现金调拨系统操作手册
资金调拨及内部往来管理流程手册
资金调拨及内部往来管理流程手册资金调拨及内部往来管理流程手册一、总则为了规范资金调拨及内部往来管理流程，简化操作流程，提高工作效率，特制定本手册。
本手册适用于所有经济实体的资金调拨及内部往来管理，包括财务部门、资金部门、业务部门等。
二、资金调拨管理流程1. 资金需求提出根据业务部门的需求，填写《资金需求表》，包括资金用途、金额、计划使用时间等信息。
2. 资金调拨申请财务部门根据业务部门提供的资金需求表，填写《资金调拨申请表》，明确调拨金额和调拨时间，并由相关负责人签字确认。
3. 资金调拨审批资金调拨申请提交给负责审批的上级领导，由上级领导审批并签字确认。
如金额较大或需要多级审批，须按规定流程进行。
4. 资金调拨执行审批通过后，财务部门按照申请表上的信息，将对应金额调拨到相应业务部门的账户，并记录调拨日期、金额、调拨方向等相关信息。
5. 资金调拨登记及报告财务部门需要及时记录资金调拨的相关信息，并在每月月底编制《资金调拨报告》上报至上级领导。
三、内部往来管理流程1. 往来单位设定每个经济实体需要事先设定合作单位，包括供应商、客户、合作伙伴等。
2. 内部往来合同签订与往来单位进行业务往来时，需签订相关的合同，明确双方的权利义务和交易条款。
3. 往来单位信息登记财务部门需要对每个往来单位进行信息登记，包括往来单位名称、地址、联系人、联系电话等。
4. 往来单位往来款项记录财务部门需要记录往来单位的往来款项，包括应收款、应付款等，并及时跟进收付款情况。
5. 往来款项核对与结算财务部门定期对往来单位的款项进行核对，并与往来单位进行结算，确保款项的准确性和及时性。
6. 内部往来统计报告财务部门每月需编制《内部往来统计报告》，将往来单位的收付款情况进行统计并上报至上级领导。
四、制度宣传和培训为了确保资金调拨及内部往来管理流程的顺利实施，需要进行相关制度的宣传和培训。
宣传内容包括相关流程、规定和标准，让相关人员了解并遵守；培训内容包括操作流程、相关软件的使用等，提高人员的工作能力和效率。
农村信用社现金调拨与解送操作规程
农村信用社现金调拨与解送操作规程从X月X日起，我县农村信用社的现金（含重要空白凭证、有价单证、贵重物品等，下同）调拨与解送移交市保安公司，为规范操作、正常运行、安全高效，特制定本规程。
一、管理机构联社成立现金调拨与解送领导小组。
由XX任组长，XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、为成员，负责现金计划、现金管理及调拨解送工作的领导、组织、实施及协调工作。
各网点负责人为现金管理第一责任人，主办（管）会计为现金调拨管理员，负责审核本单位出纳员现金计划并上报及现金的管理工作。
二、调拨解送范围调拨解送范围为：联社营业部中心金库（以下称联社金库）至XX个营业网点（各信用社、分社）、市人民银行、其他商业银行及相关单位间业务往来的现金、有价证券、重要凭证、重要物品等的调拨、押运与护送工作。
三、基本原则1、现金调拨解送业务，保安公司只负责押运、守卫，不接触款箱和现金及物品。
2台专用运钞车(车号为、和，如有调整以书面通知为准)；驾驶员、押运员由保安公司派出，随车解款员由联社派出，解款员编制隶属联社营业部，解款员休假时，联社保卫部专职保卫人员固定代班，双休日（法定假日）轮流出车（或在联社待命），其余休假时间由保卫部与营业部协调安排。
运钞车车箱门和内保险柜门钥匙由解款专门保管（下班后入库保管、不得携带回家），休假轮换由保卫部、营业部主任监交，备用钥匙密封后交联社主管领导保存。
2、现金调拨钱箱应特制专用，牢固可靠。
分封包箱和解送箱两种。
封包箱每天清早从联社金库送至各有关网点，下午下班从各网点接回联社金库，此类箱由网点业务人员按照双人管理的原则，挂双锁，下班时将钥匙孔贴好封签，联社管库员收到封包后检查封签，网点业务员接到封包后检查封签；解送箱实行联社金库管库员、网点出纳员和随车解款员三边负责制，挂双锁，现金装箱后贴好封签，管库员收到后检查封签。
3、封包箱严格遵守款箱交接制度，每日营业终了除柜员锁好款箱外，会计或复核员对每个款箱加锁并贴好封签），实行双人双锁管理。
