相对应的成本，进而控制存货成本。
2. 确认初期成本存货的初期成本是指存货在采购或者生产时实际发生的成本。
存货价值直接影响企业财务报表中的净资产和成本费用的计算，因此确认初期成本非常重要。
通过存货核算，可以及时准确地确认存货的初期成本，并反映在财务报表中。
3. 提高库存管理效率通过建立存货核算制度，可以对存货的数量、品种、质量、价格等进行统计分析和计算，及时核查库存盈亏和结余等信息，提高库存管理效率。
4. 规范企业经营行为建立存货核算制度，可以规范企业的经营行为，降低因为存货核算不规范而带来的财务风险，避免不必要的经营亏损和财务损失。
企业可以根据存货管理流程和企业实际情况，选择以下存货核算方法：1. 科目核算法科目核算法是指按照会计科目的科目体系进行存货核算的方法。
在科目核算法中，存货相关的资产、费用和负债会计科目按照科目体系分类汇总，反映企业存货的成本和价值。
科目核算法可以根据实际情况进行科目的新增和调整，以适应企业的存货管理需求。
库存管理及存货核算操作手册
目录1.库存管理及存货核算系统整体流程图2.各操作节点详细说明库存管理系统参数设置功能路径：【成本管理】－>【存货核算】－>【参数设置】－>【存货核算系统参数】参数也称为业务处理控制参数，是指在企业业务处理过程中所使用的各种控制参数，系统参数的设置将决定用户使用系统的业务模式、业务流程、数据流向。
用户在进行选项设置之前，一定要详细了解选项开关对业务处理流程的影响，并结合企业的实际业务需要进行设置。
由于有些选项在日常业务开始后不能随意更改，用户最好在业务开始前进行全盘考虑，尤其一些对其他系统有影响的选项设置更要考虑清楚。
参数说明库存更新方式1、按组织设定。
一旦组织下存在更新库存的单据，参数不再允许修改；2、单选，提供2个选项；设置保存时，则库存单据保存、删除、作废时更新库存；设置为审核时，则库存单据审核、反审核时更新库存。
批号拣货规则1、按组织设定，可随时修改；2、此参数针对启用批号管理或同时启用批号管理和保质期的物料有效；3、提供选项：顺序出库-批号顺序、顺序出库-入库日期、近效期先出、手工指定。
顺序出库-批号顺序：按照批号排序的顺序，依次出库；顺序出库-入库日期：按批号入库日期先进先出，相同入库日期的按批号顺序出库。
近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，相同保质期、批号不同时，再按批号入库入库日期先进先出；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定批号出库。
保质期拣货规则1、按组织设定，可随时修改；2、此参数针对只启用保质期管理的物料有效。
3、提供选项：手工指定、近效期先出、先进先出。
近效期先出：按保质期中有效期至的先后顺序，依次出库；先进先出：按生产日期从小到大的顺序，依次出库；手工指定：系统不做任何处理，用户手工指定保质期出库。
库存异常检查检查项包括：1、基本单位库存量与辅单位库存量为一正一负；2、基本单位库存量与辅单位库存量一个为0一个不为0；控制强度包括：不予控制、预警提示、严格控制。
《会计信息化》课程标准
《会计信息化》课程标准建议课时：108 学分：6一、教学目标通过对《会计信息化》课程的学习，使学生掌握以下知识、能力和素质。
1.掌握常用财务软件及会计信息化的基本知识2.能辅助完成小型企业与基层单位的会计信息化实施；3.会管理企业账套数据，会管理操作员和权限；4.能熟练操作总账系统、工资管理系统、固定资产管理系统和报表管理系统；5.能熟练操作应收系统、应付系统、采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统和存货核算系统；6.具备良好的沟通协调能力，能够与交流对象说明工作的内容及原因，并回答对方提出的问题；7.具有良好的团队合作能力和诚实守信等会计职业道德；8.具有良好的敬业精神和责任意识；9.能自主学习会计信息化新知识、新技术；10.能通过各种媒体资源查找所需信息。
