会计信息系统实验教程课件
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《会计信息系统》实验教学CAI课件
（四）上机操作步骤
1、建立固定资产卡片(GCKP.DBF)文件,输入5项资产记录； (列出记录内容) 2、建立(ZJFYTJ．DBF)文件，并输入BMDM 、BMMC 、FYKMDM 、 FYKMMC记录；(列出记录内容) 3、输入JTZJ.PRG 、SLN()程序清单； 4、调试并运行JTZJ.PRG程序； 5、写出运行结果（如”正在计提折旧…”）； 6、列表显示运行后的ZJFYTJ ．DBF文件记录； 7、将所有文件保存到自己名字命名的文件夹中。
三、建立工资分配（GZHZ.PRG）程序文件，功能：每月终按工 资费用的用途对工资费用进行分配，分配结果自动计入工资费用 分配文件（GZFPWJ.DBF），系统将根据该文件生成机制凭证， 据以计算产品成本和登记账簿。
单击
输入工资分配（GZHZ.PRG）程序文件清单：
四、调试并运行工资分配（GZHZ.PRG）程序文件
实验项目五
输入与调试固定资产计提折旧程序
一、建立固定资产卡片（GCKP.DBF）文件，用来存储所有 固定资产卡片数据 ，结构如下：
输入固定资产卡片数据 ，记录如下：
二、建立固定资产折旧费用统计（ZJFYTJ.DBF）文件，根 据该文件，既可得到各部门折旧额，又可以按费用科目统计得到 各种费用科目的折旧额 ，结构如下：
二、建立历史凭证（LSPZ.DBF）文件，用以存放已经记账的所 有凭证，其结构同PZ.DBF，略，不输入记录。 三、建立凭证记账（JZ.PRG）程序文件，功能：根据临时凭证 文件中已审核的凭证，自动更新账务数据库文件（如： LSPZ.DBF，HZ.DBF，QYDZ.DBF）。
单击
输入凭证记账（JZ.PRG）程序文件清单：
一、建立科目（KM.DBF）文件，用以存放会计核算所需的会 计科目：
会计信息系统原理与实验教程第02章 系统管理简明教程PPT课件
第三节 年度账管理
建立年度账
资金管理结转
进销存结转
固定资产结转
工资结转
应收应付结转
成本管理结转
总账系统结转
图2-6 结转理
• 二、用户管理 • 三、权限管理
图2-7 增加角色
第五节 基础信息设置
会计信息系统包括诸多子系统，这些子系统共享公用的基础信 息，例如会计信息、部门信息、客户和供应商信息、存货信息 等，上述信息设置的顺序如图2-8所示。
图2-1 以系统管理员admin身份登录
• 2.以账套主管身份登录 账套主管负责所选账套的维护工作。包括修改 已建的账套信息、对年度账的管理(建立下一 年度账，结转上年数据，清空年度数据，引入、 输出年度账，设置年度账备份计划，以及各子 系统的年末结转)，升级数据库，以及对该套 账操作员权限的设置等。 • 二、注销 注销后，重新以系统管理员admin身份登录， 或者重新以账套主管身份登录。 • 三、设置备份计划
第二章 系统管理
第一节 系统注册及设置备份计划
•
一、系统注册
• 1.以系统管理员“admin”身份登录 系统管理员负责整个系统的控制和维护工作，管理系统 中的所有账套。可以建立账套、删除账套数据、引入或 输出账套，设置用户、角色或权限，设置账套或年度账 备份计划，升级数据库，监控系统运行过程，清除异常 任务等。登录画面如图2-1所示 。
图2-2 以系统管理员admin身份设置自动备份计划
第二节 账套管理
• 一、以系统管理员“admin”身份登录 1.建立账套 2.引入账套 3.输出账套 • 二、以账套主管身份登录修改账套信息
图2-3 创建新账套
图2-4 设置会计期间
图2-5设置分类编码方案
会计信息系统实验教程课件 (一)
会计信息系统实验教程课件 (一)会计信息系统实验教程课件是会计专业学生进行实验课程所必须使用的一种教学工具，其主要目的是为了让学生更好地了解和掌握会计信息系统方面的基础知识，提高学生的实践能力和操作技能，为将来的工作打下良好的基础。
一、课件的内容会计信息系统实验教程课件主要包括以下内容：1.会计信息系统概述2.会计信息系统的组成3.会计信息系统的基本概念和原则4.会计信息系统的分类和应用5.会计信息系统的设计和实现6.会计信息系统的管理和控制上述内容几乎涵盖了会计信息系统所需要的全部基础知识，学生通过学习和实践，能够对会计信息系统有一个全面的认识，并能够进行实践应用，从而更好地完成相关的工作。
二、课件的使用方法学生在学习此课件时可以采用以下方法：1.阅读教材在阅读该课件之前，学生一定要先阅读相应的教材，以便更好地理解和掌握相关知识。
2.操作实验学生通过操作实验，可以更深入地了解会计信息系统的运作方式和功能，加深其理解。
3.模拟练习学生需要进行模拟练习，实现学习的自我检验，并可以帮助学生更好地理解知识点。
4.课堂讨论老师为学生创设合适环境，让学生在对课件理解的基础上，进行课堂讨论，以便更深入地掌握会计信息系统的知识。
尽管会计信息系统实验教程课件是一个非常有用的工具，但是这并不代表仅仅依靠此工具就能够掌握相关知识。
学生需要在实验中不断探索、总结，不断累计，才能更好地理解会计信息系统，并且在将来工作时得心应手。
三、总结在会计专业学生的日常学习中，会计信息系统实验教程课件是非常重要的一种教学工具，可以极大地协助学生掌握此方面的知识和技能。
因此，学生应该充分熟悉相关知识，进行实验操作，模拟练习，课堂讨论等等，最大限度地发挥此种工具的作用，以便在个人的职业生涯中取得更好的成果。
会计信息系统实务操作教程ppt课件
6
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
1．凭证字
凭证字管理
单击工具栏上的“管理” 按钮，打开【凭证字】 对话框，如图9-2所示。 用户可以对凭证字进行 新增、修改、删除、设 置默认凭证字等操作。
图9-2 【凭证字】对话框
7
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
2．计量单位
计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。同时金蝶K/3系统 约定：
在一个计量单位组中，有且只有一个默认计量单位。在“基础资料”的明细 功能列表中双击“计量单位”项即可进入计量单位设置窗口，如图9-3所示。
8 图9-3 计量单位设置窗口
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
2．计量单位
（1）新增计量单位组
在“计量单位资料”列表中鼠标右键单击某 计量单位组名称.