银行现金调拨操作规程
银行现金调拨操作规程银行现金调拨是指银行机构将一部分现金从一处调拨至另一处，以满足业务需要的一种操作。
银行现金调拨涉及到资金安全和风险控制等多个方面，因此需要制定相应的操作规程来规范该项业务的开展。
以下是一份针对银行现金调拨的操作规程。
一、调拨准备工作1. 确定调拨计划：根据各网点的业务需要，制定详细的调拨计划，包括调拨数量、调拨地点等信息。
2. 调拨人员配置：根据调拨计划确定调拨人员，并确保调拨人员具备相应的资质和技能。
3. 现金准备：在调拨前，需确保调拨地点具备足够的现金储备，以保证调拨的顺利进行。
4. 通知相关方：及时通知相关方（如现金管理部门、受调拨网点等），并做好沟通和协调工作。
二、调拨操作流程1. 现金出库准备：调拨人员需携带有效的身份证明和调拨单前往现金库房，与现金管理部门办理出库手续。
2. 现金清点：现金管理部门将调拨金额的现金进行清点，与调拨单上的金额进行核对，确保准确无误。
3. 现金装箱：清点完毕后，现金管理部门将现金按照规定的箱子进行装箱，同时在箱子上进行标识和封条。
4. 运输准备：调拨人员将装好的现金箱交给专门负责运输的人员，同时填写装箱单并签字确认。
5. 运输过程：运输人员需保持警觉，确保现金安全，遵守交通规则，按照指定路线运输。
6. 到达目的地：运输人员将现金箱送至指定的受调拨网点，由接收方工作人员进行签收，同时对所接收的现金进行核对。
7. 现金入库：受调拨网点的现金管理部门将现金进行清点、验收和入库，确保资金的安全和准确性。
三、调拨记录和报告1. 调拨记录：调拨人员需详细记录每一次调拨的相关信息，包括调拨时间、调拨金额、调拨地点等。
2. 交接报告：调拨完成后，调拨双方需填写交接报告，详细描述调拨过程中的相关情况，并在报告上签字确认。
3. 日报告和月报告：银行机构需按照规定的时间，对所有调拨进行统计和汇总，并上报给上级部门进行审查和监督。
四、风险管理措施1. 调拨人员背景审查：对参与调拨的人员进行背景和资质审查，确保其信誉和业务能力。
某公司资金调拨及内部往来管理流程手册
某公司资金调拨及内部往来管理流程手册某公司资金调拨及内部往来管理流程手册一、引言本手册旨在指导某公司的财务部门及相关人员进行资金调拨及内部往来管理，以确保资金的合理调配和内部往来的透明化，避免财务风险和内部矛盾。
二、资金调拨管理流程1.申请（1）财务部门根据公司经营计划和资金需求，制定资金调拨计划。
（2）资金调拨计划需由相关部门负责人提出申请，包括申请事由、金额、用途、时间等详细信息，并提交财务部门。
（3）财务部门负责审核申请的合理性和准确性。
2.审批（1）资金调拨申请经财务部门初步审查后，提交公司高层领导审批。
（2）公司高层领导根据公司经营情况和资金状况，决定是否批准资金调拨申请。
（3）审批结果由公司高层领导书面通知财务部门，并将调拨决定记录在案。
3.下达（1）财务部门根据资金调拨申请和审批结果，制定具体的资金调拨计划。
（2）财务部门将资金调拨计划下达给相关部门，明确调拨金额、时间和用途等细节，并告知相关部门执行流程。
4.执行（1）相关部门根据财务部门的资金调拨计划，按时按量使用调拨的资金，并将使用情况及时向财务部门报备。
（2）财务部门负责跟踪资金使用情况，确保调拨资金的合理使用和及时追踪。
5.结果反馈（1）相关部门在完成资金使用后，需向财务部门报备资金使用情况，包括实际使用金额、用途和达到的效果等。
（2）财务部门负责收集各部门的资金使用情况反馈，并将结果及时通报给公司高层领导和相关部门，供公司决策和调整计划时参考。
6.结算（1）财务部门根据资金使用情况和实际支出，进行资金结算。
（2）相关部门需向财务部门提供相关支出的凭证和票据，以便财务部门进行账务核对和结算。
7.总结和汇报（1）财务部门根据资金调拨和使用情况，进行汇总和分析，并向公司高层领导报告。
（2）汇报内容包括资金调拨的执行情况、资金使用效果、存在的问题和建议等。
三、内部往来管理流程1.往来申请（1）相关部门根据需要向财务部门提出内部往来申请。
第六节系统内资金调拨
