商业银行经营学第3章

（二）具有代表性的存款创新工具简介
• 1、活期存款工具创新
1）可转让支付凭证，即NOW帐户（Negotiable Order of Withdrawal Account) – 起源于1970年，是个人和非营利机构开设的一种 计息的新型支票帐户 – 以支付命令取代支票，实际上是一种不使用支票 的支票账户，存户可随时开出支付命令书，或直 接提现，或直接向第三者支付，对存款余额可取 得利息收入。 – 有利于吸引客户，扩大存款规模，互助储蓄银行 与储蓄贷款协会都可以经营，打破经营活期存款 的垄断地位
机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以后上的 时间，提出书面申请提款的一种帐户
二、存款工具创新
• 存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求， 创造并退出新的存款品种，以满足客户需求的过程。
• （一）存款工具创新的原则 – 规范性原则 – 效益性原则 – 连续性原则 – 社会性原则
• （二）代表性的存款创新工具 – 可转让支付凭证账户、超级可转让支付凭证账户、 货币市场存款账户、CDs、自动转账服务账户、联 立定期储蓄、指数存款证等
③其他负债
其他负债包括发行大额可转让定期存单、金融债券及 结算中资金占用等来源渠道。
第二节 商业银行的存款业务
• 存款的基本特征 – 利息：存款的价格 – 利率形式、计息方法 – 附加服务 – 存款期限 – 能否转让 – 提款方式
一、传统的存款业务
（一）活期存款 （current account)（支票存款、交易帐户）
无确切期限 无须事先通知 可随时存取和转让的存款 存款者可用各种方式取款
– 商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营 管理的重点，这不但因为活期存款是银行的主要 资金来源，还因为其具有以下特点：
• 1、活期存款具有货币支付手段和流通手段 的职能。
• 2、活期存款具有很强的派生能力，能有效 提高银行的盈利水平。
• 3、 是商业银行扩大信用、联系客户的重要 渠道。
是客户和银行预先约定存款期限的存款。它对银行经营管 理有着特殊的意义：
1、定期存款是银行稳定的资金来源。
2、定期存款的资金利率高于活期存款。
3、定期存款的营业成本低于活期存款。
（二）定期存款(time deposits)
• 客户和银行预先约定期限的存款。利率高于活期存 款，到期才能提取。
2）超级可转让支付凭证账户
• 即超级NOW帐户 • 始办于1985年，不存在利率限制，但对存款底额有所
限制，法定最低开户金额和平均余额位2500美元，否 则按类似于NOW帐户的利率水平计息。 • 转账账户要缴纳存款准备金，银行为吸引客户提供一 定的补贴和奖励，因此该账户成本较高，利息要低于 货币市场存款，且客户要按月支付服务费。
• 1、到期要求续存时，银行要另外签法新的存单 • 2、到期为提取的，按惯例不对过期的支付利息，
我国按活期存款支付 • 3、对继续转存者。按原则到期转期 • 4、未到期提前支取的，按国际惯例全部按活期利
率计息，并扣除提前日期的利息。 • 对银行的意义：
– 最稳定的资金来源 – 可保持较低的存款准备金率 – 营业成本较低
• 是保持银行流动性的手段，也是决定银 行盈利水平的基础。
• 扩大了社会资金总量，是社会经济发展 的强大推动力
• 构成社会流通中的货币量 • 负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
三、负债的构成
• 存款 • 借入负债 • 其他负债
①各项存款 我国各项存款有以下分类：
财政性存款
活期存款
Leabharlann Baidu
一般性存款
定期存款
单位存款 个人存款
国外（如美国）常把存款分为 活期存款 定期存款 储蓄存款
②各种借款 商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央
银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。
同业借款
同业拆借 抵押借款 中央银行借款 转贴现
再贴现 再贷款
回购协议：商业银行在出售证券等金融资产时 签订协议，商定在未来某日以某一价格购回其 金融资产，以获得可用资金的方式。
（三）储蓄存款
• 广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄、个人储蓄。 从资金运用角度看，储蓄等于投资 从资金来源角度看，等于收入和消费只差，即政府、企业、
个人的所有货币收入扣 除各项生产性和消费性支出后的剩余部分，就是储蓄。
• 狭义的储蓄只是指储蓄存款。
• 我国：指居民个人在银行的存款 • 美国：存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款
的经济义务。 • 广义负债指除银行自有资本以外的一切
资金来源，包括资本票据和长期债务资 本等二级资本的内容。 • 狭义负债主要指银行存款、借款等一切 非资本性的债务。
负债基本特点
–必须是现实的、优先存 在的义务
–必须能用货币来计量 –负债只能偿付以后才能
消失
二、银行负债的作用
• 是商业银行经营的先决条件---吸收资金 的主要来源
教学目的与要求：通过本章教学，使学生掌握银行负 债业务的概念、作用和种类，把握存款业务的种类、 借款业务的种类，了解存款创新的内容。
教学重点：1.负债业务的概念
2.负债业务的作用
3.存款经营的策略
教学难点：1.存款创新
2.存款成本管理
第一节 银行负债的作用和构成
• 一、商业银行负债的概念 • 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还
第3章 负债业务的经营管理
负债是商业银行最基本、最主要的业务， 负债结构看成本的变化，决定着银行资金转 移价格的高低且决定银行的盈利与风险状况。
商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的 业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来
自于负债。学习本章，要求掌握负债的构成、 存款管理和借款管理。
• 第一节: 银行负债的作用和构成 • 第二节: 商业银行的存款业务 • 第三节: 银行存款的经营管理 • 第四节: 短期借款的经营管理 • 第五节: 商业银行的长期借款 • 案 例： 银行借款
2、定期存款工具创新
• 1）货币市场存款帐户（Money Market Deposit Account,缩写为 MMDA）
• 是储蓄帐户和定期帐户的混合产品 • 有一定限度的交易帐户方便，有2500美元的最低限制，银行自行决
定利率，余额低于2500美元，适用NOW帐户的利率限制