在金蝶K/3系统中，基础资料的维护是统一在【系统设置】标签下 的【基础资料】系统功能中进行的。
4
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
1．凭证字
凭证字用于录入凭证 时标记凭证类别，与实 际工作中所使用的凭证 字含义相同。
在“基础资料”的明 细功能列表中双击“凭 证字”项即可进入凭证 字设置窗口，如图9-1 所示。
15 图9-12 应付款管理系统的基础资料
会计信息系统实务操作教程
系统维护
基础资料
5．应付款管理系统的基础资料维护
（1）类型维护
执行【系统设置】-【基础资料】 -【应付款管理】命令,然后双 击“类型维护”明细功能项,打 开【类型维护】对话框.
在左侧的类型列表中选择需要 维护的基础资料类型，再单击 工具栏上的“新增”按钮，即 可打开【新增项目】对话框
《会计信息系统》实验教学资料
《会计信息系统》实验教学资料————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：《会计信息系统》实验资料制作:赵冠华山东财政学院会计学院2007.1用友U860财务软件的应用第一节系统管理一、系统管理的任务及相关资料（一）系统管理的任务在系统管理中，应完成以下任务：建立单位账套、增加操作员、进行财务分工、备份账套数据、账套数据引入、修改账套数据.（二）系统管理的相关资料1。
账套资料（1）账套信息账套号：班机编号+学号后2位账套名称:山东华能电子有限公司+姓名账套路径：默认启用日期:2005年01月01日。
会计期间:1月1日～12月31日.（2）单位信息：单位名称:山东华能电子有限公司+姓名（简称：华能电子+姓名），其余省略.(3)核算类型：记账本位币名称为人民币 (RMB）。
企业类型：工业;行业性质:新会计制度.账套主管：王平按行业性质预置会计科目；（4）基础信息该企业有外币核算；进行经济业务处理时，需要对客户、供应商、存货进行分类.(5)分类编码方案会计科目编码级次：42222。
其他编码级次采用默认值。
(6）数据精度数量、单价等核算时小数位为2。
2. 操作员资料操作员资料（如表6-1所示）表6-1 操作员资料编号姓名口令所属部门0001 王平 1 财务部0002 赵娜 2 财务部0003 杨宁 3 财务部3。
财务分工(1）王平─-账套主管负责财务软件运行环境的建立、以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行;负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作.具有系统所有模块的全部权限。
（2）赵娜─-出纳负责现金、银行账管理工作。
具有“总账—凭证—出纳签字"权限，具有“总账—出纳" 的全部操作权限。
(3)杨宁─—会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产管理工作.具有“总账—凭证—凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证—查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限,具有“总账—期末—转账设置、转账生成”权限.具有工资、固定资产系统的全部操作权限。
会计信息系统实验教程课件 共84页
会计信息系统实验教程
欢迎大家一起学习！
内容及时间安排
第一天 第二天 第三天 第四天 第五天 第六天
上午
下午
系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售 仓存 工资 现金管理、报表
总账 采购 应收应付 存货核算及期末处理 固定资产 模拟练习
系统介绍
应
企业绩效管理
目标管理 业务预算主管
输入入库单
审核入库单
输入调拨单
审核调拨单
输入出库单
审核出库单
盘点
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
存货核算系统
财务人员 入库核算
出库核算
出入库核算
仓存与其他系统关系
采购管理
成本管理
制造成本 生产单据
存货信息
销售出库单
仓存管理
销售管理
采购入库单
存货信息
出入库单据 存货成本
存货核算
重点功能
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套， 不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
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内容及时间安排
第一天 第二天 第三天 第四天 第五天 第六天
上午
下午
系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售 仓存 工资 现金管理、报表
总账 采购 应收应付 存货核算及期末处理 固定资产 模拟练习
系统介绍
应
企业绩效管理
目标管理 业务预算主管
输入入库单
审核入库单
输入调拨单
审核调拨单
输入出库单
审核出库单
盘点
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
存货核算系统
财务人员 入库核算
出库核算
出入库核算
仓存与其他系统关系
采购管理
成本管理
制造成本 生产单据
存货信息
销售出库单
仓存管理
销售管理
采购入库单
存货信息
出入库单据 存货成本
存货核算
重点功能
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意： •账套未启用前,不能进行业务操作和数据录入。 •启用时间即是账套的开账日期,关系到初始数据的输入。 •账套启用后，各项设置则不能再进行修改。 •账套自动批量备份一旦设置之后，系统就会根据设置的时 间定时在后台自动进行备份，而且一次可以备份多个账套， 不需要人工干预。 •一个账套可以通过被多个中间层注册，也就是说，一个账 套可以由多个账套管理进行管理。
会计信息系统实验教程第7章 应收应付款管理PPT课件
根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据，记录应收款项 的形成。
处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2 应收款管理系统日常业务处理
应收款管理-系统概述
应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理
应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