第二部分第三章内部业务第六节系统内资金调拨一、基本规定（一）系统内资金调拨业务可在通用核算子系统、资产业务子系统下完成。
目前我省在通用核算子系统下进行业务处理。
（二）系统内资金上存、上借、缴存准备金等人民币资金调拨业务，原则上必须通过网内往来系统或大额支付系统进行资金清算。
（三）上级行为下级行计算利息，存、借款利息不记入本金户，系统直接计入下级行的利息收、支专用账户。
（四）会计科目按机构层次、往来资金性质，逐对设置。
各行必须按照会计科目的核算内容、对应关系使用，保证逐对核算、对账的需要。
同时，要严格落实系统内资金往来业务审批制度，各级营业机构对涉及系统内相关科目的业务，必须逐笔经会计主管审批签字后方可办理。
需计财部门负责人或主管行长审批的，还必须经其审批签字后方可办理。
（五）审批及非审批的资金调拨业务1、上下级行共同审批的资金调度业务：系统内借款及提前调退上存业务。
下级行办理借款、提前调退上存业务，需经计财部门负责人（或主管领导）、主管行长审批；上级行需根据资金额度经计财经理（副经理）或主管行长审批。
借款申请、提前调退上存申请，无论金额大小，必须经主管行长审批，各市分行可根据本行具体情况，制定市、县分支行审批权限。
所有的审批应由有权审批人在资金调拨通知书上审批。
2、本级行审批的资金调度业务：上存约期存款、上存系统内票据。
上存业务需经计财部经理（副经理）审批，所有的审批应由有权审批人在资金调拨通知书上审批。
3、非审批的资金调度业务：上存清算资金、调退下级行到期上存、归还系统内借款、缴退准备金、国债资金的缴退、兑付、手续费下划。
（六）自动清算户原则上不允许手工记账。
（七）对于新开办的系统内资金往来业务，为保证上下级行科目使用的统一性，上级行记载账务后，要通过电话、NOTES等方式通知下级行关于会计科目使用情况，下级行要比照上级行使用相匹配的会计科目核算。
二、业务处理（一）开户1、开立上存类账户上级行清算中心柜员根据网内往来来账凭证摘要栏注明的期限、利率等要素，在通用核算子系统中开立账户。
资金调拨和内部往来管理流程手册范本
资金调拨及部往来管理流程手册-（讨论稿）编制人：授权人：版本：生效日期：此手册仅供太保使用和参考，未经太保授权和许可，不得外传。
目录第一部分概述 (1)1定义与围 (1)2职能说明 (2)3资金调拨及部往来管理运作分类 (4)第二部分业务流程 (5)1资金流量管理 (5)1.1流程图 (5)1.2管理方法 (6)1.3流程描述 (7)2银行账户管理 (14)2.1流程图 (14)2.2管理方法 (15)2.3流程描述 (16)3资金上划 (17)3.1流程图 (17)3.2管理方法 (18)3.3流程描述 (19)4资金下拨 (25)4.1流程图 (25)4.2管理方法 (26)4.3流程描述 (27)5部往来管理 (33)5.1流程图 (33)5.2管理方法 (34)5.3流程描述 (35)第三部分附件 (38)附件1部制度索引 (38)资金审批权限表 (39)资金上划方案 (40)附件2新增/改进单据索引 (41)银行登记表 (42)资金划拨情况汇总 (43)日常资金需求预测 (44)资金调拨单 (45)资金审批单 (46)部往来报单 (47)附件3部管理报告 (48)资金流转报告 (49)附件4主要业绩考核指标样本汇总 (51)第一部分概述1定义与围定义本流程所涉及的资金管理，是指对集团部资金的划拨和流量的控制，不涉及资金运用管理及对外的资金收付管理。
本流程所涉及的部往来，是指用来核算集团各级公司之间资金划拨和费用分摊等业务而进行的设置和会计处理。
通过帐务系统中的资金明细帐，登记各级公司与集团资金管理中心间的资金往来。
建立账户管理系统，通过铺设全国围的网络，由各级公司每天报告集团各级公司所有银行的信息。
资金管理总原则▪资金管理实行“收支分离、收入足额上划、日常支出分批下拨、特殊支出个案审批”的管理原则，以强化资金预算，提高资金集中管理力度。
部往来管理总原则▪部往来管理要求各级财务相关人员及时在帐务系统中登记各级公司间的部往来业务，定期与各级财务中心核对账户余额，确保集团部往来账务的准确性和及时性。