二、课时分配项目一：系统管理与基础设置任务1 系统管理会计信息化相关概念企业会计信息化工作规范创建账套设置用户与权限账套备份与恢复修改账套与年度账管理任务2 基础档案设置设置部门档案与职员档案设置客户与供应商档案财务信息设置收付结算信息设置任务3 总账系统初始设置选项设置期初余额录入任务4 薪资管理系统初始设置工资系统初始化任务5 固定资产管理系统初始设置固定资产系统初始化拓展阅读项目二：日常业务处理任务1 凭证处理填制凭证审核凭证记账凭证查询修改与删除任务2 工资管理工资变动与工资分摊任务3 固定资产管理固定资产增加固定资产折旧固定资产减少任务4 账表管理账簿查询与打印拓展阅读项目三：期末处理任务1 月末自动转账期间损益结转自定义转账任务2 银行对账银行对账任务3 月末对账与结账总账系统对账与结账拓展阅读项目四：报表管理任务1 报表格式设计报表相关概念设计报表格式任务2 报表公式设计定义计算公式与审核公式任务3 管理会计信息化应用财务指标分析本量利分析预算管理决策分析拓展阅读项目五：财务业务一体化管理任务1 供应链管理系统初始化购销存基础档案设置采购系统初始设置销售系统初始设置应收应付系统初始设置库存管理系统设置存货核算系统设置任务2 采购与应付款管理普通采购业务处理采购短缺业务处理采购退货业务处理采购暂估业务处理付款结算业务处理采购特殊业务处理任务3 销售与应收款管理普通销售业务处理销售退货业务处理委托代销业务处理收款结算业务处理销售特殊业务处理任务4 库存管理与存货核算材料出库业务处理存货盘点业务处理期末处理与结账拓展阅读五、分单元教学内容。
会计电算化教程-库存管理系统
会计电算化教程•库存管理系统任务一库存管理系统认知—、库存管理系统的功能库存管理系统主要是提供对企业库存业务全过程的管理,对存货逬行入库及出库管理, 并有效地进行库存控制,实时地逬行库存账表查询及统计分析,能够满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库以及其他岀、入库等业勢的需要,并提供了仓库货位管理、批次管理等业务的功能应用。
二、库存管理系统的数据处理流程首次使用库存管理系统时,主要是要认真做好账套参数的设置、库存档案的建立、库存期初的录入等建账工作。
三、库存管理系统与其他会计核算系统之间的数据关系库存管理系统是用友通管理软件的组成部分之一，也是具基础部分与其他的采购管理、销售管理、存货核算系统等有紧密的联系，可以协同工作。
本系统可以对采购管理系统提供的采购入库单和销售管理系统根据发货单、发票生成的销售出库单,逬行审核确认;也可以为存货核算系统提供各种出入库单据，并为销售管理系统提供存货的详细存储信息及各仓库各存货各批次各自由项的结存情况。
1. 与采购管理系统集成使用库存管理系统的基础设置与采购管理系统共享,如存货、供应商等档案,”选项”中的 "是否允许零出库""有无辅助计呈单位"等。
采购入库单由采购管理系统填制，库存管理系统只能对采购入库单进行审核。
库存管理系统必须在采购管理系统月末结账后，才能进行月末结账操作,即采购管理系统先结账,库存管理系统后结账。
2. 与销售管理系统集成使用库存管理系统的基础设置与销售管理系统共享,如存货、客户等档案，"选项"中的"是否允许零出库""有无辅助计呈单位""有无成套件管理"等。
销售出库单可以由销售管理系统根据发票或发货单生成，也可以在库存管理系统根据发票或发货单自动生成销售出库单,再进行审核确认。
采用明跡中方式,可以在库存管理系统或销售管理系统的选项中进行控制。
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书
会计信息化库存管理存货核算系统实验指导书实验目的：通过实验理解会计信息化库存管理存货核算系统的操作和功能，掌握存货核算的基本知识和技能。
实验材料：1. 个人电脑或笔记本电脑2. 安装了会计信息化库存管理软件的操作系统3. 实验指导书实验步骤：1. 启动计算机并登录操作系统。
2. 打开会计信息化库存管理软件。
3. 在软件主界面上找到存货管理相关功能入口。
4. 点击存货管理功能入口，进入存货管理界面。
5. 在存货管理界面上，找到新建存货按钮，点击新建存货按钮。
6. 在弹出的新建存货界面上，输入存货的基本信息，如存货名称、存货代码、计量单位等。
确保所有信息填写完整准确。
7. 点击保存按钮，保存新建的存货信息。
8. 在存货管理界面上找到查询存货按钮，点击查询存货按钮。
9. 在弹出的查询存货界面上，输入要查询的存货的名称或代码等信息。
点击查询按钮，系统将显示与查询条件匹配的存货信息。
10. 学会根据存货的名称或代码等信息，对存货进行查询和管理，如修改存货信息、删除存货信息等操作。
11. 学会根据存货的信息，进行存货的出入库操作。