坏账准备设置
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进 行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行 查询。
处理应收项目的收款及转账业务 对应收票据进行记录和管理 在应收项目的处理过程中生成凭证，传递给总账。 对外币业务及汇兑损益进行处理，并向账务子系统进行传递。 根据所提供的条件，提供各种查询及统计分析。
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2 应收款管理系统日常业务处理
应收款管理-系统概述
应收款管理系统的主要功能
初始化设置 日常业务处理
应收单据处理 收款单据处理 票据管理 转账处理 坏账处理
期末处理
应收款管理-系统概述
应收款系统的两种应用模式
在应收款管理系统核算客户往来
▪ 按客户分类 ▪ 按客户 ▪ 按地区分类
应收款管理-日常业务处理
参数设置
选择设置存货销售科目的依据
按存货分类 按存货
选择制单的方式
明细到客户：每个客户控制科目相同的合并为一条分录 明细到单据：每个客户的每一笔业务形成一条分录 汇总制单：多个客户的多笔业务合并生成一张凭证
应收款管理-日常业务处理
凭证科目的设置
基本科目设置：核算应收款项时经常用到的科目 控制科目设置: 产品科目的设置： 结算方式科目的设置
▪ 为每种结算方式设置一个默认的科目，以便在应收账款核销 时，直接按不同的结算方式生成相应的账务处理中所对应的 会计科目。
应收款管理-日常业务处理
业务处理核算规则设置
坏账准备设置
在总账管理系统核算客户往来
若同时使用销售管理系统，可接收销售系统的发票，并对其进 行制单处理。
客户往来业务在总账系统生成凭证后，可以在应收款系统进行 查询。
会计信息化实验教程(10.2版)PPT课件
1.2 教学系统安装
1.2.4 用友通管理软件安装 注意事项： （1）安装前，请用系统管理员或具有同等权 限的人员登录(用户ID属于Administrators组)， 进行安装 （2）安装产品的计算机名称中不能带有“-” 或者用数字开头 （3）用友通不能和用友其他版本的软件安装 在同一个操作系统中 （4）安装产品之前关闭防火墙和实时监控系 统
1.1.1 功能概述 关注小企业会计信息管理的现状和需求 以“精细管理，卓越理财”为产品核心 理念 以财务核算为主轴，业务管理为导向 面向成长型企业开发设计的管控信息平 台 实现实时企业随时管理
1.1 用友通管理软件简介
1.1.2 功能结构 功能结构就是指系统由哪些子系统组成，每个 子系统完成怎样的功能，以及各子系统之间的 相互关系 用友通主要包含：总账管理（含往来管理、现 金银行、项目管理）、财务报表、工资管理、 固定资产管理、财务分析、采购管理、销售管 理、库存管理和核算管理功能模块，此外，还 集成了老板通、票据通、出纳通几个方便的管 理工具
网络服务器：CPU PIII 800或以上，内存256M 版 或以上，硬盘至少10G以 上
1.2 教学系统安装
1.2.2 系统运行环境
分类 软 操作 件 系统 系 数据 统 库 网络 协议 配置 Windows 98、Windows 2000 Professional+Sp4、Windows XP +Sp1或者Sp2、Windows 2003 Server、Windows 2000 Server +Sp4 SQL Server2000 MSDE2000 TCP/IP
1.1 用友通管理软件简介
1.1.3 数据关联
1.2 教学系统安装
1.2.1系统技术架构 用友通管理软件采用三层架构体系，即 分为数据服务器、应用服务器和客户端 采用三层架构设计，可以提高系统效率 与安全性，降低硬件投资成本
会计信息系统与实验第2章系统管理与基础设置.ppt
会 5．产品结构
计 信
6. 成套件
息 7．费用项目
系 8．发运方式
统 与 实
9．货位档案 10．非合理损耗类型
验 * 2.2.7 其它基础信息设置
1．常用摘要
2．自定义项
本章重点与难点
会 1.本章重点
计 信 息 系
本章的重点是账套的建立、修改、引入和 输出（恢复备份和备份）、用户管理、权 限分配管理、编码方案、数据精度设置、
与
建立新年度账
实
验
结转上年数据
启动其他系统
进行新年度操作
2.1 系统管理
会 计
3．启动系统管理
信 系统一般允许以两种身份注册进入系统管
息 系 统
理：一是以系统管理员的身份；二是以账 套主管身份。
与 系统管理员负责整个系统的总体控制和维
实 护工作，可以管理该系统中所有的账套。
验 账套主管负责所选账套的维护工作。
实 5．地区分类
验 2.2.4 存货基础信息设置
1．存货分类 2. 存货档案 3. 计量单位
2.2 基础设置
会
计 2.2.5 收付结算信息设置
信 息 系
1．结算方式 2. 付款条件
统 3．开户银行
与 实
* 2.2.6 供应链基础信息设置
验 1．仓库档案
2．收发类别
3．采购类型 4．销售类型
2.2 基础设置
息 1）账套信息
系 统 与 实
2）单位信息 3）核算类型 4）基础信息
验 5）分类编码方案
6）数据精度定义
2．修改账套 3．账套的引入和输出
2.1 系统管理
会 * 2.1.5 年度账管理
计 信 息
会计信息系统课件
（一）采购发票分类 （二）采购发票格式 （三）主要项目说明
二、采购结算-----重点 （一）自动采购结算 （二）手工辅助采购结算 三、应付款处理 （一）准备付款通知书 （二）付款
第六节 账表输出和统计分析
• 采购与应付子系统的账表输出和 统计分析模块的功能包括查询采购、 入库、付款等业务的各种账表，并 从打印机、屏幕输出。
在输入出入库单过程中：
✓需要获取采购子系统采购合同文件中 的数据，如供应商代码、结算方式、订 货数量等数据；
✓需要从存货档案文件中获取存货的计 价方式（如先进先出、后进先出、移动 加权平均等），
✓从存货结存文件中获取相应的结存单 价，从而决定出库存货的成本和数量；
✓需要从费用统计标准文件和仓库文件 中获取数据，决定领用存货的部门代码 和用途代码等
• 第一、二位表示供应商所在的城 市或地区的区号，可以采用国家统 一规定的区号，如北京010，石家庄 0311，常熟05221，太和05688；
• 第八到十二位表示供应商序号， 可以用电话号码的其中几位数表示， 也可以用邮政编码的其中几位数表 示
三、数据文件
（一）供应商档案文件
1.作用。 2.结构。 3.存储策略。供应商档案文件作为查
（二）增加供应商采购价格信息
（三）修改采购价格信息
二、处理请购单 （一）录入请购单 （二）自动获取请购单 （三）审核请购单 三、采购订单管理 （一）主要项目说明