附1河北银行张家口分行现金调拨操作流程
附件1河北银行张家口分行现金调拨操作流程为合理调度支行库存现金，最大限度的减少押运成本和无息资产占用，提高现金使用效率。
现制定支行间现金调拨操作流程。
支行间现金调拨业务账务处理必须以分行营业部为桥梁，实现现金的上缴与申领。
具体操作流程如下：一、市内各支行及万全支行（一）、支行向营业部申请缴款1、支行工作（1）缴款支行指定柜员发起【7002】现金出入库交易，现金收付标记为“付出现金”，对方机构号为1098，备注处详细列明存放上缴现金的款箱编号如（**支行绿箱1、2号）其他必需录入字段按实际内容录入。
提交后打印通用凭证加盖核算用章做当日传票，同时将业务凭证（经指定柜员、营业室主任双人复核后并签个人名章后）扫描或传真到营业部。
（2）支行指定柜员和营业室主任在监控下双人清点现金，无误后放入款箱，用管理锁具锁好款箱并签封。
（3）支行指定柜员日终填写《款箱交接清单》注明当日寄库款箱数量、号码（含当日计划上缴现金所使用的款箱数量、号码，并在备注说明某某支行**号尾箱**日出库到张家口分行营业部）和下一工作日出库款箱数量、号码（不含当日计划上缴现金所使用的款箱数量、号码），清单一联专夹保管，一联交押运公司。
2、营业部工作（1）营业部指定柜员分行营业部指定柜员与营业室主任收到支行通用业务凭证扫描或传真件后，填写《款箱交接清单》预约次日出库款箱明细，清单中需注明当日寄库款箱数量、号码（不含支行当日计划缴存现金所使用的款箱数量、号码）和下一工作日出库款箱数量、号码（含支行当日计划缴存现金所使用的款箱数量、号码并在备注中说明此部分尾箱的机构名称），清单一联专夹保管，二联交押运公司。
（2）早晨接款车后，营业部指定柜员和营业室主任（或指定人员）核对款箱、凭证箱数量是否与《款箱交接清单》一致，无误后双人打开款箱，核实款箱内缴款凭证和现金是否账实相符，无误后使用【7002】现金出入库交易记账，现金收付标志选“收入现金”，录入对方机构代码，打印通用凭证加盖核算用章做当日记帐凭证。
农村信用社现金调拨与解送操作规程.doc
农村信用社现金调拨与解送操作规程从X月X日起，我县农村信用社的现金（含重要空白凭证、有价单证、贵重物品等，下同）调拨与解送移交市保安公司，为规范操作、正常运行、安全高效，特制定本规程。
一、管理机构联社成立现金调拨与解送领导小组。
由XX任组长，XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、为成员，负责现金计划、现金管理及调拨解送工作的领导、组织、实施及协调工作。
各网点负责人为现金管理第一责任人，主办（管）会计为现金调拨管理员，负责审核本单位出纳员现金计划并上报及现金的管理工作。
二、调拨解送范围调拨解送范围为：联社营业部中心金库（以下称联社金库）至XX个营业网点（各信用社、分社）、市人民银行、其他商业银行及相关单位间业务往来的现金、有价证券、重要凭证、重要物品等的调拨、押运与护送工作。
三、基本原则1、现金调拨解送业务，保安公司只负责押运、守卫，不接触款箱和现金及物品。
2台专用运钞车(车号为、和，如有调整以书面通知为准)；驾驶员、押运员由保安公司派出，随车解款员由联社派出，解款员编制隶属联社营业部，解款员休假时，联社保卫部专职保卫人员固定代班，双休日（法定假日）轮流出车（或在联社待命），其余休假时间由保卫部与营业部协调安排。
运钞车车箱门和内保险柜门钥匙由解款专门保管（下班后入库保管、不得携带回家），休假轮换由保卫部、营业部主任监交，备用钥匙密封后交联社主管领导保存。
2、现金调拨钱箱应特制专用，牢固可靠。
分封包箱和解送箱两种。
封包箱每天清早从联社金库送至各有关网点，下午下班从各网点接回联社金库，此类箱由网点业务人员按照双人管理的原则，挂双锁，下班时将钥匙孔贴好封签，联社管库员收到封包后检查封签，网点业务员接到封包后检查封签；解送箱实行联社金库管库员、网点出纳员和随车解款员三边负责制，挂双锁，现金装箱后贴好封签，管库员收到后检查封签。
3、封包箱严格遵守款箱交接制度，每日营业终了除柜员锁好款箱外，会计或复核员对每个款箱加锁并贴好封签），实行双人双锁管理。