点击存货出入库功能入口，进入存货出入库界面。
在界面上输入存货的出入库数量、出入库时间等信息。
点击保存按钮，完成存货的出入库操作。
12. 学会查询和生成存货核算报表。
点击存货核算报表功能入口，进入存货核算报表界面。
在界面上输入要查询的存货核算报表的时间范围等信息。
点击查询按钮，系统将根据查询条件生成相关的存货核算报表。
实验要点：1. 确保在使用会计信息化库存管理软件时，要遵守系统操作规程。
2. 根据实际情况，合理规划存货的管理和出入库策略，确保存货管理的准确性和合法性。
3. 在进行存货核算报表查询时，要根据实际需求选择正确的查询条件，确保生成准确的存货核算报表。
实验结果与分析：通过以上实验步骤的操作，可以实现存货的管理和出入库，以及存货核算报表的查询和生成等功能。
根据实际需求和操作规程，可以实现对存货的准确核算和管理。
存货核算系统
存货核算系统日常业务处理
生成凭证
在存货核算系统中，可以将各种出入库单据中涉 及存货增减和价值变动的单据生成凭证传递到总 账。 对比较规范的业务，在存货核算系统的初始设置 中可以事先设置好凭证上的存货科目和对方科目， 系统将自动采用这些科目生成相应的出入库凭证， 并传送到总账。
存货核算系统月末处理
存货核算系统日常业务处理
出库业务处理
销售出库 材料领用出库 其他出库 在存货核算系统可以修改出库单据上的单价或金 额。
存货核算系统日常业务处理
调整业务
出入库单据记账后，发现单据金额错误，如果是 录入错误，通常采用修改方式进行调整。但如果 遇到由于暂估入库后发生零出库业务等原因所造 成的出库成本不准确或库存数量为零而仍有库存 金额的情况，就需要利用调整单据进行调整。 调整单据包括入库调整单和出库调整单。它们都 只针对当月存货的出入库成本进行调整，并且只 调整存货的金额，不调整存货的数量。
期末结账
存货核算系统期末处理完成后，就可以进行月末结账。如 果是集成应用模式，必须采购管理、销售管理、库存管理 全部结账后，存货核算系统才能结账。
本章总结
通过本章的学习： 了解存货核算系统的功能 了解存货核算系统与其他系统的主要关系 了解存货核算系统的应用模式 掌握入库业务、出库业务、暂估处理、调整业 务的处理操作 熟悉其他业务的处理操作
存货核算系统概述
存货核算系统与其他系统的数据关系
采购管理 库存管理 销售管理
采购入库单
各种出入库单据
销售出库单 销售发货单 销售发票
存货核算 产成品入库成本 出入库凭证 成本管理 材料出库成本
总账
存货核算系统日常业务处理
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
存货包括原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等。 在手工条件下，当存货到达企业并办理入库手续后，除了仓库保管员 要登记存货数量账外，财会部门也要根据各种凭单（如入库单、验收 报告等）登记存货明细账，反映存货增加等经济业务；当各个部门领 用存货时（如生产车间领用材料用于生产、销售部门领用产品用于销 售），仓库保管员又要登记存货数量账，财会部门又要根据各种凭单 （如入库单等）登记存货明细账，反映存货减少等经济业务；定期编 制记账凭证传递到总账子系统，登记总账。此外，还要及时为管理提 供各种存货报告，如存货状态报告、ABC 存货成本分析报告、超储积 压存货分析报告等。下面我们对入库流程、出库流程以及期末结账和
检抽样存货移入质检部门，进行抽样检验。 ③ 如果质检合格，将质检合格存货退返仓库，进行库存移库操作，
并编制验收报告。 ④ 将验收报告传递给仓库和财务部门。 ⑤ 仓库保管员根据验收报告和收货凭证编制入库单。 ⑥ 登记相应存货的入库数量和结存数量，即存货三级账，并将相
应的单据传递到财务部门。 ⑦ 财务贲门根据入库单、验收报告编制记账凭证。 ⑧ 存货核算会计审核凭证，登记存货明系账，并将凭证传递到总
2、通过分析《存货子系统》的业务流程，利用 Visio 软件画出《存
货子系统》的业务流程图。
业务流程图如图 1 所示：
发送
采购收货 单
送达
错误的报 损单
无误的报 损单
输入 输入 有误 无误
审核
呈交
送达 采购
供应商
订单
发
送
质管部 门
财务部 门
送 达
库存不足及超 额通知
送 达
采购入 库单
采购 部门
验 货
账子系统。 ⑨ 总账会计定期根据记账凭证登记总账。 （2）存货核算与管理——出库、期末处理与管理的分析流程