（二）如何编制采购订单 1.录入采购订单。 2.根据请购单编制。 3.根据供应商报价选择供应商。
（三）修改和审核采购订单 （四）关闭采购订单
3.存货核算
✓财会部门根据采购部门、销售部门、 仓库等送来的出库单、入库单等单据 或统计报表，登记相应的存货明细账 和总账，即二级、一级账。
二、采购结算-----重点 （一）自动采购结算 （二）手工辅助采购结算 三、应付款处理 （一）准备付款通知书 （二）付款
第六节 账表输出和统计分析
• 采购与应付子系统的账表输出和 统计分析模块的功能包括查询采购、 入库、付款等业务的各种账表，并 从打印机、屏幕输出。
在输入出入库单过程中：
✓需要获取采购子系统采购合同文件中 的数据，如供应商代码、结算方式、订 货数量等数据；
✓需要从存货档案文件中获取存货的计 价方式（如先进先出、后进先出、移动 加权平均等），
✓从存货结存文件中获取相应的结存单 价，从而决定出库存货的成本和数量；
✓需要从费用统计标准文件和仓库文件 中获取数据，决定领用存货的部门代码 和用途代码等
• 第一、二位表示供应商所在的城 市或地区的区号，可以采用国家统 一规定的区号，如北京010，石家庄 0311，常熟05221，太和05688；
• 第八到十二位表示供应商序号， 可以用电话号码的其中几位数表示， 也可以用邮政编码的其中几位数表 示
三、数据文件
（一）供应商档案文件
1.作用。 2.结构。 3.存储策略。供应商档案文件作为查
（二）增加供应商采购价格信息
（三）修改采购价格信息
二、处理请购单 （一）录入请购单 （二）自动获取请购单 （三）审核请购单 三、采购订单管理 （一）主要项目说明
（二）如何编制采购订单 1.录入采购订单。 2.根据请购单编制。 3.根据供应商报价选择供应商。
（三）修改和审核采购订单 （四）关闭采购订单
3.存货核算
✓财会部门根据采购部门、销售部门、 仓库等送来的出库单、入库单等单据 或统计报表，登记相应的存货明细账 和总账，即二级、一级账。
《会计信息系统》课件
02
系统可以根据预设的报表模板或自定义报表格式， 自动从账务数据中提取所需信息，生成报表。
03
报表编制功能支持多种报表类型，如资产负债表、 利润表、现金流量表等，满足不同报表需求。
工资核算
工资核算功能用于计算和处理员工工资，支持多种工资核算方式和复杂的 工资公式。
系统能够根据员工基本信息、考勤记录、绩效评价等数据，自动计算工资 并生成工资条和工资报表。
理企业的存货。
该模块与采购模块、销售模块 和库存模块紧密相连，确保存
货的准确核算和管理。
存货模块的功能包括入库、出 库、库存盘点等。
通过存货模块，企业可以及时 了解存货的库存情况和出入库 情况，从而更好地管理企业的 库存和销售。
销售模块
01 02 03 04
销售模块是会计信息系统中的重要组成部分，用于记录和管理企业的 销售业务。
云计算在会计信息系统中的应用
云计算技术为会计信息系统提供了高效、灵活 和可扩展的计算资源，使得企业可以更加便捷 地处理海量数据和实现实时数据分析。
通过云计算技术，企业可以降低IT成本，提高 数据处理效率，并实现数据安全和隐私保护。
云计算技术还可以帮助企业实现业务流程自动 化和优化，提高企业的运营效率和决策水平。
项。
1
它与其他模块集成，确保数 据的一致性和准确性，并为 财务报表的编制提供基础数
据。
总账模块的功能包括凭证录 入、凭证审核、过账、结账 等。
通过总账模块，企业可以对 财务数据进行汇总、分析， 从而更好地了解企业的财务 状况和经营成果。
应收应付模块
01
应收应付模块是会计信息系统中的重要组成部分，用于处理企业的应 收账款和应付账款。
大数据技术在会计信息系统中的应用
系统可以根据预设的报表模板或自定义报表格式， 自动从账务数据中提取所需信息，生成报表。
03
报表编制功能支持多种报表类型，如资产负债表、 利润表、现金流量表等，满足不同报表需求。
工资核算
工资核算功能用于计算和处理员工工资，支持多种工资核算方式和复杂的 工资公式。
系统能够根据员工基本信息、考勤记录、绩效评价等数据，自动计算工资 并生成工资条和工资报表。
理企业的存货。
该模块与采购模块、销售模块 和库存模块紧密相连，确保存
货的准确核算和管理。
存货模块的功能包括入库、出 库、库存盘点等。
通过存货模块，企业可以及时 了解存货的库存情况和出入库 情况，从而更好地管理企业的 库存和销售。
销售模块
01 02 03 04
销售模块是会计信息系统中的重要组成部分，用于记录和管理企业的 销售业务。
云计算在会计信息系统中的应用
云计算技术为会计信息系统提供了高效、灵活 和可扩展的计算资源，使得企业可以更加便捷 地处理海量数据和实现实时数据分析。
通过云计算技术，企业可以降低IT成本，提高 数据处理效率，并实现数据安全和隐私保护。
云计算技术还可以帮助企业实现业务流程自动 化和优化，提高企业的运营效率和决策水平。
项。
1
它与其他模块集成，确保数 据的一致性和准确性，并为 财务报表的编制提供基础数
据。
总账模块的功能包括凭证录 入、凭证审核、过账、结账 等。
通过总账模块，企业可以对 财务数据进行汇总、分析， 从而更好地了解企业的财务 状况和经营成果。
应收应付模块
01
应收应付模块是会计信息系统中的重要组成部分，用于处理企业的应 收账款和应付账款。
大数据技术在会计信息系统中的应用
会计信息系统实验教程课件
实验三：账簿查询与报表生成
总结词
掌握账簿查询与报表 生成技巧，提高数据 分析能力
总账查询
查询总账数据，了解 企业整体财务状况。
明细账查询
查询明细账数据，了 解各科目及辅助核算 项目的具体发生情况 。
报表生成
根据需要生成资产负 债表、利润表等财务 报表，进行数据分析 。
自定义报表
根据企业特殊需求， 自定义报表格式和内 容，满足个性化需求 。
掌握凭证录入与审核方法，确保账务 数据准确性
02
凭证录入
根据经济业务内容，选择相应的会计 科目和辅助核算项目，录入借贷方金 额。
01
03
凭证审核
对已录入的凭证进行审核，确保凭证 内容正确无误。
凭证过账
将审核通过的凭证过账，生成相应的 账簿数据。
05
04
凭证修改与删除
在未审核状态下，可对凭证进行修改 和删除操作。
会计信息系统需要与其他业务系统进行跨 领域合作与协同，实现信息共享和流程优 化。
未来展望
更加智能化的决策支持
随着人工智能技术的发展，会计信息系统将提供更加智能化的决策支 持功能。
更加个性化的用户体验
随着用户需求的多样化，会计信息系统将更加注重个性化功能和用户 体验。
更加高效的数据处理与分析
随着数据处理技术的发展，会计信息系统将提供更加高效的数据处理 和分析功能。
人工智能与自动化 人工智能和自动化技术将逐渐应 用于会计信息系统，实现自动化 核算、审计和风险管理等功能。