《现金调拨系统》
（二）资产负债管理部门负责VCTS 现金调拨业务审批。
（三）数据中心负责保障VCTS系统 运营及维护。
精选课件
现金调拨系统功能
• 现金调拨 • 假币上缴 • 箱包出入库 • 假币信息报送
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调出系统外
• 调拨审批人员在VCTS系统选择 “调拨审批”交易，审批同意后， 由管库员打印一份现金调拨单， 按规定签章后据以填制现金缴款 单。
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假币调缴业务
• 无需打印假币调缴单
精选课件
款箱（包）管理
• 系统生成的箱包交接登记薄用 于金库、营业机构与运钞车交 接，可替代金库、营业机构原 手工《金库箱包交接登记簿》， 打印的箱包交接登记薄专夹保 管，按月或季装订。
精选课件
异常处理
VCTS发生故障不能正常运行， 由总行运营管理部启用金库应 急交易指令，数据中心据以开 启ABIS库房应急交易。
精选课件
异常处理
VCTS故障期间，为确保ABIS 账务正常处理，营业机构使用 ABIS库房应急交易办理现金、 假币出入库业务，款箱（包） 业务启用手工登记簿 。
精选课件
精选课件
第六条
• 剔除运送中的因素，VCTS金 库现金明细余额应与库房实物、 ABIS中现金登记簿相符， VCTS箱包登记薄信息应与库 房实物相符。
精选课件
要求系统中 现金明细必 须与实务一 致
第七条 基本原则
（一）金库调拨业务遵循“根据指令、见单 调拨”的原则。VCTS操作用户以系统上 一流程电子信息为指令，按授权办理业务。
系统内现金调拨
• 申请行为非金库挂靠营业机构， 做“06AA现金调拨申请”交易 后打印一份现金调拨单交给主 出纳，款项收妥或付妥后由主 出纳加盖个人名章作为“0614 库房现金调入”或“0613库房 现金调出”交易附件。
现金管理入门操作手册
K/310.3现金管理系统操作手册文档概述●本文档适用于K/310.3现金管理模块●学习完本文档以后，您将能够了解K/310.3现金管理系统整个操作流程，熟悉出纳的基本业务，掌握现金管理系统的基本操作。
适用人群●对账套的建立、公共基础资料的设置、总账的凭证录入、应收应付的收款单和付款单有一定了解的人员版本信息2006年10月10日编写人：刘胜霞审核人：黄炎平版权信息本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。
您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。
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如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。
著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。
本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。
本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。
如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。
著作权声明著作权所有2006 金蝶软件（中国）有限公司。