当生产部门提出领料申请、销售部门提出发运产品时，出库业务 便开始进行；到会计期末进行相应的处理，并提交各种管理分析报告。 ① 仓库保管员接到各车间、用料单位提出的领料申请，或者销售
部门提出的发运请求，经审核单据后，编制出库单，并发出存 货。 ② 仓库保管员登记相应存货出库数量和结存数据，即存货三级账， 并将相应的单据传递到财会部门。 ③ 财会部门会计人员根据出库单等单据编制记账凭证，登记存货 明细账，并将凭证传递到总账子系统。由于存货种类繁多、数 量大、收发业务频繁，存货成本计算比较复杂，为了满足不同 企业对核算的需要，存货可以按计划成本计价，也可按实际成 本计价。按实际成本计价时，存货成本可以按照加权平均、移 动加权平均、先进先出、后进先出和个别计价等方法进行计算。 ④ 期末处理。财务部门期末对存货进行实地盘点，编制盘盈盘亏 表，经审批后通知仓库、财会部门修改相应的存货一级、二级 以及三级账。由于存货数量账（三级账）、存货明细账（二级账）、 总账（一级账）是由不同的人员编制的，因此，会出现账账不 一致的问题。因此，期末还需要进行三级账的核对工作，很多 企业要花费一定的人力物力每月必须进行对账。财务部门根据 不同的计价方法和成本计算方法，分别计算存货成本差异、发 出存货成本，并进行结账工作。 ⑤ 存货分析。财务管理人员需要根据入库单、出库单、存货数量 账等编制包括超储积压一览表、ABC 成本分析表、仓库存货汇 总表等内容的管理分析报告，并提出存货管理的改进意见和评 价信息。
实验方式： 分组进行。
实验内容： 1、通过分析《存货子系统》的业务流程图，利用 Visio 软件画出《存 货子系统》的数据处理流程图。
根据前面对存货子系统业务流程图的分析，运用系统分析法，可 以绘出存货子系统的数据流程图。依据模块结构设计的原则，通过对 存货子系统的数据流程图进行模块划分，存货子系统可以划分为入库 管理、出库管理、存管理、损管理和调拨管理等功能模块。数据流程 图如图 2 所示：
《会计信息化—库存管理存货核算系统》 实验指导书
目录
实验一 《 存货子系统》业务流程分析 ................. 1 实验二 《 存货子系统》数据处理流程分析 ............. 5 实验三 《存货子系统》功能分析 ...................... 7 实验四 《存货子系统》数据字典及数据库设计 .......... 9 实验五 建立《存货子系统》数据库 .................. 13 实验六 《存货子系统》基本窗口设计 ................. 25 实验七 《存货子系统》软件编程——码表处理 ......... 91 实验八 《存货子系统》软件编程——单表处理 ......... 99 实验九 《存货子系统》软件编程——导入导出处理 .... 116
实验一 《库存管理存货核算系统》业务流程分析 实验目的： 分析《库存管理存货核算系统》的业务流程，画出《存货子系统》业 务流程图。
实验环境： 安装 Windows 操作系统、Word 软件、Visio 软件等。
实验方式： 分组进行。
上机机时： 2 机时
实验内容： 1、《库存管理存货核算系统》业务流程描述。
成
信息使用 呈送
报表
凭证
部门
分析
图 1 存货子系统业务流程图
实验二 《存货子系统》数据处理流程分析 实验目的：
通过《存货子系统》的业务流程图，进一步分析优化《存货子系统》 的数据处理流程，画出《存货子系统》的数据处理流程图。
实验环境： 安装 Windows 操作系统、Word 软件、Visio 软件等。
验货单
送达 返 回 报损单
送 达
库存盘点 单送
出库通知
发 送
发送
验货合格
达送
单
达
收
登
发送 仓库部门
出库单
送达
到 退
记 或
经理
审 核
送达
商品调拨单 （申请）
商品调拨单 （审核）
发送
递 交
发 送
入库单
货 发送 退货入库 送达
单
登
记
销售部
生 成
登记或
或
门
生成
生
登记或生
库存账目
成
管理分析流程进行分析。 （1）存货核算与管理——入库流程分析
当采购部门或者供应商将存货送入仓库，生产部门或者物流部门 将生产的产成品送入仓库，入库业务便开始进行了。 ① 仓库保管员依据采购订单和计划入库安排，检查供应商送货及
时性，根据事先设定的送货接收标准，判定是否收货。 ② 如果可以收货，仓库保管员编制收货凭证，并将收货凭证和质