大数据分析与智能化决策
通过大数据分析技术，会计信息 系统能够提供更加精准的财务分 析和预测，支持企业智能化决策 。
移动化与社交化
随着移动设备和社交媒体的普及 ，会计信息系统将更加注重移动 化和社交化功能，提高用户使用 体验。
《会计信息系统教学课件》
预测和决策支持
学习如何使用会计信息系统来进行业务预测和 制定决策。
成本控制和管理
了解如何利用会计信息系统来管理和控制企业 的成本，提高运营效率。
风险管理
探讨如何使用会计信息系统来降低企业面临的 风险，保护企业财务安全。
会计信息系统的设计要素
1
数据收集与存储
了解如何收集和存储各种与会计相关的数据，并确保数据的准确性和完整性。
会计信息系统教学课件
欢迎来到《会计信息系统教学课件》！这个课件将介绍会计信息系统、应用 场景、设计要素、安全问题、实践案例，以及结论和未来展望。
会计信息系统简介
了解会计信息系统的定义、目的和基本原理。探索其在现代企业中的重要性 和应用范围。
会计信息系统的应用场景
财务报告和分析
掌握如何使用会计信息系统生成财务报表，并 分析和解读这些报表。
2
处理与报告
学习如何处理和分析会计数据，并生成相关的财务报表和管理报告。
3
内部控制
探讨如何设计和实施内部控制措施，确保会计信息系统的安全和有效性。
会计信息系统的安全问题
了解会计信息系统面临的安全挑战，例如数据泄露、网络攻击和内部欺诈， 并探讨应对措施。
会计信息系统的实践案例
会计软件
介绍市场上常见的会计软件，如SAP、Oracle等。
在线银行
探讨在线银行系统如何保证用户的数据安全。
零售POS系统
分析零售行业中的POS系统，在销售、库存和财务 管理方面的应用。
移动支付系统
介绍移动支付系统的优பைடு நூலகம்和安全性。
结论及未来展望
总结会计信息系统的重要性和优势，并展望未来会计信息系统发展的趋势和 挑战。
学习如何使用会计信息系统来进行业务预测和 制定决策。
成本控制和管理
了解如何利用会计信息系统来管理和控制企业 的成本，提高运营效率。
风险管理
探讨如何使用会计信息系统来降低企业面临的 风险，保护企业财务安全。
会计信息系统的设计要素
1
数据收集与存储
了解如何收集和存储各种与会计相关的数据，并确保数据的准确性和完整性。
会计信息系统教学课件
欢迎来到《会计信息系统教学课件》！这个课件将介绍会计信息系统、应用 场景、设计要素、安全问题、实践案例，以及结论和未来展望。
会计信息系统简介
了解会计信息系统的定义、目的和基本原理。探索其在现代企业中的重要性 和应用范围。
会计信息系统的应用场景
财务报告和分析
掌握如何使用会计信息系统生成财务报表，并 分析和解读这些报表。
2
处理与报告
学习如何处理和分析会计数据，并生成相关的财务报表和管理报告。
3
内部控制
探讨如何设计和实施内部控制措施，确保会计信息系统的安全和有效性。
会计信息系统的安全问题
了解会计信息系统面临的安全挑战，例如数据泄露、网络攻击和内部欺诈， 并探讨应对措施。
会计信息系统的实践案例
会计软件
介绍市场上常见的会计软件，如SAP、Oracle等。
在线银行
探讨在线银行系统如何保证用户的数据安全。
零售POS系统
分析零售行业中的POS系统，在销售、库存和财务 管理方面的应用。
移动支付系统
介绍移动支付系统的优பைடு நூலகம்和安全性。
结论及未来展望
总结会计信息系统的重要性和优势，并展望未来会计信息系统发展的趋势和 挑战。
会计信息系统实验教程(用友ERP-U8 V10.1版) 王新玲、汪刚 第3章 总账管理新
操作员进行金额权限控制
系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如 财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员 只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必 要的责任事故带来的经济损失。
10/5/2020
12
总账管理-初始设置
选项设置-权限 凭证审核控制到操作员
备注
设定限制类型和限制 科目的含义在于可以 让计算机自动判断用 户输入的内容是否与 选择的凭证类别相符。
填制凭证时选择错误 的凭证类型系统弹出
相应的提示信息
10/5/2020
16
总账管理-初始设置
会计科目体系设计的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求
凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科 目。
会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。
10/5/2020
17
总账管理-初始设置
会计科目-满足报表的编制要求
企业需要上报哪些报表?
对外：资产负债表 利润表 现金流量表
对内：管理费用明细表
管理费用明细表
部门
招待费
差旅费
邮电费
办公费
10项
企管办
财务部
采购部
销售部
生产部
10个 合计
第3章 总账管理
3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置 3.3 总账管理系统日常业务处理 3.4 总账管理系统期末处理
总账管理-系统概述
地位
会计信息系统的核心子系统
功能
初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
10/5/2020
2
总账管理-数据关系
总账管理系统与其他系统的数据关系
系统可以对不同级别的人员进行制单金额大小的控制，例如 财务主管可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员 只能对5万元以下的经济业务制单，这样可以减少由于不必 要的责任事故带来的经济损失。
10/5/2020
12
总账管理-初始设置
选项设置-权限 凭证审核控制到操作员
备注
设定限制类型和限制 科目的含义在于可以 让计算机自动判断用 户输入的内容是否与 选择的凭证类别相符。
填制凭证时选择错误 的凭证类型系统弹出
相应的提示信息
10/5/2020
16
总账管理-初始设置
会计科目体系设计的原则
会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求
凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科 目。
会计科目年中要保持相对稳定。 要考虑与各子系统的衔接。
10/5/2020
17
总账管理-初始设置
会计科目-满足报表的编制要求
企业需要上报哪些报表?