文档内容从本页开始目录第一章初始化 (5)1.1 系统参数的设置 (5)1.1.1 结帐与总账期间同步 (6)1.1.2 自动生成对方科目日记账 (6)1.1.3 与结算中心联用 (6)1.1.4 日记账所对应总账凭证必须存在 (7)1.1.5 现金日记账和银行日记账汇率设置 (8)1.2.科目/期初余额的初始化 (8)1.2.1 引入科目 (8)1.2.2 未达帐的录入及理解 (10)1.2.3 结束初始化 (12)1.2.4 新科目的初始化 (12)第二章日常业务 (13)2.1 录入日记账的三种方式 (13)2.1.1 复核记账 (13)2.1.2 从总账引入日记账 (14)2.1.3 手工增加日记账 (15)2.2 票据 (17)2.2.1 票据备查簿 (17)2.2.2 支票管理 (18)2.3 往来结算 (20)2.3.1 收款通知单录入、收款通知单序时簿 (21)2.3.2 收款单流程 (21)2.3.3 付款流程 (22)2.4 其他 (24)2.4.1 现金收付流水账 (24)2.4.2 报表 (24)2.4.3 凭证管理 (25)第三章期末处理 (26)3.1 对账 (26)3.1.1 现金、银行存款的盘点 (26)3.1.1.1 现金盘点单 (26)3.1.1.2 银行对账单 (27)3.1.2 对账 (27)3.1.2.1 现金对账 (27)3.1.2.2 银行存款对账 (27)3.1.3 逐笔对账 (29)3.2 期末结账 (30)爱学习的朋友，欢迎你！本手册给你提供现金管理系统的主要业务流程和操作，希望你在学习完这个手册后，对现金管理系统有一个整体概念！学习一个系统，最重要的是对业务流程的把握，对流程把握好后，多思考、多测试，细节问题你就可以迎刃而解了。
现金管理系统操作手册
1目录1 系统简介 ······················································································错误!未定义书签。
1.1系统介绍 ··········································································错误!未定义书签。
资产调拨操作说明
资产调拨操作说明资产调拨分为单位内调拨、单位间调拨以及领用人变动三种情况。
单位内调拨指的是同一二级单位内的各部门之间的资产调拨，主要操作流程为：首先由资产使用人发起单位内调拨申请，然后提交至领用人处进行确认，最后资产调拨管理员审核；单位间调拨指的是不同二级单位之间的资产调拨，主要操作流程为：首先由资产使用人发起单位间调拨申请，然后提交至领用人处进行确认，领用人确认完成后调出单位资产管理员及负责人审核，调入单位管理员及负责人依次进行审核，最后提交至资产处归口人员处审核，为简化流程，各部门负责人的审核权限已放给各管理员，可由管理员取得负责人的书面授权后进行负责人的审核操作。
1.单位间调拨要实现资产的单位间调拨，需要以下几个步骤。
第一步：单位间调拨申请首先选择个人名下要进行单位间调拨的资产，点击【单位间调拨申请】按钮生成资产变动报告单，然后选择要调入的单位以及变动后的使用人、存放地点，填写进行资产调拨的原因，点击【保存】按钮，然后进行【提交】操作，如图5-25、5-26所示。
图5-25图5-26第二步：领用人确认可以看到要调拨到自己名下的调拨申请单及调拨的资产信息，选择要确认领取资产的变动单，点击查看按钮可以查看变动单的详细信息，点击同意则提交到下一步审核，不同意则退回到单位间调拨处。
第三步：调出单位资产管理员审核领用人确认同意接收后，变动单提交到调出单位资产管理员审核模块进行相应审核。
第四步：调出单位领导审核领用人确认同意接收后，变动单提交到调出单位领导审核模块进行相应审核。
如图5-27所示。
操作：选中一条变动单记录，仔细核对所有变动信息，并与原始凭证资料进行核实后，在主显示区域的工具栏点击“通过”。
发现有问题的记录，在审核意见栏中填写发现的问题（可以不填），在工具栏点击“不通过”，即可完成审核。
也可选中多条资产变动报告单，对其进行批量审核或批量保存。
图5-27第五步：调入单位资产管理员审批调出部门资产管理员审批通过后的资产变动报告单提交到调入部门管理员处进行相关信息确认审核，审核通过则提交到接收部门资产管理员进行审核，审核不通过则退回到调出部门领导处进行重新审核。
内部现金调拨操作程序(试行)
济源农村商业银行关于印发内部现金调拨操作程序的通知各支行（部）：现将《济源农村商业银行内部现金调拨操作程序（试行）》印发给你们，请组织人员认真学习，并遵照执行。
济源农村商业银行二○一一年六月十日济源农村商业银行内部现金调拨操作程序（试行）为进一步确保现金调拨业务的安全高效运行，本着防范风险、方便操作、服务基层、保障使用的现金管理原则，现将内部现金调拨操作流程规范如下：一、内部现金调拨流程图分理处调款：支行缴款：分理处缴款：二、内部现金调拨基本规定1、人员配备：各支行确立两名“专职报款员”，负责本行的现金调拨计划，要求“专职报款员”向总行清算中心、安全保卫部门报备，报备时须提供其姓名、性别及现所在的工作岗位。
2、时间要求：（1）现金调款计划：每天下午17：00点前分理处向支行上报第二天现金调入计划，17：30点前支行向总行清算中心、大库、安全保卫部上报现金调入计划。
每周一早上8：30点前上报本日调款计划，每周五早上8：30点前上报周六调款计划。
上报调款计划时，应区分柜台营业用钞和ATM机用钞。
（2）现金缴款计划：每天中午14：30前分理处向支行上报当天现金调出计划，15：00点前支行向总行清算中心、大库、安全保卫部上报现金调出计划。
（3）若有特殊情况未在规定时间内上报或一天调拨现金两次以上的支行，必须由支行的主管会计或行长告知总行清算中心，进行确认。
3、凭证使用：（1）“现金调拨单”由现金调出机构开具，第一联作为调出机构的现金付出凭证，第二联作为调入机构的现金收入凭证，第三联调入机构加盖接收人员名章和业务印章后返回调出机构做现金付出凭证附件。
（2）“现金出入库单”由现金调出机构开具，第二联（入库单）调款员签字后作为款项出库的依据，并作为现金付出凭证的附件；第一联（入库单）作为调入机构现金收入凭证的附件。
三、内部现金调拨操作程序（一）支行调款1、支行每天按规定时间向总行清算中心、大库、安全保卫部门申请现金调拨计划。
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东丽支行4 5源自678津南支行 9
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北辰支行 16 17
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宁河支行 24
现金调缴系统账务关系树状结构图
1
空港支行
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河东晨阳道分理处
3
河东万东路分理处
4
河东太阳城分理处
5
河东中山门分理处
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河东第六大道分理处
7
滨海支行
8
塘沽支行
1
大港支行
1
河北支行
2
河北金纬路支行
1 河东支行 2 河东卫国道分理处 3 河西支行 4 河西友谊路支行 5 河西珠江道分理处 6 河西金海湾分理处 7 河西灰堆分理处 8 河西气象台路分理处 9 河西黑牛城道分理处 10 河西瑞江分理处 11 高新区支行 12 梅江支行 13 和平支行 14 和平宜昌道分理处 15 和平岳阳道分理处 16 南开支行 17 黄河道支行 18 南开环湖支行 19 南开复康路支行 20 南开金谷园分理处 21 南开奥城分理处 22 南开水上北道分理处 23 南开王顶堤分理处 24 南开兴业里分理处 25 南开华苑分理处 26 南开广开分理处
现金调拨系统操作手册
会计结算部 2013.1
第一部分 前 言 现金管理组织架构 组织架构矩阵图
第二部分 风险控制措施 现金调拨业务基本规定 现金调拨系统风险控制
第三部分 现金调拨操作流程 现金的申请、审批、出库、入库流程
现金管理组织架构
一、总行现金运营中心
是全行现金业务管理中枢，也是管理体系中最高层级机 构。
输入上级审批机 构网点机构号
现金调拨操作流程
发出申请后由账务人员使用“现金调拨查 询”交易进行查询
刚刚发起申请的交 易处于“待审批”
状态
现金调拨操作流程
审批及账务处理：
查询后手工
记录待审批 订单号
“审批权限”项下选择“0-同意” 后，提示授权（如选择“1-拒绝” 则该笔申请交易作废，打印的申请 单加盖“作废”章随业务传票入事 后监督）。
风险控制措施
申请
生成唯一的现 金调拨订单号， 其有效日为两