对外：资产负债表 利润表 现金流量表
对内：管理费用明细表
管理费用明细表
部门
招待费
差旅费
邮电费
办公费
10项
企管办
财务部
采购部
销售部
生产部
10个 合计
第3章 总账管理
3.1 系统概述 3.2 总账管理系统初始设置 3.3 总账管理系统日常业务处理 3.4 总账管理系统期末处理
总账管理-系统概述
地位
会计信息系统的核心子系统
功能
初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理 辅助核算管理 月末处理
10/5/2020
2
总账管理-数据关系
总账管理系统与其他系统的数据关系
会计信息系统实验教程课件
工成本、制造费用等
报表模块：生成企业财务报 表，包括资产负债表、利润
表、现金流量表等
01
实验教程内容概述
实验教程的目标和要求
目标：掌握会计信息系统的基本 原理和操作方法
实验内容：包括会计信息系统的 安装、配置、使用和维护等
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
要求：熟悉会计信息系统的各个 模块和功能
实验方式：采用模拟企业环境， 进行实际操作和练习
习题难度：由易到难， 逐步提高
习题范围：涵盖会计 信息系统的主要知识
点和技能点
习题答案：详细解答， 包括解题步骤和答案
解析
习题提交：按时提交， 逾期视为无效
习题评分：根据正确 率、解题步骤和答案
解析进行评分
习题答案与解析
习题类型：选择题、判断题、计算 题等
答案解析：详细解释每个习题的正 确答案和错误答案的原因
公司
会计信息系统实验 教程课件大纲
单击此处添加副标题
汇报人：
目录
单击添加目录项标题
01
会计信息系统概述
02
实验教程内容概述
03
会计信息系统实验操作
04
实验教程案例分析
05
实验教程习题与答案
06
01
添加章节标题
01
会计信息系统人员手工记录和计算财务数据 电算化阶段：引入计算机技术，实现会计数据的自动化处理 信息化阶段：利用网络技术，实现会计数据的共享和协同 智能化阶段：引入人工智能技术，实现会计数据的智能分析和决策支持
人工智能技术的应用：会计 信息系统将更加智能化、自
动化
云计算技术的应用：会计信 息系统将更加智能化、便捷 化
报表模块：生成企业财务报 表，包括资产负债表、利润
表、现金流量表等
01
实验教程内容概述
实验教程的目标和要求
目标：掌握会计信息系统的基本 原理和操作方法
实验内容：包括会计信息系统的 安装、配置、使用和维护等
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要求：熟悉会计信息系统的各个 模块和功能
实验方式：采用模拟企业环境， 进行实际操作和练习
习题难度：由易到难， 逐步提高
习题范围：涵盖会计 信息系统的主要知识
点和技能点
习题答案：详细解答， 包括解题步骤和答案
解析
习题提交：按时提交， 逾期视为无效
习题评分：根据正确 率、解题步骤和答案
解析进行评分
习题答案与解析
习题类型：选择题、判断题、计算 题等
答案解析：详细解释每个习题的正 确答案和错误答案的原因
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会计信息系统概述
02
实验教程内容概述
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会计信息系统实验操作
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实验教程习题与答案
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01
会计信息系统人员手工记录和计算财务数据 电算化阶段：引入计算机技术，实现会计数据的自动化处理 信息化阶段：利用网络技术，实现会计数据的共享和协同 智能化阶段：引入人工智能技术，实现会计数据的智能分析和决策支持
人工智能技术的应用：会计 信息系统将更加智能化、自
动化
云计算技术的应用：会计信 息系统将更加智能化、便捷 化
相关主题
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采购发票
销售管理
总账管理
采购管理
实验练习
【实验一】登记应收款
【实验二】出纳收到货款 【实验三】出纳收到应收票据
【实验四】往来账款核销
【实验五】坏账处理 【实验六】凭证制作 【实验七】期末处理
仓存管理
仓存系统主要流程
仓存系统
仓库保管员 输入入库单 输入调拨单 输入出库单 盘点 仓库主管 审核入库单 审核调拨单 审核出库单 出库核算
【实验一】应收应付初始化 【实验二】供应链初始化
采购管理
采购系统主要流程
采购系统
业务人员 需求人员 输入采购申请单 主管人员 审核申请单
核算管理系统
会计人员
采购人员
输入采购订单
审核订单
仓管人员
输入入库单
审核入库单
钩稽
入库核算
会计人员
输入发票
审核发票
制作凭证
采购与其他系统关系
计划管理 采购 申请单 应付款管理 采购合同、发票 付款单 采购单据 采购成本 采购管理 采购入库单 仓库管理
考勤管理
薪酬管理 移动HR
集成开发工具
万开发包
实验背景资料
组织结构 总经理
行 政 人 事 部 财 务 部 技 术 部 采 购 部 仓 管 部 生 产 车 间 销 售 部 退 休 办
生 产 一 车 间
生 产 二 车 间
系统管理
管理软件的应用框架
当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： 一、文件服务器（F/S）、 二、两层客户/服务器（2t C/S）、 三、三层客户/服务器（3t C/S）、 四、浏览器/服务器（B/S）、 五、N 层结构（Nt）。 前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义。 金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构， 基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。
其他入库核算
凭证制作
审核凭证
计提跌价准备 出库核算
存货核算与其他系统关系
采购管理 采购成本 采购入库单 应收应付 凭证
审核发票
制作凭证
销售与其他系统关系
销售前台 销售 日报表 销售合同、发票 应收款管理 收款单 销售管理 销售单据 销售出库单 仓存管理
销售成本
存货核算
重点功能—价格管理
销售业务价格管理
物料价格信息
价格管理
折扣管理 核心业务关联中价格的传递
销售业务处理
客户 销售人员 仓管人员 会计 出纳
质量管理
仓存管理
应付款管理 存货核算 实际成本 作业成本管理 成本分析 标准成本 日成本管理 应收款管理
收发文管理 企业工作流 知识中心
现金流量表
总帐 报表 职员管理
固定资产 现金管理 能力模型 移动ERP
网上报销 费用管理
网上银行
结算中心
合并报表 合并帐务 招聘管理
信息发布 培训管理
组织规划
业绩考核
凭证修改 设置基础资料 凭证录入 录入初始余额 凭证删除 凭证查询与审核 凭证过账
期末调汇 自动转账 结转损益 期末结账
总账与其他系统关系
其他业务系统： 如购销存系统、生 产制造系统 、成本系统 、应收应付 系统、 工资、 固定资产系统等 生成凭证自动传入 对账 对账
现金管理系统
导入日记账 生成各种报表
目标管理
业务预算
管理门户
资金预算
销售与运营计划
商业智能
费用预算
内控管理
预算管理
生产数据管理 MTO计划
主生产计划 物料需求计划
粗能力计划 粗能力计划
销售管理 出口管理 分销管理 商机管理 服务管理
采购管理 进口管理
重复生产计划 看板管理
生产任务管理 车间作业管理
委外加工管理 设备管理
门店管理 零售前台
存货核算系统
财务人员 入库核算
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
出入库核算
仓存与其他系统关系
成本管理 制造成本 生产单据 存货信息 销售出库单 仓存管理 存货信息 采购入库单 出入库单据 存货成本 存货核算
采购管理
销售管理
重点功能
批号管理 库存预警——最高、最低、安全、负库存 销售缺货预警 库龄管理
保质期管理
实验练习
【实验一】生产领料 【实验二】产品入库 【实验三】仓库调拨 【实验四】盘点处理
存货核算管理
存货核算系统主要流程
购销存系统
业务人员 采购发票
存货核算系统
财务人员
总账系统
财务主管
钩稽
外购入库核算
外购入库单
外购入库单 产品入库单 发票未到 存货估价入账 自制入库核算
其他入库单
生产领料 销售出库 其他出库
客户端配置
项 处理器 内存 存储 显示 网络 目 配 置
P4 双核 1.0GHZ以上 最少512MB，建议1.0GB以上 8GB空闲空间 14"或更高 100M
应用部署
金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两 种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种 模式的安装环境配置原则、方法作以下说明：
会计信息系统实验教程
欢迎大家一起学习！
内容及时间安排
上午
第一天 第二天 第三天 系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售
下午
总账 采购 应收应付
第四天
第五天 第六天
仓存
工资 现金管理、报表
存货核算及期末处理
固定资产 模拟练习
系统介绍
应 用 流 程 图
供应商关系管理
供应商管理 供应商协同
【实验六】财务记账 【实验七】采购退货
【实验八】分次收货采购
【实验九】受托代销（可选内容） 【实验十】代管物资（可选内容）
销售管理
销售系统主要流程
销售系统
业务人员 销售人员 输入价格政策 主管人员 审核报价
存货核算系统
会计人员
输入销售订单
审核订单
仓管人员
输入出库单
审核出库单
钩稽
出库核算
会计人员
输入销售发票
I）单机版模式配置方法及原则
所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户 端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。
应用部署—网络模式
所谓网络模式就 是将三层（数据 服务器、中间层 及客户端）以各 种方式分布在多 台PC上。
财务客户端 磁盘阵列柜
数据端
中间层
Intranet
客户端
远程终端服务端 业务客户端
现金系统
实验练习
【实验一】销售价格管理
【实验二】信用管理
【实验三】销售业务流程定义 【实验四】签订销售订单
【实验五】仓库发货
【实验六】财务记账 【实验七】销售退货
【实验八】直运销售（可选内容）
【实验九】委托代销（可选内容） 【实验十】分期收款销售（可选内容）
应收应付
应收应付系统主要流程
财务人员 财务主管 审核销售发票 会计人员 制作凭证
系统配置
图形窗体 GUI 客户端 浏览器 WEB
数据库服务器
WEB服务器
中间层服务器
WEB 服务器 客户端
中间层服务器
Microsoft SQL Server
在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不 同的机器上，以提升整个系统的性能。
数据库服务器配置
项 目 处理器 内存 存储 网络 其他 配 置 Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配 置双路或四路CPU 2GB以上 SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1 100M 磁带机等备份设备
实验练习
【实验一】系统初始化 【实验二】日常凭证处理 【实验三】摊提凭证处理 【实验四】期末调汇 【实验五】结转损益
【实验六】期末结账
应收应付初始化
系统参数
基础资料
初始数据录入
与总账对账
结束初始化
供应链初始化
核算参数
基础资料
系统参数
初始存货余额录入
未处理单据录入
与总账对账
结束初始化
实验练习
业 务 流 程
咨询产品、价格 订购
营销处理 价格管理
仓库发货
财务记账
出纳收款 收款 （收款单）
系 统 实 现 流 程
发货 （销售出库单）
开票 （销售发票）
钩稽 （发票、出库单核对） 出库核算 凭证制作
签定合同 （销售订单）
通知仓库发货 （发货通知单）
所用系统
销售系统
销售系统
仓存系统
销售系统
存货核算
应收系统
存货核算
重点功能—价格管理
采购业务价格管理
供应商供货信息管理 最高采购限价管理 核心业务关联中价格的传递
采购业务处理
业 务 流 程
供应商 采购人员 仓管人员 会计 出纳
答复报价等
采购订货
仓库收货
财务记账
出纳付款 付款 （付款单）
系 统 实 现 流 程
采购申请 （采购申请单）
订购
采购 价格 控制
firewall
Internet
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意：
销售/ 应收
往来账会计
输入销售发票
销售管理
总账管理
采购管理
实验练习
【实验一】登记应收款
【实验二】出纳收到货款 【实验三】出纳收到应收票据
【实验四】往来账款核销
【实验五】坏账处理 【实验六】凭证制作 【实验七】期末处理
仓存管理
仓存系统主要流程
仓存系统
仓库保管员 输入入库单 输入调拨单 输入出库单 盘点 仓库主管 审核入库单 审核调拨单 审核出库单 出库核算
【实验一】应收应付初始化 【实验二】供应链初始化
采购管理
采购系统主要流程
采购系统
业务人员 需求人员 输入采购申请单 主管人员 审核申请单
核算管理系统
会计人员
采购人员
输入采购订单
审核订单
仓管人员
输入入库单
审核入库单
钩稽
入库核算
会计人员
输入发票
审核发票
制作凭证
采购与其他系统关系
计划管理 采购 申请单 应付款管理 采购合同、发票 付款单 采购单据 采购成本 采购管理 采购入库单 仓库管理
考勤管理
薪酬管理 移动HR
集成开发工具
万开发包
实验背景资料
组织结构 总经理
行 政 人 事 部 财 务 部 技 术 部 采 购 部 仓 管 部 生 产 车 间 销 售 部 退 休 办