个工作日
待审批
同意
审批
当日申请， 当日审批
拒绝
系统内均由下级机构发起现 金领取或缴存的申请。
其所属上级机构根据实际 业务状况进行审批。
目前，系统内申请和审批可由02级或05级柜员发起，05级柜员授权。 待集中授权系统投产后，业务申请和审批均由05级柜员操作，并由后 台部门统一授权。
3
河北天纬路分理处
4
河北幸福道分理处
5
河北五号路分理处
6
河北兴耀市场分理处
7
河北物流中心分理处
8
河北榆关道分理处
9
红桥支行
10
红桥咸阳路分理处
11 红桥中嘉花园分理处
12 红桥水木天成分理处
13 红桥一号路分理处
14 红桥宏泰分理处
1
汉沽支行
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 总行营 37 业部 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
二、库管中心
是管理体系中第二层级管理机构，按区域设置。
三、营业网点
营业网点是管理体系中第三层级管理机构，包括中心支 行营业部、直属支行营业部、二级支行营业厅和分理处。
组织架构矩阵图
总行现金营运中心
矩网阵点图
甲库管中心
乙库管中心
丙库管中心
A
B
C
D
网
网
网
网
点
点
点
点
E
F
G
网
网
网
点
点
点
H A 网 点
1
2
如申请信息录入错误，由申请机构授权人员选择“N”拒绝授权或经上级单位在 审批过程中选择“1-拒绝”交易作废该笔申请，再由申请单位重新发起。
系统提示打印的“现金调拨申请单”、“现金调拨审批单”和“现金调拨券别 明细”均使用“专用空白凭条” 打印，“现金调拨券别明细”左下角加盖“附 件”章，做打印出来的业务凭证的附件。
风险控制措施 营业网点与库管中心—— 申请次日完成出入库 库管中心与库管中心—— 申请当日完成出入库
出库 入库
现金在途 已完成
双方本着“先收款后记账或先记账后付款”的原 则进行账务处理，现金调入、调出账务处理必须 由99尾箱柜员操作。
风险控制措施
现金调拨申请一经授权后即信息生成，在之后进行审批、调出、调入业务处理 时重要信息全程反显，信息项均拒绝修改。
（三） 提示“对方机构已签退”的交易拒绝信息。
现金调拨系统风险控制
• 现金调拨系统设定两个工作日的有效期限，审批流程结束后下一个 工作日日终前未进行现金调入、调出账务处理的，该笔业务自动失
（四） 效。双方打印的申请单、审批单加盖作废章入事后监督。
• 现金调拨系统具有对审批金额、调拨金额和调出、调入交易券别明 细的自动校验功能，双方录入的金额或明细不相符时，系统不予确
打印两联“现金调拨审批单”，加 盖“核算事项证明章”和审批人、 授权人名章。其中一联送交审批机 构管库员；另一联由审批人员留存。
手工输入
现金调拨操作流程
审批机构库管中心管库员接到审批单后：
1、审批机构管库员按照“现金调拨审批单”记载的金额，结合库存情况确定调出款项券别 数量，填制一式两联“现金出库票”，并加盖经理助理（经理）和管库员名章（管库员为双 人）。“现金出库票”记载的日期应与现金出库日期一致。
（五） 认并对错误项予以提示。
• 事后监督系统将现金调拨申请单、现金调拨审批单和通用记账凭证
（六） 纳入预警监控范围。
现金调拨操作流程
现金领取，营业网点向库管中心发出申请
营业网点柜员或库管中心账务人员（02或05级柜员）进入综合业务系统：
现金调拨操作流程
现金领取，营业网点向库管中心发出申请
选择“0建立”，录入调剂种类（选择1-调入申请）、币种、调拨金额、审 批网点机构号等信息。系统自动默认申请柜员号，提示授权（Y/N），自 动生成现金调拨订单号。打印一联“现金调拨申请单”，加盖“核算事项 证明章”，由申请人员留存。
现金调拨系统风险控制
（一） • 现金调拨业务全流程禁止使用冲销、冲正交易。
• 现金调拨申请与现金调拨审批、现金调出与现金调入为两组 交易。每组交易必须在同日完成，如系统中存在“待审批”
（二） 或“现金在途”状态，则双方均不能进行日终签退操作。
• 申请机构发起业务申请而审批机构已处于签退状态时，系统