生 产 一 车 间
生 产 二 车 间
系统管理
管理软件的应用框架
当前市场上管理软件的应用框架呈多样化，包括： 一、文件服务器（F/S）、 二、两层客户/服务器（2t C/S）、 三、三层客户/服务器（3t C/S）、 四、浏览器/服务器（B/S）、 五、N 层结构（Nt）。 前三种是从数据库应用角度来说的，后两种是从WEB 开发技术角度来定义。 金蝶K/3 系统是严格遵循微软Windows DNA 框架结构， 基于三层结构技术开发的大型数据库应用系统。
其他入库核算
凭证制作
审核凭证
计提跌价准备 出库核算
存货核算与其他系统关系
采购管理 采购成本 采购入库单 应收应付 凭证
审核发票
制作凭证
销售与其他系统关系
销售前台 销售 日报表 销售合同、发票 应收款管理 收款单 销售管理 销售单据 销售出库单 仓存管理
销售成本
存货核算
重点功能—价格管理
销售业务价格管理
物料价格信息
价格管理
折扣管理 核心业务关联中价格的传递
销售业务处理
客户 销售人员 仓管人员 会计 出纳
质量管理
仓存管理
应付款管理 存货核算 实际成本 作业成本管理 成本分析 标准成本 日成本管理 应收款管理
收发文管理 企业工作流 知识中心
现金流量表
总帐 报表 职员管理
固定资产 现金管理 能力模型 移动ERP
网上报销 费用管理
网上银行
结算中心
合并报表 合并帐务 招聘管理
信息发布 培训管理
组织规划
业绩考核
凭证修改 设置基础资料 凭证录入 录入初始余额 凭证删除 凭证查询与审核 凭证过账
期末调汇 自动转账 结转损益 期末结账
总账与其他系统关系
其他业务系统： 如购销存系统、生 产制造系统 、成本系统 、应收应付 系统、 工资、 固定资产系统等 生成凭证自动传入 对账 对账
现金管理系统
导入日记账 生成各种报表
目标管理
业务预算
管理门户
资金预算
销售与运营计划
商业智能
费用预算
内控管理
预算管理
生产数据管理 MTO计划
主生产计划 物料需求计划
粗能力计划 粗能力计划
销售管理 出口管理 分销管理 商机管理 服务管理
采购管理 进口管理
重复生产计划 看板管理
生产任务管理 车间作业管理
委外加工管理 设备管理
门店管理 零售前台
存货核算系统
财务人员 入库核算
产生盘盈盘亏单
审核盘盈盘亏单
出入库核算
仓存与其他系统关系
成本管理 制造成本 生产单据 存货信息 销售出库单 仓存管理 存货信息 采购入库单 出入库单据 存货成本 存货核算
采购管理
销售管理
重点功能
批号管理 库存预警——最高、最低、安全、负库存 销售缺货预警 库龄管理
保质期管理
实验练习
【实验一】生产领料 【实验二】产品入库 【实验三】仓库调拨 【实验四】盘点处理
存货核算管理
存货核算系统主要流程
购销存系统
业务人员 采购发票
存货核算系统
财务人员
总账系统
财务主管
钩稽
外购入库核算
外购入库单
外购入库单 产品入库单 发票未到 存货估价入账 自制入库核算
其他入库单
生产领料 销售出库 其他出库
客户端配置
项 处理器 内存 存储 显示 网络 目 配 置
P4 双核 1.0GHZ以上 最少512MB，建议1.0GB以上 8GB空闲空间 14"或更高 100M
应用部署
金蝶K/3系统产品从应用上来讲主要分为单机和网络两 种模式，且实际应用中绝大多数采用网络模式。现对这两种 模式的安装环境配置原则、方法作以下说明：
会计信息系统实验教程
欢迎大家一起学习！
内容及时间安排
上午
第一天 第二天 第三天 系统介绍、安装部署 供应链及应收应付初始化 销售
下午
总账 采购 应收应付
第四天
第五天 第六天
仓存
工资 现金管理、报表
存货核算及期末处理
固定资产 模拟练习
系统介绍
应 用 流 程 图
供应商关系管理
供应商管理 供应商协同
【实验六】财务记账 【实验七】采购退货
【实验八】分次收货采购
【实验九】受托代销（可选内容） 【实验十】代管物资（可选内容）
销售管理
销售系统主要流程
销售系统
业务人员 销售人员 输入价格政策 主管人员 审核报价
存货核算系统
会计人员
输入销售订单
审核订单
仓管人员
输入出库单
审核出库单
钩稽
出库核算
会计人员
输入销售发票
I）单机版模式配置方法及原则
所谓单机模式就是将三层（数据服务器、中间层及客户 端）都装在一台PC机或笔记本电脑上。
应用部署—网络模式
所谓网络模式就 是将三层（数据 服务器、中间层 及客户端）以各 种方式分布在多 台PC上。
财务客户端 磁盘阵列柜
数据端
中间层
Intranet
客户端
远程终端服务端 业务客户端
现金系统
实验练习
【实验一】销售价格管理
【实验二】信用管理
【实验三】销售业务流程定义 【实验四】签订销售订单
【实验五】仓库发货
【实验六】财务记账 【实验七】销售退货
【实验八】直运销售（可选内容）
【实验九】委托代销（可选内容） 【实验十】分期收款销售（可选内容）
应收应付
应收应付系统主要流程
财务人员 财务主管 审核销售发票 会计人员 制作凭证
系统配置
图形窗体 GUI 客户端 浏览器 WEB
数据库服务器
WEB服务器
中间层服务器
WEB 服务器 客户端
中间层服务器
Microsoft SQL Server
在条件允许的情况下，应尽可能将各部分安装在不 同的机器上，以提升整个系统的性能。
数据库服务器配置
项 目 处理器 内存 存储 网络 其他 配 置 Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建议配 置双路或四路CPU 2GB以上 SCSI 50GB，数据盘推荐设置为RAID 1 100M 磁带机等备份设备
实验练习
【实验一】系统初始化 【实验二】日常凭证处理 【实验三】摊提凭证处理 【实验四】期末调汇 【实验五】结转损益
【实验六】期末结账
应收应付初始化
系统参数
基础资料
初始数据录入
与总账对账
结束初始化
供应链初始化
核算参数
基础资料
系统参数
初始存货余额录入
未处理单据录入
与总账对账
结束初始化
实验练习
业 务 流 程
咨询产品、价格 订购
营销处理 价格管理
仓库发货
财务记账
出纳收款 收款 （收款单）
系 统 实 现 流 程
发货 （销售出库单）
开票 （销售发票）
钩稽 （发票、出库单核对） 出库核算 凭证制作
签定合同 （销售订单）
通知仓库发货 （发货通知单）
所用系统
销售系统
销售系统
仓存系统
销售系统
存货核算
应收系统
存货核算
重点功能—价格管理
采购业务价格管理
供应商供货信息管理 最高采购限价管理 核心业务关联中价格的传递
采购业务处理
业 务 流 程
供应商 采购人员 仓管人员 会计 出纳
答复报价等
采购订货
仓库收货
财务记账
出纳付款 付款 （付款单）
系 统 实 现 流 程
采购申请 （采购申请单）
订购
采购 价格 控制
firewall
Internet
远程客户端
领导查询
仓库等操作端
仓库等操作端
系统安装
一、 环境检测与组件更新 二、 K/3系统安装 三、 加密狗的使用与管理 四、 系统卸载
账套管理
账套管理是信息系统的一个初始化过程,进行主要 流程如下:
新建账套
参数设置
账套启用
账套备份与恢复
账套优化
账套管理
注意：
销售/ 应收
往来账会计
输入销售发票